
<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="569" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/06/제일-많이-실수하는-종합소득세-오류-TOP-5_Thumbnail_1440x800-1024x569.png" alt="종합소득세오류, 종합소득세누락, 종합소득세실수" class="wp-image-2331" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/06/제일-많이-실수하는-종합소득세-오류-TOP-5_Thumbnail_1440x800-1024x569.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/06/제일-많이-실수하는-종합소득세-오류-TOP-5_Thumbnail_1440x800-300x167.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/06/제일-많이-실수하는-종합소득세-오류-TOP-5_Thumbnail_1440x800-768x427.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/06/제일-많이-실수하는-종합소득세-오류-TOP-5_Thumbnail_1440x800.png 1440w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /></figure>



<p>6월까지 여유가 있는 성실 신고 확인 대상자를 제외하고, 대부분의 납세자분들은 종합소득세 신고를 마무리하셨을 거예요.</p>



<p>신고를 마친 분들이라면 바쁜 와중에 직접, 혹은 간편 신고 도움 서비스나 세무사를 통해서 세금 신고를 하셨을 텐데요. 간혹 세금 환급이나 추가 납부로 간단히 마무리되지 않고, 국세청으로부터 해명 안내문을 받게 되는 경우가 있습니다.</p>



<p>나름대로 성실하게 신고한다고 했는데, 의도치 않게 이런 안내문을 받는다면 정말 당황스러우실 거예요. 과연 이런 상황은 언제 발생할까요?</p>



<p>세이브택스와 함께 마지막 돌다리를 두드려봅시다. 최근 국세청에서는 빅데이터 분석을 통해 많은 사장님들이 종합소득세 신고 시 쉽게 놓치는 항목 4가지를 안내했거든요. 이 자료를 바탕으로 세이브택스에서 가장 많이 실수하는 종합소득세 누락, 종합소득세 오류를 쉽게 설명해 드릴게요.</p>



<p>혹시 내 신고 내역엔 이에 해당할 가능성이 없는지 찬찬히 검토해 보세요.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>1️⃣ 사업 소득을 기타 소득으로 신고하는 경우</strong></h2>



<figure class="wp-block-image"><img decoding="async" src="https://images.unsplash.com/photo-1544531586-fde5298cdd40?q=80&amp;w=1170&amp;auto=format&amp;fit=crop&amp;ixlib=rb-4.0.3&amp;ixid=M3wxMjA3fDB8MHxwaG90by1wYWdlfHx8fGVufDB8fHx8fA==" alt="<출처: unsplash&gt;"/><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://unsplash.com/ko/%EC%82%AC%EC%A7%84/%EA%B5%B0%EC%A4%91-%EC%95%9E%EC%97%90%EC%84%9C-%EC%97%B0%EC%84%A4%ED%95%98%EB%8A%94-%EB%82%A8%EC%9E%90-RfiBK6Y_upQ">unsplash</a>></figcaption></figure>



<p>사업 소득과 기타 소득의 가장 큰 차이는 무엇일까요?</p>



<p>바로 지속성과 반복성입니다. 용역 등을 제공하고 일회성으로 받은 소득은 기타 소득이지만, 동일한 용역을 반복적·계속적으로 제공하여 받은 대가는 사업성이 있으므로, 사업 소득입니다.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>👉 <em><a href="https://save-tax.co.kr/blog/%EB%82%B4-%EC%88%98%EC%9E%85-%EC%99%9C-%EA%B8%B0%ED%83%80%EC%86%8C%EB%93%9D%EC%97%90-%EB%93%A4%EC%96%B4%EA%B0%94%EC%9D%84%EA%B9%8C-%EA%B8%B0%ED%83%80%EC%86%8C%EB%93%9D-%EB%9C%BB-%EC%A2%85%EB%A5%98" target="_blank" rel="noopener" title="기타 소득 VS 사업 소득 VS 근로 소득">기타 소득 VS 사업 소득 VS 근로 소득</a></em></p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>예를 들어, 1회성으로 강연을 하고 받은 대가는 기타 소득입니다. 반면 여러 업체에 강의를 다니며 강연료를 받았다면, 계속적·반복적 강의 제공을 통한 얻은 사업 소득입니다. 즉, 전문 강사로서 강연료를 벌고 있다면 사업 소득인 것이죠.</p>



<p>그런데 전문 강사로 여러 업체에 지속적으로 강연을 다니는데 강연료를 기타 소득으로 분류하여 종합소득세 신고를 했다면?</p>



<p>국세청에서 지급 명세서를 분석하여 이를 포착합니다. 그리고 종합소득세 해명 안내문을 발송하죠. 이 경우에는 기타소득을 사업 소득으로 변경하여 수정신고를 하고, 가산세를 내게 됩니다.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>2️⃣ 근로 소득을 기타 소득으로 신고하는 경우</strong></h2>



<figure class="wp-block-image"><img decoding="async" src="https://images.pexels.com/photos/3760093/pexels-photo-3760093.jpeg?auto=compress&amp;cs=tinysrgb&amp;w=1260&amp;h=750&amp;dpr=1" alt="<출처: pexels&gt;"/><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://www.pexels.com/ko-kr/photo/3760093/">pexels</a>></figcaption></figure>



<p>기타 소득은 근로 소득과도 헷갈리는 지점이 있는데요.</p>



<p>이 둘은 기업과의 계약 관계에 따라 쉽게 판단할 수 있어요. 근로 계약서 등으로 고용관계를 맺고 용역을 제공하여 대가를 받고 있다면 근로 소득입니다. 반면, 고용 관계 없이 독립된 자격에서 일시적으로 용역을 제공하고 대가를 지급 받는다면 기타 소득입니다. (독립된 자격에서 ‘지속적으로’ 용역을 제공한다면 사업 소득입니다.)</p>



<p>가장 대표적인 경우가 고문료인데요. 예를 들어 다니던 회사에서 퇴직한 후 고문으로 재취업하여 매월 고문료를 받고 있다면?</p>



<p>국세청에서는 지급 명세서 분석을 통해 이를 근로 소득으로 판단합니다. 퇴직한 후에도 동일한 회사와 근로 계약을 체결해 재취업을 한 후 고문료를 매월 지급 받고 있으므로, 고용 관계에 있다고 보는 것이죠.</p>



<p>이런 상황에서 고문료를 기타 소득으로 분류하여 종합소득세 신고를 한다면, 종합소득세 해명 안내문을 받게 됩니다. 그에 따라 기타 소득을 근로 소득으로 변경하여 수정 신고를 해야 하고, 가산세도 물게 됩니다.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>3️⃣ 원천징수하지 않은 인건비를 경비 처리한 경우</strong></h2>



<figure class="wp-block-image"><img decoding="async" src="https://images.unsplash.com/photo-1500898335608-a4b6696f81a5?q=80&amp;w=1170&amp;auto=format&amp;fit=crop&amp;ixlib=rb-4.0.3&amp;ixid=M3wxMjA3fDB8MHxwaG90by1wYWdlfHx8fGVufDB8fHx8fA==" alt="<출처: unsplash&gt;"/><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://unsplash.com/ko/%EC%82%AC%EC%A7%84/%EA%B5%B0%EC%A4%91-%EC%95%9E%EC%97%90%EC%84%9C-%EC%97%B0%EC%84%A4%ED%95%98%EB%8A%94-%EB%82%A8%EC%9E%90-RfiBK6Y_upQ">unsplash</a>></figcaption></figure>



<p>직원을 거의 쓰지 않는 소상공인의 경우 인건비를 지급할 때마다 해야 하는 원천징수가 생소하기도 하고, 번거롭고, 어렵게 느껴지기 쉽습니다. 외국인 근로자가 많은 제조업의 경우에도 외국인 등록번호나 신상 등의 문제로 원천세 신고가 조금 복잡해지는데요.</p>



<p>이런 이유로 ‘쉽게 쉽게 가자’는 생각에 인건비를 현금으로 지급하시는 경우가 있습니다. 그러나 나중에 종합소득세 신고에서 인건비를 경비 처리하려면 원천세를 신고했어야 하는데요. 인건비로 경비 처리가 안 되니, 해당 비용을 복리후생비나 여비 교통비 등의 다른 항목으로 경비 처리하시는 사례가 있습니다.</p>



<p>물론, 국세청은 이를 쉽게 파악합니다. 직원들에게 세금 떼지 않고 지급한 돈을 복리 후생비 등으로 돌려서 경비 처리하면, 일반적인 수준보다 과다하게 반영될 수밖에 없고, 각종 자료를 입체적으로 분석하는 국세청의 눈에 쉽게 티가 나거든요.</p>



<p>즉, 원천징수하지 않은 급여를 인건비가 아닌 다른 항목으로 경비 처리할 경우 국세청에서 종합소득세 해명 안내문을 발송합니다. 이에 따라 원천징수하지 않은 근로 소득세를 수정 신고하게 됩니다.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>4️⃣ 지출을 이중으로 경비 처리한 경우</strong></h2>



<figure class="wp-block-image"><img decoding="async" src="https://images.unsplash.com/photo-1707157284454-553ef0a4ed0d?q=80&amp;w=1170&amp;auto=format&amp;fit=crop&amp;ixlib=rb-4.0.3&amp;ixid=M3wxMjA3fDB8MHxwaG90by1wYWdlfHx8fGVufDB8fHx8fA==" alt="<출처: unsplash&gt;"/><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://unsplash.com/ko/%EC%82%AC%EC%A7%84/%EC%B1%85-%EC%98%86-%ED%85%8C%EC%9D%B4%EB%B8%94-%EC%9C%84%EC%97%90-%EB%86%93%EC%9D%B8-%EB%A6%AC%EB%AA%A8%EC%BB%A8-heiYgqp0Tsk">unsplash</a>></figcaption></figure>



<p>좀 더 전문적으로 ‘필요 경비 이중 계상’이라고 표현하는데요.</p>



<p>의도하든 의도하지 않았든, 하나의 지출을 이중으로 경비 처리하여 종합소득세 신고를 하는 경우가 있습니다. 동일한 지출에 대한 적격 증빙을 나누어서 2번의 지출로 올리는 것이죠.</p>



<p>예를 들어, 사업자 A씨는 거래처에서 물품을 구입하고 매입 세금 계산서를 받았습니다. 하지만 당시 금액을 바로 지급하진 않았고, 일종의 외상으로 받은 후 시간 차를 두고 신용카드로 매입금을 결제했죠.</p>



<p>동일한 지출이지만, 매입 세금 계산서와 신용카드 결제 내역에 적힌 일자는 다르게 찍혀 있을 거예요. 이때 매입 세금 계산서와 신용카드 결제 내역 각각을 따로 2번의 지출인 것처럼 경비에 올리는 경우가 있습니다.</p>



<p>그러나 이런 종합소득세 오류는 국세청에서 쉽게 포착해요. 각종 자료를 분석하여, 매입 세금 계산서와 신용카드 결제 내역이 동일한 업체에 동일한 금액을 지출한 1건에 대한 서류라는 것을 금방 발견합니다. 그럼 이에 대한 해명 안내문을 발송하고, 납세자는 가산세와 함께 종합소득세 수정 신고를 해야 하죠.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>걱정 없이 가장 맘 편하게 세금을 다루는 방법</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-full"><a href="https://www.save-tax.co.kr/?utm_source=owned__blog&amp;utm_medium=BLOG&amp;utm_campaign=content&amp;utm_content=%EC%A2%85%ED%95%A9%EC%86%8C%EB%93%9D%EC%84%B8-%EC%98%A4%EB%A5%98-4%EA%B0%80%EC%A7%80"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="538" src="http://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/image-1.png" alt="" class="wp-image-2069" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/image-1.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/image-1-300x158.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/image-1-768x404.png 768w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /></a></figure>



<p>앞으로 사업을 해나갈 생각이 있고, 또 성장시킬 나만의 청사진이 머릿속에 있으신가요? 그렇다면 세금 문제는 계속 따라올 거예요. 사업이 커갈수록 점점 더 복잡해질 거구요. 세금에 대해 잘 모르는 입장에서 믿을 수 있는 세무 서비스를 신중하게 택해야 하는 시점입니다.</p>



<p>세무는 업종에 따라, 세금 분야에 따라 세무업계에서도 전문성이 갈립니다. 많이 알아보셔야 하죠. 이런 과정을 통해 잘 만난 세무 서비스는 든든한 사업 파트너가 되기도 해요.</p>



<p>대형 세무법인 세이브택스는 120가지 업종별로 전문성을 갖춘 세무사 집단이 여러분을 기다리고 있습니다. ‘대형’ 세무법인이라 사업 규모가 작은 사업자는 별로 신경쓰지 못하는 것 아니냐구요? 오히려 반대입니다. 세무사가 고객 한분 한분의 세무에만 집중할 수 있도록 영업, 컨설팅, CS팀이 등이 모두 전문 인력으로 따로 개설되어 있거든요.</p>



<p>소비자 만족도 98점, 관리 매출 1조, 고객사 4천여 곳이라는 수치가 세이브택스의 세무 서비스의 질을 증명합니다. 세무 그 이상의 서비스를 제공하는 사업 파트너가 되어 드립니다. 세이브택스에서 사업 성장을 더 앞당기세요.</p>



<div style="height:30px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<figure class="wp-block-image size-full"><a href="https://www.save-tax.co.kr/?utm_source=owned__blog&amp;utm_medium=BLOG&amp;utm_campaign=content&amp;utm_content=%EC%A2%85%ED%95%A9%EC%86%8C%EB%93%9D%EC%84%B8-%EC%98%A4%EB%A5%98-4%EA%B0%80%EC%A7%80"><img decoding="async" loading="lazy" width="820" height="272" src="http://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/세이브택스-배너.png" alt="세이브택스배너" class="wp-image-1606" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/세이브택스-배너.png 820w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/세이브택스-배너-300x100.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/세이브택스-배너-768x255.png 768w" sizes="(max-width: 820px) 100vw, 820px" /></a></figure>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>


제일 많이 실수하는 종합소득세 오류 TOP 5


<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="569" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/06/공동복수사업자의-성실-신고-수수료_Thumbnail_1440x800-1024x569.png" alt="성실신고수수료, 성실신고확인비용,
성실신고확인, 성실신고기준, 성실신고확인대상자, 성실신고판단" class="wp-image-2299" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/06/공동복수사업자의-성실-신고-수수료_Thumbnail_1440x800-1024x569.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/06/공동복수사업자의-성실-신고-수수료_Thumbnail_1440x800-300x167.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/06/공동복수사업자의-성실-신고-수수료_Thumbnail_1440x800-768x427.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/06/공동복수사업자의-성실-신고-수수료_Thumbnail_1440x800.png 1440w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /></figure>



<p><span style="font-family: var(--wp--preset--font-family--inter); font-size: clamp(14px, -1.0912px + 0.875rem + 0.341vw, 17px); letter-spacing: -0.4px; background-color: var(--wp--preset--color--base); color: var(--wp--preset--color--contrast);">성실 신고 확인 대상자인데, 쉽게 해소되지 않는 의문이 생기는 경우가 있습니다.</span> <p>나는 수입 기준에 오르지 못한 것 같은데 왜 대상자가 되었는지, 공동 사업장인 우리는 성실 신고 확인서를 어떻게 내고 또 수수료는 어떻게 부담하면 되는 건지….</p> <p>검색을 해봤는데도 어려운 용어 때문에 잘 이해가 가지 않으셨나요? 세이브택스에서 비전문가도 이해할 수 있는 언어로 쉽게 대답해드릴게요. 성실 신고 확인제에 관해 가장 많이 궁금해하는 항목을 Q&amp;A로 구성해 알려드리겠습니다.</p></p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>📍 대상자 기준 </strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="683" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/06/image-1024x683.png" alt="" class="wp-image-2300" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/06/image-1024x683.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/06/image-300x200.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/06/image-768x512.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/06/image.png 1125w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://www.pexels.com/ko-kr/photo/3709402/">pexels</a>></figcaption></figure>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><h3><strong>Q. 성실 신고 대상자가 되는 수입 기준이란 건 단순 매출을 말하나요?</strong></h3></h2>



<div style="height:30px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p><strong> ❎ 아닙니다.</strong></p>



<div style="height:30px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p><p>말씀대로 성실 신고 확인 대상자는 업종별로 정해진 ‘수입 금액’을 기준으로 하는데요. 여기서 ‘수입 금액’이란, 우리가 생각하는 상품·서비스 판매를 통해 얻은 수입으로만 계산하는 것이 아닙니다. 소득세법상 ‘수입 금액’은 의미가 약간 달라요.</p></p>



<p><p>성실 신고 대상자를 가르는 업종별 수입 금액이란 우리가 알고 있는 상품·서비스 판매 수입뿐 아니라 간주 임대료 (임차인의 보증금으로 발생하는 수익), 판매 장려금, 신용카드 세액공제액, 사업 양수·양도시 재고 자산의 시가 상당액 등을 모두 포함하여 계산한 금액입니다.</p></p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>👉 <em><a href="https://save-tax.co.kr/blog/%EB%82%B4%EA%B0%80-%EC%84%B1%EC%8B%A4-%EC%8B%A0%EA%B3%A0-%EB%8C%80%EC%83%81%EC%9E%90-%EC%84%B1%EC%8B%A4-%EC%8B%A0%EA%B3%A0-%ED%99%95%EC%9D%B8%EC%A0%9C%EC%9D%98-%EB%AA%A8%EB%93%A0-%EA%B2%83" target="_blank" rel="noopener" title="성실 신고 대상자 업종별 수입 기준은?">성실 신고 대상자 업종별 수입 기준은?</a></em></p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>Q. 업종이 2개 이상이거나 사업장이 2개 이상이면 수입을 어떻게 판단하나요?</strong></h3>



<div style="height:30px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>✅ <strong>주 업종을 기준으로 환산합니다.</strong></p>



<div style="height:30px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>성실 신고 확인제는 업종별로 정해진 일정 수입 규모 이상의 사업자를 대상으로 하는데요. 2개 이상의 업종을 겸해서 운영하고 있거나, 사업장이 2곳 이상이면 수입 계산이 조금 애매해질 수 있습니다.</p>



<p>이 경우 주 업종을 기준으로 환산하여 계산한 수입 금액으로 판단합니다. 주 업종이란 수입 금액이 가장 큰 업종을 말합니다. 구체적인 계산법은 아래와 같습니다.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<blockquote class="wp-block-quote">
<p>주 업종의 수입 금액 <br>+ [ 주 업종 외 업종의 수입 금액 ⨉ (주 업종의 기준 수입 금액 / 주 업종 외 업종의 기준 수입 금액) ]</p>
</blockquote>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>📍 공동 사업장·복수 사업자</strong></h2>



<figure class="wp-block-image"><img decoding="async" src="https://images.pexels.com/photos/5990042/pexels-photo-5990042.jpeg?auto=compress&amp;cs=tinysrgb&amp;w=1260&amp;h=750&amp;dpr=1" alt="<출처: pexels&gt;"/><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://www.pexels.com/ko-kr/photo/5990042/">pexels</a>></figcaption></figure>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>Q. 공동 사업장은 어떻게 수입을 판단하나요?</strong></h3>



<div style="height:30px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p><strong>✅ 사업장을 하나로 보고 수입을 파악합니다.</strong></p>



<div style="height:30px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>공동 사업장은 별개의 1거주자로 봅니다. 따라서 해당 사업장의 수입 금액에 의해 성실 신고 확인 대상 여부를 판단합니다. 만약 구성원이 동일한 공동 사업장이 2곳 이상이라면, 공동 사업장 전체의 수입을 모두 합한 금액을 기준으로 대상 여부를 판단합니다.</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>Q. 그럼 공동 사업장은 성실 신고 수수료를 어떻게 나눠 내나요?</strong></h3>



<div style="height:30px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p><strong>✅ 구성원의 손익 분배 비율에 따릅니다.</strong></p>



<div style="height:30px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>공동 사업장이 성실 신고 확인 대상이 되어 세무 전문가에게 성실 신고 확인을 받으면 수수료가 발생하죠. 이 비용은 구성원의 손익 분배 비율에 따라 배분하게 됩니다.</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>Q. 공동 사업장이면 성실 신고 확인 비용 세액 공제를 사업자끼리 어떻게 받나요?</strong></h3>



<div style="height:30px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p><strong>✅ 구성원 각각에게 따로 적용됩니다.</strong></p>



<div style="height:30px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>성실 신고 확인 수수료로 지출한 비용은 그 60%를 최대 120만원까지 세액 공제 받을 수 있는데요. 이 세제 혜택은 공동사업자의 구성원별로 적용합니다.</p>



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<p>👉 <em><a href="https://save-tax.co.kr/blog/%EC%84%B1%EC%8B%A4-%EC%8B%A0%EA%B3%A0-%EC%88%98%EC%88%98%EB%A3%8C-%ED%99%95-%EC%A4%84%EC%9D%B4%EB%8A%94-%EB%B2%95-3%EA%B0%80%EC%A7%80-%EC%84%B1%EC%8B%A4-%EC%8B%A0%EA%B3%A0-%ED%99%95%EC%9D%B8" target="_blank" rel="noopener" title="성실 신고 확인 비용 확 줄이는 법 3가지">성실 신고 확인 비용 확 줄이는 법 3가지</a></em></p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>Q. 제가 운영하는 사업장이 여러 곳인데, 성실 신고 확인서를 통합해서 낼 수 있나요?</strong></h3>



<div style="height:30px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p><strong>✅ 재무재표 작성 방식에 따라 다릅니다.</strong></p>



<div style="height:30px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>성실 신고 확인서는 표준 재무 제표 작성과 일치시켜 작성해야 합니다. 따라서 사업장별로 경리를 구분하고 있다면, 성실 신고 확인서도 사업장별로 각각 작성하여 제출해야 합니다.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>사업 규모가 커지면, </strong><br><strong>믿을 수 있는 세무사가 필요해요</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-full"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="538" src="http://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/image-1.png" alt="" class="wp-image-2069" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/image-1.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/image-1-300x158.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/image-1-768x404.png 768w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /></figure>



<p>성실 신고 확인 대상자가 되었다는 것은 사업이 어느 정도 규모를 갖추었다는 뜻이기도 합니다. 어느 정도 규모를 갖춘 사업은 능력 있는 세무사가 필요합니다. 어떤 세무사를 두느냐에 따라 사업 성장 속도가 크게 갈릴 수 있어요.</p>



<p>단순한 세무 대리뿐 아니라 추가적으로 절세할 수 있는 각종 방법을 모색해드리고, 또 정부 지원금까지 제안하는 세무사라면, 사업 자금이 훨씬 여유로울 거예요. 거기다 자체 IT 개발팀을 두어 만든 알고리즘과 시스템을 통한 크로스 검증으로 오차 없이, 그러면서도 보안은 확실하게 해드리는 세무사, 어떠세요?</p>



<p>세이브택스는 이 모든 걸 함께해드립니다. 세이브택스에서 세무 대리 그 이상, 내 사업 성장의 동반자를 만나 보세요.</p>



<div style="height:30px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<figure class="wp-block-image size-full"><img decoding="async" loading="lazy" width="820" height="272" src="http://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/세이브택스-배너.png" alt="세이브택스배너" class="wp-image-1606" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/세이브택스-배너.png 820w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/세이브택스-배너-300x100.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/세이브택스-배너-768x255.png 768w" sizes="(max-width: 820px) 100vw, 820px" /></figure>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p> </p>


공동·복수사업자는 성실 신고 수수료 어떻게 낼까? (성실 신고 확인제 Q&A)


<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="569" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/05/성실신고-수수료-줄이는-법_Thumbnail_1440x800-1024x569.png" alt="" class="wp-image-2289" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/05/성실신고-수수료-줄이는-법_Thumbnail_1440x800-1024x569.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/05/성실신고-수수료-줄이는-법_Thumbnail_1440x800-300x167.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/05/성실신고-수수료-줄이는-법_Thumbnail_1440x800-768x427.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/05/성실신고-수수료-줄이는-법_Thumbnail_1440x800.png 1440w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /></figure>



<p>나라에서 성실 신고 확인 대상자라고 해서 세무 대리인에게 성실 신고 확인을 받으려고 했더니, 추가 수수료가 발생해 당혹스럽진 않으셨나요?</p>



<p>사업 규모가 커지는 것은 좋지만, 이로 인해 성실 신고 확인 대상자에 이름을 올리는 것은 이래저래 부담스러운 일일 수밖에 없죠.</p>



<p>하지만 너무 걱정 마세요. 성실 신고 대상자는 일반 개인 사업자보다 더 까다롭고 복잡한 세무 의무를 지게 되는 만큼, 나라에서는 이를 감안하여 의무에 따라 성실 신고 확인을 하기 위해 지출한 비용을 세액공제 해줍니다.</p>



<p>뿐만 아니라, 추가로 2가지만 더 신경 쓰면 실제로 성실 신고 확인을 위해 지출한 비용이 몇 만 원 수준으로 줄어들 수도 있어요. 오늘은 세이브택스에서 그 비법 3가지를 알려드리겠습니다.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>성실 신고 확인 수수료, 금액이 딱 정해져 있지 않아요</strong></h2>



<figure class="wp-block-image"><img decoding="async" src="https://images.unsplash.com/photo-1501290836517-b22a21c522a4?q=80&amp;w=1032&amp;auto=format&amp;fit=crop&amp;ixlib=rb-4.0.3&amp;ixid=M3wxMjA3fDB8MHxwaG90by1wYWdlfHx8fGVufDB8fHx8fA==" alt="<출처: unsplash&gt;"/><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://unsplash.com/ko/%EC%82%AC%EC%A7%84/eyeglasses-on-book-beside-laptop-sNwnjxm8eTY">unsplash</a>></figcaption></figure>



<p>성실 신고 확인은 꼭 공인된 세무 대리인에게 받아야 합니다. 이에 따라 필연적으로 수수료가 발생하는데요. 장부 기장, 세무 조정, 세금 신고 등으로 수수료를 내는 와중에 성실 신고 확인으로 비용이 더 발생하니 부담스러울 수밖에 없어요.</p>



<p>세무사도 나중에 세무 조사나 사후 검증에서 성실 신고 확인 내용이 불성실하다고 밝혀지면 징계 처분을 받게 됩니다. 이런 이유로 세무사 입장에서는 그 책임에 대한 비용을 청구하는 것인데요.</p>



<p>기본적으로 성실 신고 확인 수수료는 매출에 따라 달라집니다.</p>



<p>매출 규모가 클수록 수수료도 올라가는데요. 통일된 기준은 없습니다. 세무 대리인마다 각자의 수수료 테이블을 갖고 있어요. 어떤 곳에서는 매출 구간별로 일정 금액을 추가하는 방식이고, 또 어떤 곳에서는 기본 수수료에 매출 초과액의 일정 비율을 곱하는 식입니다.</p>



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<p>👉 <em><a href="https://save-tax.co.kr/blog/%EB%82%B4%EA%B0%80-%EC%84%B1%EC%8B%A4-%EC%8B%A0%EA%B3%A0-%EB%8C%80%EC%83%81%EC%9E%90-%EC%84%B1%EC%8B%A4-%EC%8B%A0%EA%B3%A0-%ED%99%95%EC%9D%B8%EC%A0%9C%EC%9D%98-%EB%AA%A8%EB%93%A0-%EA%B2%83" target="_blank" rel="noopener" title="비싸다고 성실 신고 확인 안 하면?">비싸다고 성실 신고 확인 안 하면?</a></em></p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>하지만 다행히도, 이렇게 발생한 비용의 절반이 넘는 금액을 나라에서 나중에 세금에서 빼줍니다.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>1️⃣ 수수료의 60%를 세액 공제 받아요</strong></h2>



<figure class="wp-block-image"><img decoding="async" src="https://images.pexels.com/photos/534229/pexels-photo-534229.jpeg?auto=compress&amp;cs=tinysrgb&amp;w=1260&amp;h=750&amp;dpr=1" alt="<출처: pexels&gt;"/><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://www.pexels.com/ko-kr/photo/100-534229/">pexels</a>></figcaption></figure>



<p>성실하게 세무 대리인의 확인서를 받아 신고를 마쳤다면? 성실 신고 확인으로 지출한 수수료의 60%를 종합소득세에서 세액 공제 받을 수 있습니다. 한도는 120만 원이에요.</p>



<p>만약 성실 신고 확인에 100만 원의 수수료를 냈다면, 60%인 60만원을 세액 공제 받을 수 있죠. 지출한 수수료가 200만 원이면 120만 원을 공제 받을 수 있고요. 단, 한도가 120만 원이기 때문에 지출 수수료가 200만 원이 넘더라도 120만 원까지만 공제를 받을 수 있습니다.</p>



<p>단, 나중에 소득 금액의 10% 이상을 누락한 사실이 확인되면 세액 공제액을 전액 추징 받게 될 수 있으니 주의해야 합니다.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>2️⃣ 수수료를 경비 처리해요</strong></h2>



<figure class="wp-block-image"><img decoding="async" src="https://images.pexels.com/photos/6694543/pexels-photo-6694543.jpeg?auto=compress&amp;cs=tinysrgb&amp;w=1260&amp;h=750&amp;dpr=1" alt="<출처: pexels&gt;"/><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://www.pexels.com/ko-kr/photo/6694543/">pexels</a>></figcaption></figure>



<p>세액 공제와 별개로, 성실 신고 확인을 위해 지출한 수수료를 세금 신고 시 경비 처리할 수 있습니다. 이 수수료 역시 사업과 관련한 지출이니까요. 경비 처리는 수수료 전액을 적용하면 되는데요.</p>



<p>단, 이 지출은 그 다음해 세금 신고에서 비용 처리 됩니다.</p>



<p>예를 들어 과세 연도가 2022년이면 2023년 5~6월에 과세 연도에 대한 종합소득세 신고를 하는데요. 이때 신고를 하면서 지출한 성실 신고 확인 수수료는 2023년에 쓴 것이므로, 이 지출을 비용 처리하는 것은 2023년을 과세 연도로 세금을 신고하는 2024년 5~6월에 반영할 수 있습니다.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>3️⃣ 부가가치세 매입 세액 공제를 받아요</strong></h2>



<figure class="wp-block-image"><img decoding="async" src="https://images.pexels.com/photos/5466785/pexels-photo-5466785.jpeg?auto=compress&amp;cs=tinysrgb&amp;w=1260&amp;h=750&amp;dpr=1" alt="<출처: pexels&gt;"/><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://www.pexels.com/ko-kr/photo/5466785/">pexels</a>></figcaption></figure>



<p>성실 신고 수수료는 부가가치세 신고 시에도 매입 세액 공제를 받을 수 있습니다.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>👉 <em><a href="https://save-tax.co.kr/blog/%EB%98%91%EB%98%91%ED%95%9C-%EC%82%AC%EC%9E%A5%EB%8B%98%EB%A7%8C-%EC%95%84%EB%8A%94-%EB%B6%80%EA%B0%80%EC%84%B8-%ED%99%95-%EC%A4%84%EC%9D%B4%EB%8A%94-%EB%B9%84%EB%B2%95-6%EA%B0%80%EC%A7%80-ft" target="_blank" rel="noopener" title="매입 세액 공제, 정확히 뭔 개념이지?">매입 세액 공제, 정확히 뭔 개념이지?</a></em></p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>세무 대리인에게 성실 신고 확인에 대한 수수료를 지급할 때 10%의 부가세도 함께 지불하게 됩니다. 이 부가가치세는 매입 세액을 부담한 것으로서, 부가세 신고 시 매입 세액 공제를 적용할 수 있습니다.</p>



<p>예를 들어 수수료가 300만 원에 부가가치세로 30만원을 지출했다면, 부가세 신고 시 매입 세액으로 30만원을 공제 받을 수 있는 것이죠.</p>



<p>위의 3가지를 모두 적용하면, 사업장의 매출 규모 및 수수료에 따라 성실 신고 확인을 위해 부담한 수수료가 최종적으로 몇 만 원 수준으로 줄어들 수도 있습니다.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>어려운 절세, 믿고 맡길 수 있는 전문가를 찾고 있다면?</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-full"><a href="https://www.save-tax.co.kr/?utm_source=owned__blog&amp;utm_medium=BLOG&amp;utm_campaign=content&amp;utm_content=성실신고-수수료-줄이는-법-3가지"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="538" src="http://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/image-1.png" alt="" class="wp-image-2069" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/image-1.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/image-1-300x158.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/image-1-768x404.png 768w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /></a></figure>



<p>매출이 높아지면 좋기만 할 줄 알았는데, 더 복잡해지는 세금 문제 때문에 스트레스를 받고 계신가요?</p>



<p>깔끔하게 세무를 다 맡길 수 있는 것은 물론, 그 이상으로 절세할 수 있는 길을 찾아주고 사업 성장을 함께 고민하는 사업 파트너가 필요하진 않으신가요?</p>



<p>세무법인 세이브택스에서는 단순 세무 대리인이 아닌, 사업가로서의 길을 함께 걸어드리는 동반자가 되어드립니다. 세이브택스여야 하는 이유는 뭐냐구요? 앞서 말씀 드린 단순 세무 대리 외의 무료 절세 컨설팅은 물론 사업 성장으로 인한 법인 전환도 무료로 함께해드리거든요.</p>



<p>세무 대리의 퀄리티는 더더욱 걱정하실 필요가 없어요. 업종별 노하우를 갖춘 세무사 집단을 기본으로 카이스트 출신 기술팀이 개발한 자체 알고리즘과 시스템으로 크로스 검증은 물론 업계 탑 티어 수준의 보안성을 자랑합니다.</p>



<p>사업을 그 누구보다 속속들이 들여다보게 되는 세무 서비스 특성상, 세무법인 세이브택스는 사장님과의 인연을 사람 대 사람으로, 길게 봅니다. 내 사업의 세무, 세이브택스로 똑똑하게 업그레이드하세요.</p>



<div style="height:30px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<figure class="wp-block-image size-full"><a href="https://www.save-tax.co.kr/?utm_source=owned__blog&amp;utm_medium=BLOG&amp;utm_campaign=content&amp;utm_content=성실신고-수수료-줄이는-법-3가지"><img decoding="async" loading="lazy" width="820" height="272" src="http://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/세이브택스-배너.png" alt="세이브택스배너" class="wp-image-1606" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/세이브택스-배너.png 820w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/세이브택스-배너-300x100.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/세이브택스-배너-768x255.png 768w" sizes="(max-width: 820px) 100vw, 820px" /></a></figure>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>


성실 신고 수수료 확 줄이는 법 3가지 (성실 신고 확인 비용 세액 공제)


<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="569" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/05/성실-신고-확인제-주요-검증-항목-4가지_Thumbnail_1440x800-1024x569.png" alt="성실신고대상자, 성실신고대상, 성실신고, 성실신고확인, 성실신고확인대상자, 성실신고확인대상" class="wp-image-2286" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/05/성실-신고-확인제-주요-검증-항목-4가지_Thumbnail_1440x800-1024x569.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/05/성실-신고-확인제-주요-검증-항목-4가지_Thumbnail_1440x800-300x167.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/05/성실-신고-확인제-주요-검증-항목-4가지_Thumbnail_1440x800-768x427.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/05/성실-신고-확인제-주요-검증-항목-4가지_Thumbnail_1440x800.png 1440w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /></figure>



<p>성실 신고 확인 대상자 안내문을 받으셨나요?</p>



<p>자, 그렇다면 말 그대로 성실하게 세금을 신고하였음을 전문가에게 확인받아야 하는 유형에 당첨되셨습니다. 번거로운 절차가 추가되었지만, 달리 보면 사업이 일정 규모 이상 컸다는 좋은 신호이기도 해요. 성실 신고 확인 대상자는 업종별로 일정 수입을 넘어야 그 대상이 될 수 있거든요.</p>



<p>그런데 성실 신고 확인제라는 이름에서 대충 세금을 제대로 성실하게 신고했는지 확인하라는 건 알겠는데, 대체 구체적으로 뭘 확인한다는 걸까요? 성실 신고 확인 대상자로서 좀 더 신경써야 할 부분이 있는 걸까요?</p>



<p>오늘은 세이브택스에서 성실 신고 확인 대상자의 세금 신고 확인 시 중점적으로 살펴보는 항목을 4가지로 정리하여 쉽게 알려드릴게요.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>1️⃣ 수입 금액이 정확한가</strong></h2>



<figure class="wp-block-image"><img decoding="async" src="https://images.pexels.com/photos/16886249/pexels-photo-16886249.jpeg?auto=compress&amp;cs=tinysrgb&amp;w=1260&amp;h=750&amp;dpr=1" alt="<출처: pexels&gt;"/><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://www.pexels.com/ko-kr/photo/16886249/">pexels</a>&gt;</figcaption></figure>



<p>성실 신고 확인 대상자에 대해 가장 중점적으로 검토하는 항목은 단연 수입입니다.</p>



<p>일정 금액을 누락시키고 수입 금액을 신고한 건 아닌지, 즉 세금을 적게 내기 위해 애초에 수입을 적게 신고한 건 아닌지 검토하죠. 매출 증빙 발행 현황으로 알 수 있는 총 수입 금액과 매출 증빙이 없는 금액을 대조하여 누락 여부를 검토합니다.</p>



<p>또, 사업용 계좌 내역을 통해 입금이 되었는데도 수입 금액에 반영하지 않은 항목이 있는지를 확인합니다. 이외에도 사업장 현황, 매입 거래처, 사업 구조 등도 살펴봅니다.</p>



<p>특히 거래 건당 10만원 이상 현금 거래 시 소비자가 요청하지 않아도 현금 영수증을 의무 발행해야 하는 업종은 사업용 계좌를 더 꼼꼼히 보아야 합니다.</p>



<p>병의원, 법무법인, 법률사무소 등 현금 영수증 의무 발행 업종은 사업용 계좌로 입금 받은 건이 빠짐 없이 매출로 신고했는지 확인해야 하죠. 만약 현금 영수증 미발행 금액이 확인된다면 미발행 금액의 20%, 매출 과소 신고에 대한 가산세 10% 등 추가 납부 세액이 발생할 수 있습니다.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>👉 <em><a href="https://save-tax.co.kr/blog/%EC%84%B1%EC%8B%A4-%EC%8B%A0%EA%B3%A0-%EC%88%98%EC%88%98%EB%A3%8C-%ED%99%95-%EC%A4%84%EC%9D%B4%EB%8A%94-%EB%B2%95-3%EA%B0%80%EC%A7%80-%EC%84%B1%EC%8B%A4-%EC%8B%A0%EA%B3%A0-%ED%99%95%EC%9D%B8" target="_blank" rel="noopener" title="성실 신고 확인 수수료 아끼는 방법 3가지">성실 신고 확인 수수료 아끼는 방법 3가지</a></em></p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>2️⃣ 경비가 모두 타당한가</strong></h2>



<figure class="wp-block-image"><img decoding="async" src="https://images.unsplash.com/photo-1613243555988-441166d4d6fd?q=80&amp;w=1170&amp;auto=format&amp;fit=crop&amp;ixlib=rb-4.0.3&amp;ixid=M3wxMjA3fDB8MHxwaG90by1wYWdlfHx8fGVufDB8fHx8fA==" alt="<출처: unsplash&gt;"/><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://unsplash.com/ko/%EC%82%AC%EC%A7%84/%ED%9D%B0%EC%83%89-%ED%91%9C%EB%A9%B4%EC%97%90-%EA%B2%80%EC%9D%80-%EC%95%84%EC%88%98%EC%8A%A4-%EB%85%B8%ED%8A%B8%EB%B6%81-%EC%BB%B4%ED%93%A8%ED%84%B0-ahjzVINkuCs">unsplash</a>&gt;</figcaption></figure>



<p>사업과 무관한 비용이 경비로 처리되지 않았는지 꼼꼼히 점검합니다. 주요하게 살펴보는 경비로는 아래 4가지를 꼽을 수 있습니다.</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>1) 인건비</strong></h3>



<p>배우자, 직계존비속, 친인척 등 가족에게 지급한 인건비가 있을 경우, 근무하지 않는데 가족에게 돈을 보내고 인건비로 경비 처리한 것은 아닌지 확인합니다. 주위 동료나 업무 일지를 통해 실제로 가족이 해당 기업에서 근무하였는지를 확인합니다.</p>



<p>또 아르바이트나 일용직 등으로 처리한 가공 인건비가 없는지도 확인합니다.</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>2) 접대비</strong></h3>



<p>사적으로 사용하고 접대비로 비용 처리한 부분이 없는지 확인합니다. 사업과의 관련성이 중요한 만큼 지출 내용, 목적, 장소 등을 검토하여 접대비로 적합한지 검토합니다.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>👉 <em><a href="https://save-tax.co.kr/blog/%EC%96%B4%EB%94%94%EA%B9%8C%EC%A7%80%EA%B0%80-%EC%A0%91%EB%8C%80%EB%B9%84%EC%9D%BC%EA%B9%8C-%EC%A0%91%EB%8C%80%EB%B9%84-%EA%B0%9C%EB%85%90%EA%B3%BC-%EC%A1%B0%EA%B1%B4-ft-%EC%97%85%EB%AC%B4%EC%B6%94" target="_blank" rel="noopener">&#8220;>어디까지가 접대비일까? &lt;접대비의 기준과 조건&gt;</a></em></p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>3) 복리후생비</strong></h3>



<p>급여와 달리 임직원들에게 직접 지급되지 않고, 이들의 근로 환경을 개선하고 근로 의욕을 높이기 위해 지출한 비용을 복리후생비라고 합니다.</p>



<p>특성상 범위가 조금 애매할 수 있는데요. 직장 체육비, 문화비, 회식비 등 사회 통념상 타당하다고 인정되는 범위를 기준으로 두고 있기 때문입니다.</p>



<p>다만 확실하게 복리후생비가 아닌 지출이 있습니다. 임직원이 아닌 대표 본인의 식비 등으로 혼자 지출한 비용은 복리후생비로 처리할 수 없습니다. 사업과 무관한 비용은 물론, 접대성 비용도 복리후생비로 올리진 않았는지 확인합니다.</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>4) 차량 유지비</strong></h3>



<p>업무용 차량이 있을 경우, 경비 중에서 꽤나 높은 비중을 차지하는 항목인데요. 유지비는 물론 차량 가격도 비용 처리가 되기 때문입니다. 따라서 더 면밀히 검토하는 항목이기도 하는데요. 업무용 차량을 몇 대 갖고 있는지, 실제로 업무용으로 사용하고 있는지 등 업무와 관련성을 확인합니다.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading">3️⃣<strong>적격 증빙과 모두 일치하는가</strong></h2>



<figure class="wp-block-image"><img decoding="async" src="https://images.pexels.com/photos/3570240/pexels-photo-3570240.jpeg?auto=compress&amp;cs=tinysrgb&amp;w=1260&amp;h=750&amp;dpr=1" alt="<출처: pexels&gt;"/><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://www.pexels.com/ko-kr/photo/3570243/">pexels</a>&gt;</figcaption></figure>



<p>적격 증빙이란 비용 처리를 위해 근거로 제출해야 하는 증명 서류인데요. 세금계산서, 계산서, 카드 매출 전표, 현금영수증 등이 있습니다. 이 자료가 없는데도 경비 처리한 항목이 있을 시, 이를 가공 경비라고 합니다.</p>



<p>또 적격 증빙으로 확인할 수 있는 거래액과 장부에 기장된 거래액이 일치하는지도 확인하여 실제보다 높은 금액으로 경비 처리한 건 없는지도 확인합니다.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>4️⃣ 사업용 계좌 내역과 실제 금액이 일치하는가</strong></h2>



<figure class="wp-block-image"><img decoding="async" src="https://images.pexels.com/photos/7821914/pexels-photo-7821914.jpeg?auto=compress&amp;cs=tinysrgb&amp;w=1260&amp;h=750&amp;dpr=1" alt="<출처: pexels&gt;"/><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://www.pexels.com/ko-kr/photo/7821914/">pexels</a>&gt;</figcaption></figure>



<p>성실 신고 확인서에서는 사업용 계좌가 주요 항목으로 따로 있습니다.</p>



<p>계좌별로 입금, 출금, 잔고 등 기본적인 사용 현황은 물론 상품·서비스 거래 금액, 인건비·임차료 거래 금액 등을 확인하는데요. 금융회사 등을 통한 결제 금액과 사업용 계좌 거래 금액이 일치하는지 하나하나 검토합니다. 그리고 차이가 있을 시 차이가 나는 금액과 마땅한 사유를 기재해야 합니다.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>골치 아픈 세금, 믿고 편히 맡길 수 있는 곳 없을까?</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-full"><a href="https://www.save-tax.co.kr/?utm_source=owned__blog&amp;utm_medium=BLOG&amp;utm_campaign=content&amp;utm_content=성실신고확인제-검증-항목-4가지"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="538" src="http://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/image-1.png" alt="" class="wp-image-2069" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/image-1.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/image-1-300x158.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/image-1-768x404.png 768w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /></a></figure>



<p>성실 신고 확인제는 결국 머리부터 발끝까지 우리 회사의 자금 운용을 빈틈 없이 투명하게 반영하여 세금 신고를 하였는지 검토하는 과정입니다. 세무 전문가가 이를 꼼꼼히 검토하여 탈세를 방지하고 조세 공평을 이루기 위한 것인데요.</p>



<p>사업으로 바쁜 사장님들은 의도적인 게 아니더라도, 세금에 대해 잘 몰라서, 혹은 너무 바빠서 실수로 누락과 오류가 발생할 수 있어요. 더군다나 비전문가이기 때문에 오류 가능성이 높은 편이죠. 많은 성실 신고 확인 대상자분들이 세무 대리는 물론 성실 신고 확인까지 마음 놓고 맡길 수 있는 세무사를 찾으시는 이유입니다.</p>



<p>세이브택스는 세무의 A부터 Z까지 꼼꼼하고 확실하게 처리해드립니다. 단순 세무 대리로만 만족하지 마세요. 어떤 유형이든, 빈틈없이 꼼꼼하게 처리해 드립니다. 나아가 사업 현황을 가장 잘 알게 되는 만큼, 사장님이 받으실 수 있는 각종 세제 혜택과 정부 지원금까지 찾아드리는 컨설팅까지 함께 무료로 해드리죠. 심지어 내 사업이 성장해서 법인을 고려하고 있다면? 법인 전환까지 무료로 함께해드립니다.</p>



<p>세이브택스에서는 업종별 세무 전문가가 대기하고 있어 내게 딱 맞는 세무사를 만날 수 있습니다. 아직 고민되신다면, 세이브택스에서 무료 상담으로 내 상황부터 전해보시는 건 어떠세요?</p>



<div style="height:30px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<figure class="wp-block-image size-full"><a href="https://www.save-tax.co.kr/?utm_source=owned__blog&amp;utm_medium=BLOG&amp;utm_campaign=content&amp;utm_content=성실신고확인제-검증-항목-4가지"><img decoding="async" loading="lazy" width="820" height="272" src="http://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/세이브택스-배너.png" alt="세이브택스배너" class="wp-image-1606" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/세이브택스-배너.png 820w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/세이브택스-배너-300x100.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/세이브택스-배너-768x255.png 768w" sizes="(max-width: 820px) 100vw, 820px" /></a></figure>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>


성실 신고 확인제, 대체 뭘 확인한다는 걸까? 주요 검증 항목 4가지


<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="569" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/05/성실-신고-확인제의-모든-것_Thumbnail_1440x800-1024x569.png" alt="성실신고대상자, 성실신고대상, 성실신고, 성실신고확인, 성실신고확인대상자, 성실신고확인대상" class="wp-image-2280" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/05/성실-신고-확인제의-모든-것_Thumbnail_1440x800-1024x569.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/05/성실-신고-확인제의-모든-것_Thumbnail_1440x800-300x167.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/05/성실-신고-확인제의-모든-것_Thumbnail_1440x800-768x427.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/05/성실-신고-확인제의-모든-것_Thumbnail_1440x800.png 1440w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /></figure>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<div class="wp-block-group has-tertiary-background-color has-background has-global-padding is-layout-constrained wp-container-1 wp-block-group-is-layout-constrained" style="border-radius:15px;padding-top:var(--wp--preset--spacing--30);padding-right:var(--wp--preset--spacing--30);padding-bottom:var(--wp--preset--spacing--30);padding-left:var(--wp--preset--spacing--30)">
<p>👀<strong> 5분이면 알 수 있어요</strong><br><br></p>



<ol>
<li>성실 신고 확인을 해야 하는 개인 사업자 기준 </li>



<li>확인 방법 및 확인서 제출 시기 </li>



<li>불이행 시 발생하는 불이익 3가지</li>
</ol>
</div>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>나라에서는 세금을 투명하게 확보하게 위해 끝없이 노력합니다.</p>



<p>특히, 사업자들은 수입 규모가 클수록 수입 구조도 복잡하고, 그에 따라 기록해야 하는 장부도 두꺼워집니다. 누락 없이 성실하게 자신의 수입을 기재하고 또 그에 따라 세금을 신고하고 있는지가 중요하죠.</p>



<p>정부는 이를 위해 마치 암행어사를 보내는 것처럼, 납세자의 세금 신고에 전문가의 ‘확인’이라는 절차를 추가했습니다. 이를 성실 신고 확인제라고 합니다. 일정 규모 이상의 수입을 올리는 사업자가 종합소득세를 신고할 때, 장부를 정확하게 기장했는지를 세무 전문가에게 확인을 받은 후 신고하도록 하는 것이죠.</p>



<p>말 그대로 ‘성실하게 세금을 신고하는 것인지 전문가의 확인을 받은 후 최종 신고를 마쳐라!’는 것인데요. 오늘은 세이브택스에서 누가 성실 신고 확인을 해야 하는지, 어떻게 언제까지 하면 되는지, 안 하면 어떤 일이 발생하는지 등등 대상, 시기, 방법 등에 대해 깔끔하게 정리해 드릴게요.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>작년 수입이 일정 수준 이상이면 성실 신고 확인을 해야 해요</strong></h2>



<figure class="wp-block-image"><img decoding="async" src="https://images.unsplash.com/photo-1604594849809-dfedbc827105?q=80&amp;w=1170&amp;auto=format&amp;fit=crop&amp;ixlib=rb-4.0.3&amp;ixid=M3wxMjA3fDB8MHxwaG90by1wYWdlfHx8fGVufDB8fHx8fA==" alt="<출처: unsplash&gt;"/><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://unsplash.com/ko/%EC%82%AC%EC%A7%84/1zO4O3Z0UJA">unsplash</a>&gt;</figcaption></figure>



<p>성실 신고 확인제에 따라 세무 전문가에게 성실 신고 확인을 받아야 하는 개인 사업자는 업종별로 수입 기준에 따라 정해져 있습니다.</p>



<p>아래 표에서 알 수 있듯이 일정 수준의 수입을 올리기 시작해 사업이 일정 규모를 갖추었을 경우, 성실 신고 확인을 받은 후 종합소득세 신고를 해야 합니다.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<figure class="wp-block-table"><table><thead><tr><th>업종</th><th>해당 연도 수입 금액</th></tr></thead><tbody><tr><td>농업·임업 및 어업, 광업, 도매 및 소매업(상품 중개업 제외), 부동산매매업, 그 밖에 제2호 및 제3호에 해당하지 아니하는 사업</td><td>15억 원 이상</td></tr><tr><td>제조업, 숙박 및 음식점업, 전기·가스·증기 및 공기조절 공급업, 수도·하수·폐기물처리·원료재생업, 건설업(비주거용 건물 건설업 제외), 부동산 개발 및 공급업(주거용 건물 개발 및 공급업 한정), 운수업 및 창고업, 정보통신업, 금융 및 보험업, 상품중개업</td><td>7.5억 원 이상</td></tr><tr><td>부동산 임대업, 부동산업(부동산매매업 제외), 전문·과학 및 기술 서비스업, 사업시설관리·사업지원 및 임대서비스업, 교육 서비스업, 보건업 및 사회복지 서비스업, 예술·스포츠 및 여가관련 서비스업, 협회 및 단체, 수리 및 기타 개인 서비스업, 가구 내 고용활동</td><td>5억 원 이상</td></tr></tbody></table></figure>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>여기서 중요한 것은 수입을 어떻게 집계하냐는 것입니다.</p>



<p>단순히 한 해의 매출을 수입으로 잡는 게 아니고, 임대료, 판매 장려금, 사업 양수·양도 시 재고 자산의 시가 상당액을 포함하여 수입 금액을 파악합니다. (승용차를 제외한 고정 자산 매각액, 사업용 유형 자산 양도로 인한 수입, 비과세 소득 등은 미포함)</p>



<p>따라서 상품·서비스 판매로 벌어들인 금액이 위의 수입 기준에 미치지 못하더라도 임대료 등 다른 항목을 합했을 때 기준 금액을 넘으면 성실 신고 대상자가 될 수 있습니다.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>공인된 세무 전문가에게 확인을 의뢰해야 해요</strong></h2>



<figure class="wp-block-image"><img decoding="async" src="https://images.pexels.com/photos/5668494/pexels-photo-5668494.jpeg?auto=compress&amp;cs=tinysrgb&amp;w=1260&amp;h=750&amp;dpr=1" alt="<출처: pexels&gt;"/><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://www.pexels.com/ko-kr/photo/5668494/">pexels</a>&gt;</figcaption></figure>



<p>공공성과 전문성을 갖춘 세무 전문가에게 성실 신고 확인을 받아야 하는데요.</p>



<p>세무 전문가란 세무사, 공인 회계사, 세무 법인, 회계 법인을 말합니다. 이들로부터 성실 신고 확인을 받을 수 있고, 완료 시 성실 신고 확인서를 받게 됩니다. 이 서류를 세금 신고 시 함께 제출해야 해요.</p>



<p>보통 기존에 장부 작성, 세무 조정, 소득세 신고를 밭겨 왔던 세무 대리인에게 성실 신고 확인도 의뢰합니다. 이때 별도의 수수료가 발생하는데요. 매출이 클수록 확인해야 할 것들도 많아지기 때문에 매출 규모별로 수수료가 높아지게 됩니다.</p>



<p>하지만 너무 걱정 마세요. 성실 신고 확인을 위해 지출한 비용 일부는 별도로 세액 공제를 받을 수 있습니다.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>👉 <em><a href="https://save-tax.co.kr/blog/%EC%84%B1%EC%8B%A4-%EC%8B%A0%EA%B3%A0-%EC%88%98%EC%88%98%EB%A3%8C-%ED%99%95-%EC%A4%84%EC%9D%B4%EB%8A%94-%EB%B2%95-3%EA%B0%80%EC%A7%80-%EC%84%B1%EC%8B%A4-%EC%8B%A0%EA%B3%A0-%ED%99%95%EC%9D%B8" target="_blank" rel="noopener" title="부담을 절반 이상 줄여주는 <성실 신고 확인 비용 세액공제&gt;">부담을 절반 이상 줄여주는 &lt;성실 신고 확인 비용 세액공제></a></em></p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h4 class="wp-block-heading"><strong>📅 6월 30일까지, </strong><br><strong>세금 신고와 함께 확인서를 제출하면 돼요</strong></h4>



<p>세무 전문가에게 장부 기장 및 과세 소득 계산 등의 확인을 받은 후 수령한 성실 신고 확인서는 종합소득세 확정 신고 시 제출하면 되는데요. 신고 기한은 6월 30일입니다. 확인 의무가 있기 때문에 일반적인 종합소득세 신고 기한보다 1개월 더 여유를 주는 셈이에요.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>안 하면 3가지 불이익이 발생할 수 있어요</strong></h2>



<figure class="wp-block-image"><img decoding="async" src="https://images.pexels.com/photos/8962478/pexels-photo-8962478.jpeg?auto=compress&amp;cs=tinysrgb&amp;w=1260&amp;h=750&amp;dpr=1" alt="<출처: pexels&gt;"/><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://www.pexels.com/ko-kr/photo/8962478/">pexels</a>&gt;</figcaption></figure>



<p>성실 신고 확인 대상인데 이를 따르지 않으면 어떻게 될까요? 혹은, 성실 신고 확인을 맡겼는데 확인이 제대로 이루어지지 않았다면 어떻게 될까요?</p>



<p>성실 신고 확인 의무를 다하지 않았을 경우 발생하는 불이익은 3가지로 나누어볼 수 있습니다.</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>1) 가산세가 발생해요</strong></h3>



<p>성실 신고 확인 대상자의 신고 기한은 6월 30일입니다. 1개월이 더 주어졌음에도 성실 신고 확인서를 제출하지 않으면, 가산세가 발생합니다.</p>



<p>얼만큼의 가산세가 발생하냐구요? 아래 2가지 중에서 더 큰 금액이 가산세로 발생해요.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<ul>
<li>[ 종합 소득 산출 세액 ⨉ (확인서를 제출하지 않은 사업장의 소득 / 종합 소득 금액) ]의 5%</li>



<li>사업 소득 총 수입 금액의 0.02%</li>
</ul>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>여기에 무신고 또는 무기장 가산세도 별도로 발생합니다.</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>2) 세무 조사를 받을 수 있어요</strong></h3>



<p>성실 신고 확인 대상자임에도 확인서를 제출하지 않은 것은 납세에 협력해야 할 의무를 다하지 않은 것과 같습니다. 따라서 수시로 세무 조사 대상에 선정될 수 있죠.</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>3) 세무 대리인에게도 제재가 갈 수 있어요</strong></h3>



<p>만약 세무 조사가 이루어졌는데, 성실 신고 확인을 맡겼던 세무 대리인이 이를 제대로 하지 못했다는 사실이 밝혀진다면? 그 세무 대리인에게도 불이익이 갑니다. 성실 신고 확인 세무 대리인도 세무사법에 따라 징계를 받을 수 있습니다.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>복잡한 우리 회사 세무, </strong><br><strong>원스탑으로 맡기세요</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-full"><a href="https://www.save-tax.co.kr/?utm_source=owned__blog&amp;utm_medium=BLOG&amp;utm_campaign=content&amp;utm_content=성실신고확인제-모든것"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="538" src="http://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/image-1.png" alt="" class="wp-image-2069" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/image-1.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/image-1-300x158.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/image-1-768x404.png 768w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /></a></figure>



<p>잘 둔 세무 대리인은 사업 파트너와 같습니다. 세무 조정을 위해 우리 회사의 매출을 비롯한 각종 자금의 흐름을 그 누구보다 꼼꼼하게 파악하고 있기 때문이에요.</p>



<p>그뿐인가요? 세무법인 세이브택스는 단순 세무 대리에서 더 나아가 절세를 할 수 있는 각종 세제혜택과 정부 지원금까지 함께 컨설팅해드리고 있습니다. 성실 신고 확인 대상이 되었을 때, 성실 신고 확인 절차도 함께 해드릴 수 있죠.</p>



<p>세이브택스는 총 4천여 곳의 고객사를 두고 총 1조가 넘는 매출을 관리하고 있습니다. 소비자 만족도는 무려 98점! 무엇보다 세이브택스의 특장점은 카이스트 출신의 IT 기술팀이 자체 알고리즘 및 시스템 개발로 세무를 뒷받침해준다는 거예요. 그래서 더 똑똑하고 안전한 세무 서비스를 제공하고 있습니다.</p>



<p>세금 때문에 머리가 아파 사업에 집중하지 못하고 있다면, 세이브택스와 함께 해보시는 건 어떤가요?</p>



<div style="height:30px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<figure class="wp-block-image size-full"><a href="https://www.save-tax.co.kr/?utm_source=owned__blog&amp;utm_medium=BLOG&amp;utm_campaign=content&amp;utm_content=성실신고확인제-모든것"><img decoding="async" loading="lazy" width="820" height="272" src="http://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/세이브택스-배너.png" alt="세이브택스배너" class="wp-image-1606" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/세이브택스-배너.png 820w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/세이브택스-배너-300x100.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/세이브택스-배너-768x255.png 768w" sizes="(max-width: 820px) 100vw, 820px" /></a></figure>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>


내가 성실 신고 대상자? 성실 신고 확인제의 모든 것


<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="569" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/05/통계로-보는-종소세_Thumbnail_1440x800-1024x569.png" alt="" class="wp-image-2270" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/05/통계로-보는-종소세_Thumbnail_1440x800-1024x569.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/05/통계로-보는-종소세_Thumbnail_1440x800-300x167.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/05/통계로-보는-종소세_Thumbnail_1440x800-768x427.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/05/통계로-보는-종소세_Thumbnail_1440x800.png 1440w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /></figure>



<p>작년(2023년) 12월, 국세청이 국세 통계를 발표했습니다.</p>



<p>지난 한 해 동안 온 국민이 종합소득세 신고 및 연말정산 등을 통해 신고한 소득 및 세금을 통계를 내 분석한 것인데요.</p>



<p>종합소득세, 연말정산, 양도소득세, 근로·자녀장려금 등으로 분야를 나누어 총 몇 명의 국민이 신고를 마쳤고, 얼마의 소득을 벌고 또 세금을 냈는지 등등을 정리했죠.</p>



<p>오늘은 세이브택스에서 국세청의 통계로 현재 한창 진행 중인 종합소득세를 그려보려고 해요. 실질적인 숫자로 파악하면, 그 세계가 좀 더 현실적으로 그려진답니다. 여러분이 작년(2023년) 5월에 신고한 2022년 귀속 종합소득세를 기준으로 본, ‘종합소득세 내는 사람들의 세계’는 어떨까요?</p>



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<h4 class="wp-block-heading"><strong>📌 잠깐! 여기서 소득은 수입과 달라요</strong></h4>



<p>아래 통계에선 ‘소득’에 관한 수치들이 나올 텐데요. 여기서 소득은 우리가 아는 수입과 다르다는 걸 참고해주세요.</p>



<p>쉽게 비유하자면 식당을 운영하시는 분들이 말하시는 ‘매출’이 세법에서 말하는 수입에 가깝고, 소득은 ‘순수익’과 같습니다.</p>



<p>즉, 소득은 총 수입 금액에서 각종 비용을 차감한 순이익을 말해요. 그러니 아래에서 말하는 ‘소득’을 ‘수입’의 개념으로 생각하시면 안 됩니다. 아래의 ‘종합소득금액’은 [1년간의 총 수입]에서 [사업 비용]을 차감한 금액임을 감안해주세요.</p>



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<p>👉 <em><a href="https://save-tax.co.kr/blog/%EC%A2%85%ED%95%A9%EC%86%8C%EB%93%9D%EC%84%B8-%EC%99%84%EB%B2%BD-%EC%B2%98%EB%A6%AC-%EC%9C%84%ED%95%9C-%ED%95%84%EC%88%98-%EC%9A%A9%EC%96%B4-8%EA%B0%80%EC%A7%80" target="_blank" rel="noopener" title="헷갈리는 종합소득세 필수 용어 8가지">헷갈리는 종합소득세 필수 용어 8가지</a></em></p>



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<h2 class="wp-block-heading"><strong>총 1,028만 명이 종합소득세 신고를 했어요</strong></h2>



<figure class="wp-block-image"><img decoding="async" src="https://images.unsplash.com/photo-1528642474498-1af0c17fd8c3?q=80&amp;w=1169&amp;auto=format&amp;fit=crop&amp;ixlib=rb-4.0.3&amp;ixid=M3wxMjA3fDB8MHxwaG90by1wYWdlfHx8fGVufDB8fHx8fA==" alt="<출처: unsplash&gt;"/><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://images.unsplash.com/photo-1528642474498-1af0c17fd8c3?q=80&amp;w=1169&amp;auto=format&amp;fit=crop&amp;ixlib=rb-4.0.3&amp;ixid=M3wxMjA3fDB8MHxwaG90by1wYWdlfHx8fGVufDB8fHx8fA%3D%3D">unsplash</a>></figcaption></figure>



<p>도합 1천만 명을 훌쩍 넘는 국민들이 2023년 5월 한 달 동안 자신의 세금 신고를 마쳤습니다.</p>



<p>즉, 2022년 귀속 종합소득세 확정 신고를 한 인원은 총 1,028만 명이었어요. (정확히 말하면, 6월까지 신고를 할 수 있는 성실 신고 확인 대상 사업자까지 포함한 것입니다🙂)</p>



<p>종합소득세 신고 인원은 5년 전인 691만 명에서 48.8%(337만 명)이나 증가한 규모인데요. 국세청은 클릭 한 번으로 세액을 계산하고 세금 신고를 마칠 수 있는 ‘모두 채움 서비스’ 덕분이라고 평가하고 있습니다.</p>



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<h2 class="wp-block-heading"><strong>신고된 소득, </strong><br><strong>총 337조 원이에요</strong></h2>



<figure class="wp-block-image"><img decoding="async" src="https://images.unsplash.com/photo-1580519542036-c47de6196ba5?q=80&amp;w=1171&amp;auto=format&amp;fit=crop&amp;ixlib=rb-4.0.3&amp;ixid=M3wxMjA3fDB8MHxwaG90by1wYWdlfHx8fGVufDB8fHx8fA==" alt="<출처: unsplash&gt;"/><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://unsplash.com/ko/%EC%82%AC%EC%A7%84/10%EB%8B%AC%EB%9F%AC%EC%A7%9C%EB%A6%AC-%EC%A7%80%ED%8F%90-1%EC%9E%A5%EA%B3%BC-10%EB%8B%AC%EB%9F%AC-%EC%A7%80%ED%8F%90-1%EC%9E%A5-SAYzxuS1O3M">unsplash</a>></figcaption></figure>



<p>작년(2023년) 5월 신고된 2022년 귀속 종합 소득 금액은 총 337.5조 원이었습니다. 5년 전엔 213.7조 원이었던 종합 소득 금액이 그 사이 57.9%(123.8조 원)가량 늘어났죠.</p>



<p>그에 따른 세금도 상승했습니다. 2022년 귀속 총 결정 세액은 48.7조 원이었어요. 이는 5년 전(32조 원)보다 52.2%(16.7조 원) 늘어난 수치였는데요.</p>



<p>말하자면 종합소득세를 신고한 1천만 명의 국민들의 종합 소득은 총 337조 원, 그리고 이에 대해 부과된 세금은 총 49조 원입니다. 단순하게 파악하면 전체 종합 소득의 약 15%가량을 종합소득세로 납부한 셈이네요.</p>



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<h2 class="wp-block-heading"><strong>한 해 동안 1인당 </strong><br><strong>3,285만 원을 벌었어요</strong></h2>



<figure class="wp-block-image"><img decoding="async" src="https://images.unsplash.com/photo-1553729459-efe14ef6055d?q=80&amp;w=1170&amp;auto=format&amp;fit=crop&amp;ixlib=rb-4.0.3&amp;ixid=M3wxMjA3fDB8MHxwaG90by1wYWdlfHx8fGVufDB8fHx8fA==" alt="<출처: unsplash&gt;"/><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://unsplash.com/ko/%EC%82%AC%EC%A7%84/%EB%AF%B8%ED%99%94-100%EB%8B%AC%EB%9F%AC-%EC%A7%80%ED%8F%90%EC%9D%98-%EB%B6%80%EC%B1%84-lCPhGxs7pww">unsplash</a>></figcaption></figure>



<p>1인당 평균 종합 소득 금액은 3,285만 원입니다.</p>



<p>이는 5년 전(3,092만 원)보다 6.2%(193만 원) 증가한 금액인데요. 1인당 평균 종합 소득 금액은 5년 동안 매년 1~2%씩 증가해 왔습니다.</p>



<p>혹시 ‘내 소득은 이것도 안 되는데…’하며 충격을 받진 않으셨나요?</p>



<p>그러실 필요는 없습니다. ‘평균의 함정’ 때문인데요. 매우 높은 소득을 올리고 있는 소수의 상위가 평균값을 끌어올렸기 때문이에요. 아래에서 바로 함께 확인해 보시죠.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>상위 10%, </strong><br><strong>1인당 1억 8천만 원을 벌었어요</strong></h2>



<figure class="wp-block-image"><img decoding="async" src="https://images.unsplash.com/photo-1604156425963-9be03f86a428?q=80&amp;w=1170&amp;auto=format&amp;fit=crop&amp;ixlib=rb-4.0.3&amp;ixid=M3wxMjA3fDB8MHxwaG90by1wYWdlfHx8fGVufDB8fHx8fA==" alt="<출처: unsplash&gt;"/><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://unsplash.com/ko/%EC%82%AC%EC%A7%84/%ED%83%81%EC%9E%90-%EC%9C%84%EC%9D%98-%EC%B1%85-%EB%8D%94%EB%AF%B8-LVcjYwuHQlg">unsplash</a>></figcaption></figure>



<p>통계청은 2022년 귀속 종합소득에 대하여 2023년 5월 완료된 종합소득세 신고를 바탕으로, 종합 소득 금액 상위 10%를 분석했습니다.</p>



<p>이들의 총 종합 소득 금액은 183.4조 원. 전체 종합 소득 금액 337조 원 중 54.3%를 차지했어요. 즉, 상위 10%의 종합 소득이 전체의 절반 이상을 차지하고 있는 것이죠!</p>



<p>종합 소득 상위 10%의 결정 세액은 41.5조 원으로, 전체 결정 세액(48.7조)의 85.9%를 차지했습니다. 소득이 높은 만큼, 이들이 납부한 세금의 비중도 매우 높네요.</p>



<p>평균을 내면, 종합 소득 상위 10%에 속하는 사람들 1인당 소득은 1억 7,849만 원이었습니다. 이는 5년 전(1억 7,397만 원)에서 2.6%(452만 원) 증가한 규모였어요.</p>



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<h2 class="wp-block-heading"><strong>사업 소득 가장 많은 업종은 </strong><br><strong>기타 서비스업이에요</strong></h2>



<figure class="wp-block-image"><img decoding="async" src="https://images.unsplash.com/photo-1517048676732-d65bc937f952?q=80&amp;w=1170&amp;auto=format&amp;fit=crop&amp;ixlib=rb-4.0.3&amp;ixid=M3wxMjA3fDB8MHxwaG90by1wYWdlfHx8fGVufDB8fHx8fA==" alt="<출처: unsplash&gt;"/><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://unsplash.com/ko/%EC%82%AC%EC%A7%84/%EB%82%AE%EC%97%90-%ED%8E%9C%EC%9D%84-%EB%93%A4%EA%B3%A0-%ED%85%8C%EC%9D%B4%EB%B8%94-%EC%95%9E-%EC%9D%98%EC%9E%90%EC%97%90-%EC%95%89%EC%95%84%EC%9E%88%EB%8A%94-%EC%82%AC%EB%9E%8C%EB%93%A4-KdeqA3aTnBY">unsplash</a>></figcaption></figure>



<p>우선 2022년 귀속 종합 소득 중 사업 소득은 152.9조 원이었습니다. 전체 소득(337조 원) 중 45%를 차지하고 있죠.</p>



<p>국세청이 사업 소득 중 가장 소득이 높은 업종을 분석했더니, 기타 서비스업이 나왔습니다. 총 29.8조 원의 소득을 올리며 사업 소득 중 19.5%를 차지했죠.</p>



<p>기타 서비스업이란 무엇일까요? 인적 용역 등 다른 업태로 분류되지 않는 서비스업을 말하는데요. 세금 신고 시 업종코드 첫 2자리가 ‘93’으로 시작하는 경우입니다. 그러나 ‘그 외 기타 분류가 되지 않는 서비스업’을 기타 서비스로 포함시키기 때문에 범위가 넓어요. 구체적인 업종 파악이 어렵죠. 그런 만큼 신고 건수가 월등히 높아서, 소득 점유율도 높은 게 큰 이유로 보입니다.</p>



<p>업종별 사업 소득을 기준으로 살펴본 상위 10위를 아래 표로 정리해봤습니다.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<figure class="wp-block-table"><table><thead><tr><th class="has-text-align-center" data-align="center">순위</th><th class="has-text-align-center" data-align="center">업태명</th><th class="has-text-align-center" data-align="center">소득 금액(원)</th><th class="has-text-align-center" data-align="center">소득 점유율</th><th class="has-text-align-center" data-align="center">신고 건수(건)</th></tr></thead><tbody><tr><td class="has-text-align-center" data-align="center">1</td><td class="has-text-align-center" data-align="center">기타 서비스업</td><td class="has-text-align-center" data-align="center">29.8조</td><td class="has-text-align-center" data-align="center">19.5%</td><td class="has-text-align-center" data-align="center">477만</td></tr><tr><td class="has-text-align-center" data-align="center">2</td><td class="has-text-align-center" data-align="center">부동산업</td><td class="has-text-align-center" data-align="center">26.4조</td><td class="has-text-align-center" data-align="center">17.3%</td><td class="has-text-align-center" data-align="center">178만</td></tr><tr><td class="has-text-align-center" data-align="center">3</td><td class="has-text-align-center" data-align="center">도매 및 소매업</td><td class="has-text-align-center" data-align="center">22.7조</td><td class="has-text-align-center" data-align="center">14.8%</td><td class="has-text-align-center" data-align="center">156만</td></tr><tr><td class="has-text-align-center" data-align="center">4</td><td class="has-text-align-center" data-align="center">숙박 및 음식점업</td><td class="has-text-align-center" data-align="center">19.5조</td><td class="has-text-align-center" data-align="center">12.7%</td><td class="has-text-align-center" data-align="center">103만</td></tr><tr><td class="has-text-align-center" data-align="center">5</td><td class="has-text-align-center" data-align="center">운수 및 창고업</td><td class="has-text-align-center" data-align="center">16.5조</td><td class="has-text-align-center" data-align="center">10.8%</td><td class="has-text-align-center" data-align="center">54만</td></tr><tr><td class="has-text-align-center" data-align="center">6</td><td class="has-text-align-center" data-align="center">건설업</td><td class="has-text-align-center" data-align="center">12.6조</td><td class="has-text-align-center" data-align="center">8.2%</td><td class="has-text-align-center" data-align="center">47만</td></tr><tr><td class="has-text-align-center" data-align="center">7</td><td class="has-text-align-center" data-align="center">제조업</td><td class="has-text-align-center" data-align="center">8.4조</td><td class="has-text-align-center" data-align="center">5.5%</td><td class="has-text-align-center" data-align="center">44만</td></tr><tr><td class="has-text-align-center" data-align="center">8</td><td class="has-text-align-center" data-align="center">전문·과학·기술·사업시설관리·사업지원 및 임대서비스업</td><td class="has-text-align-center" data-align="center">6.5조</td><td class="has-text-align-center" data-align="center">4.3%</td><td class="has-text-align-center" data-align="center">32만</td></tr><tr><td class="has-text-align-center" data-align="center">9</td><td class="has-text-align-center" data-align="center">교육서비스업</td><td class="has-text-align-center" data-align="center">5.4조</td><td class="has-text-align-center" data-align="center">3.5%</td><td class="has-text-align-center" data-align="center">22만</td></tr><tr><td class="has-text-align-center" data-align="center">10</td><td class="has-text-align-center" data-align="center">보건업 및 사회복지 서비스업</td><td class="has-text-align-center" data-align="center">2.1조</td><td class="has-text-align-center" data-align="center">1.4%</td><td class="has-text-align-center" data-align="center">11만</td></tr></tbody></table></figure>



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<h2 class="wp-block-heading"><strong>소득은 최대로 높이고, 세금은 최소로 줄이세요</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-full"><a href="https://www.save-tax.co.kr/?utm_source=owned__blog&amp;utm_medium=BLOG&amp;utm_campaign=content&amp;utm_content=통계로-보는-종소세"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="538" src="http://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/image-1.png" alt="" class="wp-image-2069" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/image-1.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/image-1-300x158.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/image-1-768x404.png 768w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /></a></figure>



<p>종합소득세는 여러 단계를 거쳐 결정됩니다. 구분하자면 한 4단계 정도는 거쳐야 하죠.</p>



<p>이 과정에는 각종 증빙 자료를 통해 필요 경비를 반영하는 단계도 있고, 각종 공제와 감면을 신청하고 반영하는 단계도 있습니다. 이 과정 각각마다 전문적인 지식과 꼼꼼한 컨트롤이 필요하죠. 세무 전문 서비스가 따로 필요한 이유라 할 수 있어요.</p>



<p>대형 세무법인 세이브택스는 이 복잡한 프로세스를 전문 인력들이 각 분야마다 나누어 전담합니다. 세이브택스가 체계적으로 고퀄리티의 세무 서비스를 제공할 수 있는 이유죠.</p>



<p>세무사 혼자 세무는 물론 영업부터 CS까지 전담하면 당연히 놓치는 부분이 생길 수밖에 없는데요. 세이브택스에는 세무를 전담하는 택스팀, 각종 공제와 감면 및 지원금 등 절세 전략을 짜주는 컨설팅팀, 그리고 회사 밖에서 영업을 전담하는 영업팀 등 여러 팀들이 모여 여러분께 제공하는 세무 서비스를 구성하고 있습니다.</p>



<p>세이브택스의 세무사는 고객의 세무에만 집중합니다. 그만큼 세심하고, 꼼꼼하고, 신속하고, 정확합니다. 그러니 주저 말고 세이브택스에 여러분의 세금 고민을 들려주세요.</p>



<div style="height:30px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<figure class="wp-block-image size-full"><a href="https://www.save-tax.co.kr/?utm_source=owned__blog&amp;utm_medium=BLOG&amp;utm_campaign=content&amp;utm_content=통계로-보는-종소세"><img decoding="async" loading="lazy" width="820" height="272" src="http://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/세이브택스-배너.png" alt="세이브택스배너" class="wp-image-1606" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/세이브택스-배너.png 820w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/세이브택스-배너-300x100.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/세이브택스-배너-768x255.png 768w" sizes="(max-width: 820px) 100vw, 820px" /></a></figure>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>


내 종합소득세 신고 소득, 평균일까? <통계로 보는 종소세>


<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="569" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/05/종합소득세-납부-기한-연장되는-유형-3가지_Thumbnail_1440x800-1024x569.png" alt="종합소득세납부기한, 종합소득세납부기한연장, 종합소득세납부연장, 종합소득세연장" class="wp-image-2266" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/05/종합소득세-납부-기한-연장되는-유형-3가지_Thumbnail_1440x800-1024x569.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/05/종합소득세-납부-기한-연장되는-유형-3가지_Thumbnail_1440x800-300x167.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/05/종합소득세-납부-기한-연장되는-유형-3가지_Thumbnail_1440x800-768x427.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/05/종합소득세-납부-기한-연장되는-유형-3가지_Thumbnail_1440x800.png 1440w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /></figure>



<p>종합소득세 신고 기한은 5월 31일입니다. 그 신고에 따라 확정된 세금을 추가 납부해야 하는 경우, 납부 기한도 5월 31일이죠. 기본적으로 종합소득세 신고 및 납부는 모두 5월 31일 안에 끝내야 합니다.</p>



<p>그러나 올해 국세청에서는 경영난을 겪는 사장님들에 한해 종합소득세 납부 기한을 예전보다 빡빡하게 잡지 않을 예정이에요. 경제 위기 등으로 많은 사장님들이 경영에 어려움을 겪고 있다는 걸 알고 있기 때문이죠.</p>



<p>그래서 영세한 규모로 사업을 운영하는 사장님을 지원하는 적극 행정의 일환으로, 몇몇 조건에 해당하는 사장님들에게는 종합소득세 납부 기한을 9월 초로 직권 연장한다고 밝혔어요.</p>



<p>즉, 아래 3가지 중 하나에 해당한다면 종합소득세 신고는 5월 31일까지 마치되, 납부해야 하는 세금은 9월 2일까지 넉넉하게 준비하여 납부하시면 됩니다.</p>



<p>5월 말이 아닌 9월 2일까지 종합소득세를 여유롭게 납부해도 되는 종합소득세 납부 기한 연장 유형 3가지, 세이브택스에서 쉽게 정리해 드릴게요.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>1️⃣ 매출이 떨어졌거나 영세한 규모의 음식·소매·숙박업</strong></h2>



<figure class="wp-block-image"><img decoding="async" src="https://images.unsplash.com/photo-1416772472542-01fdd961f986?q=80&amp;w=1171&amp;auto=format&amp;fit=crop&amp;ixlib=rb-4.0.3&amp;ixid=M3wxMjA3fDB8MHxwaG90by1wYWdlfHx8fGVufDB8fHx8fA==" alt="<출처: unsplash&gt;"/><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://unsplash.com/ko/%EC%82%AC%EC%A7%84/%ED%85%8C%EC%9D%B4%EB%B8%94%EC%97%90-%EC%A0%91%EC%8B%9C%EC%99%80-%EC%9D%80-%ED%99%80%EB%8D%94-%EC%BD%98%ED%85%8C%EC%9D%B4%EB%84%88-v0_6jaOOjpk">unsplash</a>></figcaption></figure>



<p>생활과 밀접한 음식·소매·숙박업을 영위하는 영세 사업자들의 종합소득세 납부 기한이 9월 2일까지 연장됩니다. 구체적으로는 아래 2가지 중 하나에 해당하면 됩니다.</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h4 class="wp-block-heading"><strong>📍 2023년 1기 매출 실적이 전년 동기 대비 30% 이상 하락한 사업자</strong></h4>



<p>2023년 1기(1월 1일~ 3월 31일) 매출 실적이 2023년 1기와 비교했을 때 30% 이상 하락한 음식·소매·숙박업이라면 종합소득세 납부 기한이 9월 2일로 연장됩니다.</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h4 class="wp-block-heading"><strong>📍 연간 매출이 8천만 원 미만인 부가가치세 간이 과세자</strong></h4>



<p>부가가치세에서는 사업자를 일반 과세자와 간이 과세자로 나누는데요.</p>



<p>간이 과세자는 연간 매출액이 8천만 원 미만인 소규모 사업자만 등록 가능한 유형입니다. 그런데 연간 매출이 8천만 원 미만이어도 세금계산서 발급이나 매입세액공제 등을 이유로 일반 과세자로 등록하는 경우도 있어요.</p>



<p>따라서 연간 매출이 8천만 원 미만이면서, 부가가치세 간이 과세자로 등록한 음식·소매·숙박업 사업자일 경우, 5월 31일이 아닌 9월 2일까지 넉넉하게 종합소득세를 납부하시면 됩니다.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>2️⃣ 매출이 하락한 건설·제조업</strong></h2>



<figure class="wp-block-image"><img decoding="async" src="https://images.unsplash.com/photo-1482731215275-a1f151646268?q=80&amp;w=1170&amp;auto=format&amp;fit=crop&amp;ixlib=rb-4.0.3&amp;ixid=M3wxMjA3fDB8MHxwaG90by1wYWdlfHx8fGVufDB8fHx8fA==" alt="<출처: unsplash&gt;"/><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://unsplash.com/ko/%EC%82%AC%EC%A7%84/%ED%9D%B0-%EC%82%AC%EB%8B%A4%EB%A6%AC%EC%97%90-%EB%82%A8%EC%9E%90-3coKbdfnAFg">unsplash</a>></figcaption></figure>



<p>건설업, 제조업에 해당하는 회사를 운영 중인 사장님, 경기 침체로 매출 급감을 경험하셨다면 2022년 1기와 2023년 1기 매출 실적을 비교해 보세요.</p>



<p>2023년 1기 매출이 전년 동기(2022년 1기) 대비 30% 이상 하락했을 경우, 종합소득세 납부 기한이 9월 2일로 넉넉하게 연장됩니다.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>3️⃣ 수출이 매출 50% 이상을 차지하는 중소기업</strong></h2>



<figure class="wp-block-image"><img decoding="async" src="https://images.unsplash.com/photo-1713127563314-5163b052cf8b?q=80&amp;w=1171&amp;auto=format&amp;fit=crop&amp;ixlib=rb-4.0.3&amp;ixid=M3wxMjA3fDB8MHxwaG90by1wYWdlfHx8fGVufDB8fHx8fA==" alt="<출처: unsplash&gt;"/><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://unsplash.com/ko/%EC%82%AC%EC%A7%84/%EC%88%98%EC%97%AD%EC%97%90-%EC%9E%88%EB%8A%94-%EB%8C%80%ED%98%95-%EC%BB%A8%ED%85%8C%EC%9D%B4%EB%84%88%EC%84%A0-r1AIp7Vj3Mg">unsplash</a>></figcaption></figure>



<p>수출액이 매출의 과반을 차지하는 중소기업이라면 올해 종합소득세를 여유롭게 납부할 수 있습니다.</p>



<p>2023년 매출액 중 수출액이 차지하는 비중이 50% 이상인 중소기업이라면, 종합소득세 납부 기한이 9월 2일로 직권 연장됩니다.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>👉 <em><a href="https://save-tax.co.kr/blog/%EC%84%B8%EB%B2%95%EC%9D%B4-%EB%A7%90%ED%95%98%EB%8A%94-%EC%A4%91%EC%86%8C%EA%B8%B0%EC%97%85-%EC%A1%B0%EA%B1%B4-3%EA%B0%80%EC%A7%80" target="_blank" rel="noopener" title="우리 회사, 세법상 중소기업일까?">우리 회사, 세법상 중소기업일까?</a></em></p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>단, 수출액이 매출의 절반 이상이더라도 금융 소득이 2천만 원을 초과한 기업이라면 납부 기한 연장에 해당되지 않아요. 따라서 이 경우에는 5월 31일까지 종합소득세 신고와 함께 납부 모두 마치셔야 합니다.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>📅 대상 아니어도, 연장 신청하면 정부에서 적극 지원해요</strong></h3>



<p>위 3가지에 해당하는 직권 연장 대상이 아니더라도, 종합소득세를 신고하고 납부하는 데 어려움이 있다면 주저 말고 연장 신청하세요. 국세청에서 “연장 신청을 하는 경우 적극 지원하겠다”라고 강조했거든요.</p>



<p>종합소득세 납부 기한 연장은 홈택스에서 가능합니다.</p>



<p>로그인 후 [국세증명･사업자등록･세금관련 신청/신고] > [세금관련 신청･신고 공통 분야] > [신고·납부 기한 연장 신청/내역 조회] > [신고분 납부 기한 연장 신청]을 클릭하여 필요 정보를 입력하시면 돼요.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>가장 쉽고 빠르게 종합소득세 신고하는 방법</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-full"><a href="https://direct.save-tax.co.kr/?utm_source=owned_blog&amp;utm_medium=BLOG&amp;utm_campaign=content&amp;utm_content=종합소득세-납부-연장"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="538" src="http://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/05/image-6.png" alt="" class="wp-image-2246" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/05/image-6.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/05/image-6-300x158.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/05/image-6-768x404.png 768w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /></a></figure>



<p id="SE-1b718428-8597-4a7c-a605-09bf608d199e"><br>내 사업 상황에 따라 절세 전략이 달라지는 종합소득세, 무엇이 최선인지 아직 판단이 어려우신가요? 하지만 시간이 얼마 남지 않았습니다. 이젠 신속함이 가장 먼저인 시기예요. 신고는 무조건 늦지 않게 하는 게 제일 중요하니까요. 너무 바쁘다면, 세이브택스 다이렉트에서 종합소득세 신고를 마치고 사업에 다시 집중하세요.</p>



<p id="SE-90cc9c84-8437-41a1-a4ef-ec0e6811f659">​</p>



<p id="SE-65dcdd40-fe25-41b4-be39-014c8bd9502e">사업이 어려워 세무사 비용은 부담스러운데 전문적인 도움은 받고 싶은 분들이라면 세이브택스 다이렉트가 딱입니다. 대형 세무법인 세이브택스에서 그간의 노하우를 아낌없이 담아 출시한 간편 신고 도움 서비스거든요.</p>



<p id="SE-ae36548d-f834-49ff-82fb-3ddf060e2599">​</p>



<p id="SE-cbae0ec1-e08c-4c4f-8fec-e9f1b702c685">세무사 대행 없이 직접 종합소득세 신고를 오류나 누락 없이 마칠 수 있도록 돕는 서비스이기 때문에, 이용료는 국내 최저가 수준인 2만 5천 원입니다. 간편 인증 한번이면 무료로 종합소득세 조회부터 할 수 있어요. 5월에만 열리는 세이브택스 다이렉트, 가장 낮은 비용으로 가장 쉽게 종합소득세 신고를 마칠 수 있는 기회를 놓치지 마세요.</p>



<div class="wp-block-group has-global-padding is-layout-constrained wp-block-group-is-layout-constrained">
<div style="height:30px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<figure class="wp-block-image size-full"><a href="https://direct.save-tax.co.kr/?utm_source=owned_blog&amp;utm_medium=BLOG&amp;utm_campaign=content&amp;utm_content=종합소득세-납부-연장"><img decoding="async" loading="lazy" width="820" height="272" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/세이브택스-블로그_배너_01-1.png" alt="" class="wp-image-2132" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/세이브택스-블로그_배너_01-1.png 820w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/세이브택스-블로그_배너_01-1-300x100.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/세이브택스-블로그_배너_01-1-768x255.png 768w" sizes="(max-width: 820px) 100vw, 820px" /></a></figure>



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</div>


종합소득세 납부 기한 연장되는 유형 3가지


<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="569" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/05/안-썼는데-허위로-비용-처리하면-벌어지는-일_Thumbnail_1440x800-1024x569.png" alt="가공경비, 비용처리, 경비처리, 가공비용 " class="wp-image-2259" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/05/안-썼는데-허위로-비용-처리하면-벌어지는-일_Thumbnail_1440x800-1024x569.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/05/안-썼는데-허위로-비용-처리하면-벌어지는-일_Thumbnail_1440x800-300x167.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/05/안-썼는데-허위로-비용-처리하면-벌어지는-일_Thumbnail_1440x800-768x427.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/05/안-썼는데-허위로-비용-처리하면-벌어지는-일_Thumbnail_1440x800.png 1440w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /></figure>



<p>사업을 하는 사장님이라면, 나라에서 걷어가는 세금에 불만을 느끼신 적 있을 거예요. 번 것도 없는데 세금을 꼬박꼬박 걷어가는 게 원망스럽고, 어떻게든 적게 내고 싶다는 생각이 들죠.</p>



<p>이때 가장 첫 번째로 찾아오는 생각이 바로 가공 경비입니다. 말하자면 가짜로 비용을 처리하는 것이죠. 실제로 사업과 관련해 쓴 돈이 아닌데, 경비로 올리는 거예요.</p>



<p>가공 경비의 원리와 흔한 수법 4가지를 오늘 세이브택스에서 정리해드릴 텐데요. 종합소득세 신고 시즌인 5월, 어떻게든 세금을 줄이기 위해 허위로 경비 처리하면 어떻게 되는지, 국세청은 생각 이상으로 똑똑하다는 점을 구체적인 사례로 알려 드릴게요.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>누구나 한 번쯤은 생각하는 </strong><br><strong>가공 경비의 유혹</strong></h2>



<figure class="wp-block-image"><img decoding="async" src="https://images.pexels.com/photos/4386339/pexels-photo-4386339.jpeg?auto=compress&amp;cs=tinysrgb&amp;w=1260&amp;h=750&amp;dpr=1" alt="<출처: pexels&gt;"/><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://www.pexels.com/ko-kr/photo/4386339/">pexels</a>></figcaption></figure>



<p>왜 다들 가공경비의 유혹을 한 번쯤 느끼는 걸까요?</p>



<p>사업자라면 경비 처리를 많이 할수록 세금이 줄어든다는 걸 대강 알고 계실 텐데요. 일단 비용이 세금에서 하는 역할을 확실하게 짚어 보겠습니다.</p>



<p>소득세란, 말 그대로 ‘소득’에 대해 부과하는 세금입니다. 그런데 여기서 (사업)소득은 우리가 알고 있는 매출을 의미하지 않아요. 1년간 벌어들인 매출을 우리는 소득이 아닌 ‘수입’이라 부릅니다. 이 ‘수입’에서 경비를 뺀 금액, 말하자면 순이익을 ‘소득’이라 부르죠.</p>



<p>그리고 이 ‘소득’이 소득세의 첫 번째 기준이 됩니다. 여기서 각종 공제와 감면, 과세표준에 따른 세율 등을 정해진 순서대로 반영한 다음 최종 세금이 산출되는 것이고요.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>👉 <a href="https://save-tax.co.kr/blog/%EC%A2%85%ED%95%A9%EC%86%8C%EB%93%9D%EC%84%B8-%EB%82%B4%EB%8A%94-%EC%84%B8%EA%B3%84-a-to-z" target="_blank" rel="noopener" title="종합소득세 계산 과정 한번에 정리하기"><em><span style="text-decoration: underline;">종합소득세 계산 과정 한번에 정리하기</span></em></a></p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>세법상 소득의 개념을 가장 간단하게 표현하면 아래와 같습니다.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<blockquote class="wp-block-quote">
<p><strong>소득= 수입 &#8211; 비용</strong></p>
</blockquote>



<p>나라에서 내 사업의 소득을 위의 식으로 파악하는 만큼, 비용을 최대한 많이 반영할수록 소득 금액이 줄어드는 구조입니다. 소득에 부과되는 세금도 그만큼 적어질 테고요.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>탈세의 대표 주자, </strong><br><strong>가공 경비 수법 4가지</strong></h2>



<figure class="wp-block-image"><img decoding="async" src="https://images.unsplash.com/photo-1499909694555-1ae5b7067b1a?q=80&amp;w=1170&amp;auto=format&amp;fit=crop&amp;ixlib=rb-4.0.3&amp;ixid=M3wxMjA3fDB8MHxwaG90by1wYWdlfHx8fGVufDB8fHx8fA==" alt="<출처: unsplash&gt;"/><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://unsplash.com/ko/%EC%82%AC%EC%A7%84/%EC%A7%80%ED%8F%90-1%EC%9E%A5-uXWPg9uMwt8">unsplash</a>></figcaption></figure>



<p>경비는 사업과 관련한 지출입니다. 해당 지출이 사업과 직접적인 관련성이 있어야 하고, 세법에서 정해 놓은 경비로 인정되는 유형이어야 해요.</p>



<p>사업과 직접적인 관련성이 없는데도, 또는 세법에서 인정하지 않는 유형인데도 세금을 줄이기 위해 허위로 경비를 처리하는 ‘가공 경비’. 그 수법은 다양합니다.</p>



<p>경비에 해당되지 않는 지출을 사업 관련 경비로 올리거나, 아예 쓰지 않은 돈을 사업과 관련해 썼다며 비용 처리하거나, 경비로 인정되는 지출이 있긴 했지만 그 금액을 부풀리는 등의 방식이죠.</p>



<p>사람들이 생각하는 방식은 모두 거기서 거기랍니다. 예측이 가능하고, 그만큼 이미 사례도 많이 쌓여 있으며, 국세청은 이를 다 알고 있죠. 가공 경비 수법 그 4가지를 간단히 정리해보겠습니다.</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>1️⃣ 증빙 자료 없는데 경비로 올리기</strong></h3>



<p>경비를 증명하는 자료, 즉 적격 증빙으로는 (세금)계산서, 신용·체크카드 전표, 사업자번호로 받은 현금 영수증 등이 있는데요. 이런 증빙 없이 허위 경비를 소액으로 이런저런 항목의 경비에 분산하여 올리는 수법입니다. 과거에 흔했던 사례 중 하나죠.</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>2️⃣ 거짓 세금 계산서로 위장 거래하기</strong></h3>



<p>요새 전산화가 촘촘하게 이루어져 있다는 걸 다들 알고 있죠. 그래서 이젠 위의 방식처럼 증빙 자료도 없는데 경비를 올리는 일은 점차 사라지고 있어요.</p>



<p>대신, 허위로 세금 계산서를 끊어서 경비 처리하는 사례들이 있죠. 세금 계산서가 있으면 정상 거래처럼 보일 수 있다고 생각하는 건데요. 이런 이유로 어떤 업체는 비용 처리를 하기 위해 세금 계산서를 돈 주고 사기도 합니다.</p>



<p>아래에서 살펴보겠지만, 이 또한 결국 모두 적발될 수밖에 없습니다.</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>3️⃣ 사적인 지출을 경비로 처리하기</strong></h3>



<p>사장님 또는 그의 가족 등이 신용카드로 개인적인 지출을 한 뒤 이를 비용 처리하는 경우입니다. 이 경우는 국세청에서 사적 경비를 예의주시하기 때문에 가장 적발되기 쉽습니다.</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>4️⃣ 제3자에게 돈 주고 인건비로 경비 처리하기</strong></h3>



<p>실제로 근무하지 않는 사람에게 급여를 허위로 지급하고 이를 경비 처리하는 경우입니다. 보통 믿을 수 있는 가까운 지인이나 가족에게 허위 인건비를 지급하는 사례가 많은데요. 만약 돈을 받은 쪽과 입을 맞췄다 하더라도, 실제로 일을 하지 않았으니 이는 명백한 위장 거래입니다.</p>



<p>물론, 국세청에서는 이를 잘 알고 있습니다. 이 때문에 가족이나 친인척을 실제로 고용하여 인건비를 지급하는 경우에도 근무 사실을 입증할 수 있는 출퇴근 기록, 업무 내역 등을 철저히 기록해두어 가공 인건비가 아니라는 걸 입증하라고 요구하죠. 이 깐깐한 증명 요건을 철저히 충족시키지 못하면, 허위 계상된 인건비가 금방 드러납니다.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>국세청의 빅데이터, </strong><br><strong>무시하면 안 됩니다</strong></h2>



<figure class="wp-block-image"><img decoding="async" src="https://images.unsplash.com/photo-1642775196125-38a9eb496568?q=80&amp;w=1032&amp;auto=format&amp;fit=crop&amp;ixlib=rb-4.0.3&amp;ixid=M3wxMjA3fDB8MHxwaG90by1wYWdlfHx8fGVufDB8fHx8fA==" alt="<출처: unsplash&gt;"/><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://unsplash.com/ko/%EC%82%AC%EC%A7%84/%EC%B2%9C%EC%9E%A5%EC%97%90-%EB%A7%A4%EB%8B%AC%EB%A0%A4%EC%9E%88%EB%8A%94-%ED%85%94%EB%A0%88%EB%B9%84%EC%A0%84-%ED%99%94%EB%A9%B4-%EB%AC%B4%EB%A6%AC-iM8dxccK1sY">unsplash</a>></figcaption></figure>



<p>요즘 국세청의 빅데이터는 방대하고 디테일합니다. 조사 기법도 휴대폰 위치 추적, 인터넷 IP 추적은 기본, 최첨단 수준이죠. 무엇보다 국세청은 우리 생각보다 훨씬 더 철두철미하고, 깐깐합니다.</p>



<p>주변에서 가공 경비를 올렸는데 걸리지 않았다고요? 두고 보세요. 시간 문제일 뿐입니다.</p>



<p>잘못이 없어도 받을 수 있는 정기 세무조사와 달리, 혐의가 있어 나오는 비정기 세무조사가 시작되면 강도 높은 검증이 진행됩니다. 대충 자료 소명을 한다고 넘어가지 않고, 의심이 말끔히 사라지기 전까지는 절대 후퇴하지 않죠. 세금계산서뿐 아니라 다른 자료들까지 나름 철저히 준비했다 하더라도, 직원들의 진술이나 함께 찍은 사진 등의 증거까지 모두 찾아서 적발해냅니다.</p>



<p>예를 들어, 한 사장님은 자신의 아들에게 고가의 헬스장 회원권을 끊어준 뒤 이를 다른 직원의 복리후생비로 비용 처리한 사례가 있는데요. 국세청은 헬스장에 그 직원이 다니지 않는다는 것, 헬스장의 실제 이용자는 사장님의 아들이라는 것까지 밝혀냈습니다.</p>



<p>그렇게 적발된 탈세의 대가는 생각 이상으로 혹독합니다. 잠깐의 이득만 생각했다가 훨씬 큰 손해를 보게 되죠. 길게 보았을 때, 가장 절세하는 방법은 법 테두리 안에서 정당한 방식을 따르는 것입니다.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>합법적으로 최대 절세하는 방법,</strong><br><strong>저희가 알려드릴게요</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-full"><a href="https://www.save-tax.co.kr/?utm_source=owned_blog&amp;utm_medium=BLOG&amp;utm_campaign=content&amp;utm_content=가공경비-벌어지는-일"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="538" src="http://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/image-1.png" alt="" class="wp-image-2069" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/image-1.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/image-1-300x158.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/image-1-768x404.png 768w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /></a></figure>



<p>세금 부담을 줄이고자 하는 목적은 같지만, 부정한 방법으로 하면 탈세, 합법적으로 하면 절세입니다. 그렇다면 문제되지 않는 방식으로 세금을 줄이는 목적을 달성하는 것이 맞겠죠.</p>



<p>이게 쉬운 문제가 아니긴 합니다. 세법은 복잡하고, 또 부지런히 업데이트 되거든요. 매일같이 변경되는 세법이 뉴스에 오르내리는 것만 봐도 그렇습니다.</p>



<p>세금 신고 및 장부 기장 외에, 최적의 절세 전략을 짜는 일도 고도의 전문성을 필요로 합니다. 바쁜 세무사 한 명이 이 모든 걸 다 해드리긴 어렵죠.</p>



<p>하지만 세무법인 세이브택스는 가능합니다. 사장님을 담당하는 세무사와 별도로, 절세 전략을 연구하는 세무 컨설팅 팀이 따로 있거든요. 최신 정부 지원금까지 모두 아우르고 있습니다. 그리고 이 팀은 담당 세무사와 실시간으로 소통하고 협업해요.</p>



<p>세이브택스에서 사장님께 제공하는 세무 서비스의 퀄리티가 높아질 수밖에 없는 구조죠. 세이브택스의 고객사가 4천여 곳이 넘고, 총 관리 매출이 1조 이상인 데에는 이유가 있어요. 이미 많은 사장님들이 누리고 있는 세이브택스의 남다른 세무 서비스, 함께하시면 사업이 건강한 방식으로 빠르게 성장합니다.</p>



<div style="height:30px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<figure class="wp-block-image size-full"><a href="https://www.save-tax.co.kr/?utm_source=owned_blog&amp;utm_medium=BLOG&amp;utm_campaign=content&amp;utm_content=가공경비-벌어지는-일"><img decoding="async" loading="lazy" width="820" height="272" src="http://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/세이브택스-배너.png" alt="세이브택스배너" class="wp-image-1606" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/세이브택스-배너.png 820w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/세이브택스-배너-300x100.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/세이브택스-배너-768x255.png 768w" sizes="(max-width: 820px) 100vw, 820px" /></a></figure>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>


안 썼는데 허위로 비용 처리하면 벌어지는 일 (가공경비)


<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="569" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/05/장부-없이-종합소득세-추계-신고하면-벌어지는-일-3가지_Thumbnail_1440x800-1024x569.png" alt="" class="wp-image-2255" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/05/장부-없이-종합소득세-추계-신고하면-벌어지는-일-3가지_Thumbnail_1440x800-1024x569.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/05/장부-없이-종합소득세-추계-신고하면-벌어지는-일-3가지_Thumbnail_1440x800-300x167.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/05/장부-없이-종합소득세-추계-신고하면-벌어지는-일-3가지_Thumbnail_1440x800-768x427.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/05/장부-없이-종합소득세-추계-신고하면-벌어지는-일-3가지_Thumbnail_1440x800.png 1440w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /></figure>



<p>사실, 사업 소득이 있는 모든 납세자는 원칙적으로 장부를 작성하여 종합소득세 신고를 해야 합니다.</p>



<p>장부를 통해 내 총 수입이 얼마고, 지출한 경비는 얼마이며, 따라서 순수익(소득)은 얼마인지를 세세하게 기록하여 나라에 알려줘야 하죠. 그리고 이 자료를 바탕으로 나라에서 세금을 매기는 것이고요.</p>



<p>심지어 장부도 전문가만 쓸 수 있는 정도의 복식부기로 작성하는 게 원칙입니다. 하지만, 사업 소득이 있다고 모두에게 이렇게 빡빡한 원칙을 부여하면 종합소득세 신고가 너무 어려워 이탈하는 납세자들이 많아지겠죠?</p>



<p>나라에서는 이런 원칙을 바탕으로 하되, 수입이 비교적 적은 납세자에 대하여 간편하게 세금 신고를 할 수 있는 장치를 촘촘하게 만들어놨습니다.</p>



<p>하지만 어쨌든, 사업 소득이 있는데 장부 없이 종합소득세를 신고하는 건 기본 원칙에서 어긋난다는 사실! 그럼 장부 없이 종합소득세 추계 신고를 하는 분들은 괜찮은 걸까요?</p>



<p>세이브택스에서 이에 대한 답을 3가지로 나누어 정리해드립니다.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>1️⃣ 사업을 갓 시작했거나, 수입이 작으면</strong> <strong>아무 일 없어요</strong></h2>



<figure class="wp-block-image"><img decoding="async" src="https://images.unsplash.com/photo-1472851294608-062f824d29cc?q=80&amp;w=1170&amp;auto=format&amp;fit=crop&amp;ixlib=rb-4.0.3&amp;ixid=M3wxMjA3fDB8MHxwaG90by1wYWdlfHx8fGVufDB8fHx8fA==" alt="<출처: unsplash&gt;"/><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://unsplash.com/ko/%EC%82%AC%EC%A7%84/%ED%9A%8C%EC%83%89%EA%B3%BC-%ED%8C%8C%EB%9E%80%EC%83%89-%EA%B0%84%ED%8C%90-%EC%97%B4%EA%B8%B0-c9FQyqIECds">unsplash</a>></figcaption></figure>



<p>사실, 사업 소득이 있는 사람은 총 수입이 일정 기준을 넘지 않을 때까지는 모두 간편장부 대상자입니다.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>👉 <em><a href="https://save-tax.co.kr/blog/%EB%82%B4%EA%B0%80-%EA%B0%84%ED%8E%B8%EC%9E%A5%EB%B6%80-%EB%8C%80%EC%83%81%EC%9E%90-%EA%B0%84%ED%8E%B8%EC%9E%A5%EB%B6%80%EA%B0%80-%EB%AD%94%EB%8D%B0%EC%9A%94" target="_blank" rel="noopener" title="간편장부란 정확히 뭘까?">간편장부란 정확히 뭘까?</a></em></p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>우선 업종별로 정해진 간편장부 대상자 기준을 확인해 봅시다.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p class="has-text-align-center"><strong>&lt;간편장부 대상자 기준&gt;</strong></p>



<figure class="wp-block-table"><table><thead><tr><th>구분</th><th>업종</th><th>직전 연도 수입 금액</th></tr></thead><tbody><tr><td>가</td><td>농업·임업 및 어업, 광업, 도매 및 소매업(상품 중개업 제외), 부동산 매매업, 아래에 해당하지 아니하는 사업</td><td>3억 원 미만</td></tr><tr><td>나</td><td>제조업, 숙박 및 음식점업, 전기·가스·증기 및 공기 조절 공급업, 수도·하수·폐기물처리·원료 재생업, 건설업(비주거용 건물 건설업 제외), 부동산 개발 및 공급업(주거용 건물 개발 및 공급업 한정), 운수업 및 창고업, 정보 통신업, 금융 및 보험업, 상품 중개업, 욕탕업</td><td>1억 5,000만 원 미만</td></tr><tr><td>다</td><td>부동산 임대업, 부동산업(부동산 매매업 제외), 전문·과학 및 기술 서비스업, 사업 시설 관리·사업 지원 및 임대 서비스업, 교육 서비스업, 보건업 및 사회 복지 서비스업, 예술·스포츠 및 여가 관련 서비스업, 협회 및 단체, 수리 및 기타 개인 서비스업(인적 용역 제외), 가구 내 고용 활동, 인적 용역 제공 사업</td><td>7,500만 원 미만</td></tr></tbody></table></figure>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>직전 연도(종합소득세 신고 기간 기준 재작년)의 총 수입을 기준으로 간편장부 대상자가 정해지는데요.</p>



<p>예를 들면 많은 프리랜서가 해당하는 ‘다’군의 인적 용역 제공 사업이라면, 2022년 총 수입이 500만 원이었든, 7,000만 원이었든 모두 간편장부를 써서 신고해야 합니다.</p>



<p>하지만 이 기준에 해당하더라도, 간편장부를 쓰지 않고 종합소득세 신고를 해도 아무런 불이익이 없는 경우가 있습니다.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<ul>
<li><strong>과세 연도(종합소득세 신고 기간 기준 작년)에 신규로 사업을 개시한 사업자</strong></li>



<li><strong>직전 연도(종합소득세 신고 기간 기준 재작년) 수입 금액이 4,800만 원 미만인 사업자</strong></li>
</ul>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>위에 해당하면 장부를 쓰지 않고 간편하게 종합소득세 추계 신고를 해도 아무런 불이익이 없습니다. 여기서 추계신고란, 장부나 증빙 서류 없이 국세청에서 정한 경비율로 경비 계산을 갈음하여 간단하게 소득 신고하는 것을 말해요.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>2️⃣ 그 외의 간편장부 대상자는 추계신고 시 20%를 가산세로 물어요</strong></h2>



<figure class="wp-block-image"><img decoding="async" src="https://images.unsplash.com/photo-1551529563-fce9529e67ac?q=80&amp;w=1131&amp;auto=format&amp;fit=crop&amp;ixlib=rb-4.0.3&amp;ixid=M3wxMjA3fDB8MHxwaG90by1wYWdlfHx8fGVufDB8fHx8fA==" alt="<출처: unsplash&gt;"/><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://unsplash.com/ko/%EC%82%AC%EC%A7%84/%EB%A9%94%EB%89%B4%ED%8C%90%EC%9D%84-%EA%B0%80%EB%A1%9C%EC%A7%88%EB%9F%AC-%EA%B0%88%EC%83%89-%EB%AA%A8%EC%9E%90%EB%A5%BC-%EC%93%B4-%EB%82%A8%EC%9E%90-qbC9hh0aRiY">unsplash</a>></figcaption></figure>



<p>위의 표에서 살펴본 간편장부 대상자에 해당하는데, 작년에 사업을 개시한 것도 아니고 재작년 총 수입이 4,800만 원을 넘었다면?</p>



<p>장부 없이 종합소득세 신고 시 가산세를 물게 됩니다.</p>



<p>한눈에 볼 수 있도록 범위를 정리하면 아래와 같습니다.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p class="has-text-align-center"><strong>&lt;장부 안 쓰면 가산세 무는 간편장부 대상자 기준&gt;</strong></p>



<figure class="wp-block-table"><table><thead><tr><th>구분</th><th>업종</th><th>직전 연도 수입 금액</th></tr></thead><tbody><tr><td>가</td><td>농업·임업 및 어업, 광업, 도매 및 소매업(상품 중개업 제외), 부동산 매매업, 아래에 해당하지 아니하는 사업</td><td>4,800만 원 이상 ~ 3억 원 미만</td></tr><tr><td>나</td><td>제조업, 숙박 및 음식점업, 전기·가스·증기 및 공기 조절 공급업, 수도·하수·폐기물처리·원료 재생업, 건설업(비주거용 건물 건설업 제외), 부동산 개발 및 공급업(주거용 건물 개발 및 공급업 한정), 운수업 및 창고업, 정보 통신업, 금융 및 보험업, 상품 중개업, 욕탕업</td><td>4,800만 원 이상 ~ 1억 5,000만 원 미만</td></tr><tr><td>다</td><td>부동산 임대업, 부동산업(부동산 매매업 제외), 전문·과학 및 기술 서비스업, 사업 시설 관리·사업 지원 및 임대 서비스업, 교육 서비스업, 보건업 및 사회 복지 서비스업, 예술·스포츠 및 여가 관련 서비스업, 협회 및 단체, 수리 및 기타 개인 서비스업(인적 용역 제외), 가구 내 고용 활동, 인적 용역 제공 사업</td><td>4,800만 원 이상 ~ 7,500만 원 미만</td></tr></tbody></table></figure>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>다시 한번, ‘직전 연도’는 종합소득세 신고 기간 기준 재작년을 말합니다. 2024년을 예로 들면, 우리는 2024년 5월에 지난 2023년의 총 수입과 비용, 소득 등을 검토하고 확정해요. 따라서 2023년이 이번에 세금을 무는 연도, 즉 과세연도가 됩니다. 그리고 2023년의 전년도인 2022년이 ‘직전 연도’가 되는 것이죠.</p>



<p>따라서 2022년 총 수입이 위 표에서 내가 속하는 업종 구간에 속한다면, 간편장부를 쓰지 않을 시 가산세를 물게 됩니다.</p>



<p>무기장 가산세는 다음과 같이 계산합니다.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<blockquote class="wp-block-quote">
<p>산출세액 × [ 무(미달)기장 소득 금액 / 종합 소득 금액 ] × 20%</p>
</blockquote>



<p>장부를 쓰지 않아서 종합 소득 금액 전체를 무기장했다고 치면, 산출 세액의 20%를 무기장 가산세로 물게 되죠.</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h4 class="wp-block-heading"><strong>📍 그럼에도 추계 신고가 더 유리할 수도 있어요</strong></h4>



<p>상황에 따라, &lt;가산세를 물면서도 추계 신고를 할 때 VS 간편장부를 써서 기장 신고를 할 때&gt; 중 전자가 더 세금이 적게 나올 때도 있습니다.</p>



<p>사람마다 유리한 경우가 다른데요. 자세한 내용은 아래에서 확인해 주세요.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>👉 <em><a href="https://save-tax.co.kr/blog/%EA%B0%84%ED%8E%B8%EC%9E%A5%EB%B6%80-%EB%8C%80%EC%83%81%EC%9E%90-%ED%95%84%EB%8F%85-%EA%B0%84%ED%8E%B8%EC%9E%A5%EB%B6%80-vs-%EA%B2%BD%EB%B9%84%EC%9C%A8%EC%97%90-%EB%8C%80%ED%95%9C-%ED%95%B4%EB%8B%B5" target="_blank" rel="noopener" title="간편장부 대상자 필독! 간편장부 VS 추계신고(경비율)에 대한 해답 4가지">간편장부 대상자 필독! 간편장부 VS 추계신고(경비율)에 대한 해답 4가지</a></em></p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading">3️⃣ <strong>많이 버는데 추계 신고하면? 무신고와 동일하게 간주돼요</strong></h2>



<figure class="wp-block-image"><img decoding="async" src="https://images.unsplash.com/photo-1497215842964-222b430dc094?q=80&amp;w=1170&amp;auto=format&amp;fit=crop&amp;ixlib=rb-4.0.3&amp;ixid=M3wxMjA3fDB8MHxwaG90by1wYWdlfHx8fGVufDB8fHx8fA==" alt="<출처: unsplash&gt;"/><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://unsplash.com/ko/%EC%82%AC%EC%A7%84/%EC%9D%80%EC%83%89-imac%EC%9D%98-%EA%B7%BC%EC%A0%91-%EC%B4%AC%EC%98%81-%EC%82%AC%EC%A7%84-XLm6-fPwK5Q">unsplash</a>></figcaption></figure>



<p>아래 표에 따른 업종별 수입 기준에 해당하면, 의무적으로 복식부기를 써야 합니다.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p class="has-text-align-center"><strong>&lt;복식부기 의무자 기준&gt;</strong></p>



<figure class="wp-block-table"><table><thead><tr><th>구분</th><th>업종</th><th>직전 연도 수입 금액</th></tr></thead><tbody><tr><td>가</td><td>농업·임업 및 어업, 광업, 도매 및 소매업(상품 중개업 제외), 부동산 매매업, 아래에 해당하지 아니하는 사업</td><td>3억 원 이상</td></tr><tr><td>나</td><td>제조업, 숙박 및 음식점업, 전기·가스·증기 및 공기 조절 공급업, 수도·하수·폐기물처리·원료 재생업, 건설업(비주거용 건물 건설업 제외), 부동산 개발 및 공급업(주거용 건물 개발 및 공급업 한정), 운수업 및 창고업, 정보 통신업, 금융 및 보험업, 상품 중개업, 욕탕업</td><td>1억 5,000만 원 이상</td></tr><tr><td>다</td><td>부동산 임대업, 부동산업(부동산 매매업 제외), 전문·과학 및 기술 서비스업, 사업 시설 관리·사업 지원 및 임대 서비스업, 교육 서비스업, 보건업 및 사회 복지 서비스업, 예술·스포츠 및 여가 관련 서비스업, 협회 및 단체, 수리 및 기타 개인 서비스업(인적 용역 제외), 가구 내 고용 활동, 인적 용역 제공 사업</td><td>7,500만 원 이상</td></tr></tbody></table><figcaption class="wp-element-caption">※ 전문직 사업자는 직전 연도 수입 금액과 상관없이 복식부기 의무자입니다.</figcaption></figure>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>👉 <em><a href="https://save-tax.co.kr/blog/%EB%B3%B5%EC%8B%9D%EB%B6%80%EA%B8%B0%EC%97%90-%EB%8C%80%ED%95%B4-%EA%BC%AD-%EC%95%8C%EC%95%84%EC%95%BC-%ED%95%A0-3w" target="_blank" rel="noopener" title="복식부기, 대체 정체가 뭘까?">복식부기, 대체 정체가 뭘까?</a></em></p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>그런데 장부를 쓰지 않고 추계 신고를 한다면? 복식부기 의무자에게는 좀 더 엄격해집니다. 아예 신고를 하지 않은 것으로 간주해 버려요. 따라서 무신고 가산세가 발생합니다.</p>



<p>심지어 아래 3가지로 계산해서 나온 금액 중 가장 큰 금액으로 가산세를 부과합니다.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<ol>
<li>(무신고 납부 세액) × 20%</li>



<li>[(수입 금액)- (기 납부 세액 관련 수입 금액) ×7/10,000</li>



<li>(산출 세액)×[무(미달)기장 소득 금액/종합 소득 금액] × 20%</li>
</ol>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>2만 원대에 꼼꼼하게 종합소득세 신고하세요</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-full"><a href="https://direct.save-tax.co.kr/?utm_source=owned_blog&amp;utm_medium=BLOG&amp;utm_campaign=content&amp;utm_content=장부-없이-추계-신고하면-벌어지는-일"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="538" src="http://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/05/image-6.png" alt="" class="wp-image-2246" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/05/image-6.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/05/image-6-300x158.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/05/image-6-768x404.png 768w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /></a></figure>



<p>수입 규모가 커서 세무사나 회계사를 부담없이 쓰는 분들이 아니라면, 종합소득세 신고철은 항상 부담스럽기만 합니다.</p>



<p>일하기 바빠 죽겠는데, 어려운 세무 용어 하나하나 들여다 보며 내 수입과 소득을 들여다 보고 수많은 각종 세제 혜택을 검토한다는 건 사실상 불가하죠. 그렇다고 세무사를 쓰기엔? 비용이 부담스러우실 거예요.</p>



<p>이런 분들의 적확한 필요를, 세이브택스 다이렉트에서 해결해 드립니다.</p>



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<p>세무 용어 하나 몰라도, 세이브택스에서 새로 구성한 종합소득세 신고 절차를 하나하나 따라오시면 이해가 가지 않는 부분 하나 없이 말끔하게 세금 신고를 마칠 수 있습니다. 좀 더 알고 싶으시다구요?</p>



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<div class="wp-block-group has-global-padding is-layout-constrained wp-block-group-is-layout-constrained">
<div style="height:30px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<figure class="wp-block-image size-full"><a href="https://direct.save-tax.co.kr/?utm_source=owned_blog&amp;utm_medium=BLOG&amp;utm_campaign=content&amp;utm_content=장부-없이-추계-신고하면-벌어지는-일"><img decoding="async" loading="lazy" width="820" height="272" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/세이브택스-블로그_배너_01-1.png" alt="" class="wp-image-2132" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/세이브택스-블로그_배너_01-1.png 820w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/세이브택스-블로그_배너_01-1-300x100.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/세이브택스-블로그_배너_01-1-768x255.png 768w" sizes="(max-width: 820px) 100vw, 820px" /></a></figure>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>
</div>


장부 없이 종합소득세 추계 신고하면 벌어지는 일 3가지


<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="569" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/05/종합소득세-신고-안-해도-되는-유형-5가지_Thumbnail_1440x800-1024x569.png" alt="" class="wp-image-2251" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/05/종합소득세-신고-안-해도-되는-유형-5가지_Thumbnail_1440x800-1024x569.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/05/종합소득세-신고-안-해도-되는-유형-5가지_Thumbnail_1440x800-300x167.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/05/종합소득세-신고-안-해도-되는-유형-5가지_Thumbnail_1440x800-768x427.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/05/종합소득세-신고-안-해도-되는-유형-5가지_Thumbnail_1440x800.png 1440w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /></figure>



<p>매년 5월, 산뜻한 봄 날씨와 다르게 불청객이 어김없이 찾아옵니다. 바로 종합소득세 신고 안내문이죠.</p>



<p>그런데 여기서 애매한 기분이 드는 분들이 계실 거예요. ‘나도 신고하는 게 맞나?’, ‘안 해도 되나?’ 같은 생각이 든다면, 오늘 세이브택스의 아티클을 찬찬히 읽어 보시기 바랍니다.</p>



<p>‘종합 소득’은 말 그대로 지난 한 해 동안 얻은 사업 소득, 이자 소득, 연금 소득 등 각종 소득을 ‘종합’한 것을 말해요. 그리고 종합 소득세는 그렇게 합산한 종합 소득에 대한 세금(소득세)을 신고하고 또 납부하는 것이죠.</p>



<p>그런데 종합 소득세 신고를 넘겨도 되는 유형이 있습니다.</p>



<p>가장 많이 알고 계신 직장인을 필두로, 이외에도 나라에서 효율성을 위해 ‘종합 소득세 신고 건너 뛰세요!’라고 말하는 대상이 있죠. 연말정산을 했거나 지난 한 해 특정 소득만 있었던 경우들이 있는데요. 왠지 내가 해당할 것 같은데 확실치 않다면, 세이브택스와 함께 확인해 보시죠.</p>



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<h2 class="wp-block-heading"><strong>1️⃣ 연말정산을 마친 직장인</strong></h2>



<figure class="wp-block-image"><img decoding="async" src="https://images.unsplash.com/photo-1606857521015-7f9fcf423740?q=80&amp;w=1170&amp;auto=format&amp;fit=crop&amp;ixlib=rb-4.0.3&amp;ixid=M3wxMjA3fDB8MHxwaG90by1wYWdlfHx8fGVufDB8fHx8fA==" alt="<출처: unsplash&gt;"/><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://unsplash.com/ko/%EC%82%AC%EC%A7%84/%EC%BB%B4%ED%93%A8%ED%84%B0-%EC%95%9E-%EC%9D%98%EC%9E%90%EC%97%90-%EC%95%89%EC%95%84%EC%9E%88%EB%8A%94-%EC%82%AC%EB%9E%8C%EB%93%A4-YI_9SivVt_s">unsplash</a>></figcaption></figure>



<p>가장 흔한 경우죠. 다들 아시다시피, 사이드잡 같은 별도의 수입 활동 없이 회사 한 곳에 다니는 직장인이라면 종합소득세 신고를 하지 않아도 됩니다.</p>



<p>그래서 평생 직장 한 곳에 몸담아오신 분들은 연말정산 외의 종합소득세 등의 세금에 대해 잘 모르시는 경우가 많아요. 딱히 알아야 할 필요가 없기 때문입니다. (세금 상식은 갖출수록 좋긴 하지만요.)</p>



<p>연말정산은 다양한 소득 중 ‘근로 소득’에 대해서만 진행합니다. 그래서 근로 소득만 있다면 연말정산으로 세금 신고가 끝나기 때문에, 매년 5월마다 떠들썩한 종합소득세 신고는 크게 신경쓰지 않으셔도 됩니다.</p>



<p>단, 연말정산을 진행 못 한 직장인이라면 종합소득세 신고 시기에 세금 정산을 마쳐야 합니다.</p>



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<h2 class="wp-block-heading"><strong>2️⃣ 방문·음료 배달 판매원, 보험 모집인 </strong>(7500만 원 미만)</h2>



<figure class="wp-block-image"><img decoding="async" src="https://images.unsplash.com/photo-1454165804606-c3d57bc86b40?q=80&amp;w=1170&amp;auto=format&amp;fit=crop&amp;ixlib=rb-4.0.3&amp;ixid=M3wxMjA3fDB8MHxwaG90by1wYWdlfHx8fGVufDB8fHx8fA==" alt="<출처: unsplash&gt;"/><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://unsplash.com/ko/%EC%82%AC%EC%A7%84/%EB%85%B8%ED%8A%B8%EB%B6%81-%EC%BB%B4%ED%93%A8%ED%84%B0-%EA%B7%BC%EC%B2%98%EC%97%90%EC%84%9C-%EC%97%B0%ED%95%84%EC%9D%84-%EB%93%A4%EA%B3%A0-%EC%9E%88%EB%8A%94-%EC%82%AC%EB%9E%8C-5fNmWej4tAA">unsplash</a>></figcaption></figure>



<p>여기서 특정 직종은 보험 모집인, 방문 판매원, 음료 배달 판매원을 말합니다. 이 직종은 조금 특이한 성격을 갖고 있거든요.</p>



<p>보험 모집인, 방문 판매원, 음료 배달 판매원 등은 독립된 자격으로 사업장 없이 일하고, 실적에 따라 수당을 받습니다. 공식적으로는 ‘독립된 사업자’로 일하고 있어요. 그래서 이들이 얻는 소득은 ‘근로 소득’이 아닌 ‘사업 소득’으로 분류됩니다.</p>



<p>근데 연말정산은 ‘근로 소득’에 대해서만 진행하는 거니까, ‘사업 소득’을 버는 이 3가지 직종은 종합소득세 신고를 해야 하는 것 아니냐구요?</p>



<p>보험 모집인, 방문 판매원, 음료 배달 판매원은 사업자로 일하며 사업 소득으로 분류되는 수입을 얻긴 하지만, 일의 특성상 근로자의 성격을 갖고 있어요. 사실 우리도 이 직종에 종사하는 분들이 직원이 아닌 사업자로 일하고 있다고는 생각할 수 없었던 것처럼요.</p>



<p>그래서 보험 모집인, 방문 판매원, 음료 배달 판매원은 벌어들이는 게 사업 소득이지만 매년 소속 회사에서 직원처럼 연말정산을 해줍니다. 즉, 연말정산 대상 사업 소득을 버는 직종이에요. 그러니 5월마다 따로 종합소득세 신고를 할 필요가 없죠.</p>



<p>연말정산과 사업 소득, 어울리지 않는 두 용어가 함께 있는 사례라 할 수 있겠습니다.</p>



<p>단, 조건이 있어요. 당연히 이외의 다른 소득이 없어야겠죠. 또 직전 과세 기간(종합소득세 신고 시기 기준 재작년)의 수입 금액이 7,500만 원 미만이어야 종합소득세 신고 대상에서 제외됩니다.</p>



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<h2 class="wp-block-heading"><strong>3️⃣ 퇴직 소득만 있는 자</strong></h2>



<figure class="wp-block-image"><img decoding="async" src="https://images.unsplash.com/photo-1553360169-5d5267ec3dae?q=80&amp;w=1169&amp;auto=format&amp;fit=crop&amp;ixlib=rb-4.0.3&amp;ixid=M3wxMjA3fDB8MHxwaG90by1wYWdlfHx8fGVufDB8fHx8fA==" alt="<출처: unsplash&gt;"/><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://unsplash.com/ko/%EC%82%AC%EC%A7%84/%EA%B2%80%EC%9D%80-%EC%96%91%EB%B3%B5-%EC%9E%AC%ED%82%B7%EC%9D%84-%EC%9E%85%EC%9D%80-%EC%82%AC%EB%9E%8C%EC%9D%B4-%EA%B8%88%EC%86%8D-%EC%9A%B8%ED%83%80%EB%A6%AC-%EC%98%86%EC%9D%84-%EA%B1%B7%EA%B3%A0-%EC%9E%88%EC%8A%B5%EB%8B%88%EB%8B%A4-ndfQe4ZR_qg">unsplash</a>></figcaption></figure>



<p>퇴직 소득만 있었다면 따로 종합 소득세 신고를 하지 않으셔도 됩니다.</p>



<p>왜냐하면 퇴직 소득을 받을 때, 원천징수와 유사하게 미리 세금을 떼고 나머지 금액을 받게 되는데요. 종합소득세에 합산되지 않는 분류 과세로 처리되어 퇴직 소득 수령과 동시에 미리 떼간 세금으로 납세 의무가 종결됩니다. 따로 또 세금 신고를 할 필요가 없는 것이죠.</p>



<p>그렇다면 퇴직 소득에 포함되는 건 어떤 것들이 있을까요? 작년 한 해 동안 아래에 해당하는 소득만 있었다면 종합소득세 신고를 하지 않아도 됩니다.</p>



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<ul>
<li>공적 연금 관련법(국민연금, 공무원연금, 군인연금, 사립학교직원연금 등의 관련법)에 따라 받는 일시금</li>



<li>사용자 부담금을 기초로 하여 현실적인 퇴직을 원인으로 지급받는 소득</li>



<li>소기업·소상공인 공제금</li>



<li>건설 근로자의 고용 개선 등에 관한 법률에 따라 지급 받는 퇴직 공제금</li>



<li>과학기술인공제회법에 따라 지급받는 과학 기술 발전 장려금</li>



<li>종교 관련 종사자가 현실적인 퇴직을 원인으로 종교단체로부터 지급받는 소득</li>
</ul>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>4️⃣ 비과세 소득만 있는 자</strong></h2>



<figure class="wp-block-image"><img decoding="async" src="https://images.unsplash.com/photo-1490197415175-074fd86b1fcc?q=80&amp;w=1174&amp;auto=format&amp;fit=crop&amp;ixlib=rb-4.0.3&amp;ixid=M3wxMjA3fDB8MHxwaG90by1wYWdlfHx8fGVufDB8fHx8fA==" alt="<출처: unsplash&gt;"/><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://unsplash.com/ko/%EC%82%AC%EC%A7%84/%EB%B9%A8%EA%B0%84%EC%83%89%EA%B3%BC-%ED%9D%B0%EC%83%89-%EC%83%88-%EC%A7%91%EC%9D%98-%EA%B7%BC%EC%A0%91-%EC%B4%AC%EC%98%81-%EC%82%AC%EC%A7%84-0yfWDwHOB0g">unsplash</a>></figcaption></figure>



<p>비과세 소득은 말 그대로 세금이 발생하지 않는 소득을 말합니다. 애초에 세금이 발생하지 않기 때문에 신고 및 납부를 할 필요가 없습니다.</p>



<p>이런 이유로 비과세 소득은 절세의 끝판왕이라고 불리기도 하는데요. 대표적으로 <strong>1세대 1주택자가 보유 주택을 팔아서 남긴 이익, 1주택자가 그 주택을 임대하여 얻는 소득 등</strong>이 있습니다.</p>



<p>한 해 동안 이런 비과세 소득만 있었다면 종합소득세 신고를 하지 않아도 됩니다.</p>



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<h2 class="wp-block-heading"><strong>5️⃣ 분리 과세되는 소득만 있는 자</strong></h2>



<figure class="wp-block-image"><img decoding="async" src="https://images.unsplash.com/photo-1559526324-593bc073d938?q=80&amp;w=1170&amp;auto=format&amp;fit=crop&amp;ixlib=rb-4.0.3&amp;ixid=M3wxMjA3fDB8MHxwaG90by1wYWdlfHx8fGVufDB8fHx8fA==" alt="<출처: unsplash&gt;"/><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://unsplash.com/ko/%EC%82%AC%EC%A7%84/%EC%A0%84%ED%99%94-%EB%B0%8F-%EB%85%B8%ED%8A%B8%EB%B6%81-%EC%BB%B4%ED%93%A8%ED%84%B0%EB%A5%BC-%EC%82%AC%EC%9A%A9%ED%95%98%EB%8A%94-%EC%82%AC%EB%9E%8C-EMPZ7yRZoGw">unsplash</a>></figcaption></figure>



<p>분리 과세 소득만 있어도 신고 대상에서 제외되는데요. 비과세랑 또 다른 분리 과세는 뭘까요?</p>



<p>분리 과세는 일단 세금이 발생한다는 점에서 비과세와 다릅니다. 그대신 말 그대로 세금을 따로 분리해서 과세를 하죠. 그리고 그 ‘분리’는 것이, 종합 소득으로부터의 분리를 말합니다.</p>



<p>분리 과세 소득은 종합 소득에 합산하지 않고 따로 분리해 각 소득별로 세금을 별도로 부과합니다. 그래서 종합 소득세 신고에서 이 소득을 다루지 않으니, 분리 과세 소득만 있다면 종합 소득세 신고를 할 필요가 없죠.</p>



<p>분리 과세 소득은 대부분 소득 지급 시 미리 떼 가는(원천징수) 세금으로 세금 처리가 끝납니다. 추가적인 세금을 부담하지 않죠. 다시 말해 소득을 받을 때 미리 떼서 낸 것으로 납세 의무가 끝나기 때문에 별도로 세금 신고를 한 번 더 할 필요가 없어요.</p>



<p>분리 과세 되는 소득으로는 <strong>연간 합계액이 2천만 원 이하인 금융 소득, 1,200만 원 이하의 연간 사적 연금 소득, 일용 근로 소득 등</strong>이 있어요.</p>



<p><strong>연 300만 원 이하의 기타 소득</strong>이 있는 경우에는 종합 과세와 분리 과세 중 선택하여 적용할 수 있습니다.</p>



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<h2 class="wp-block-heading"><strong>2만 원대에 가장 쉽고 간편하게 종합소득세 신고하는 방법</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-full"><a href="https://direct.save-tax.co.kr/?utm_source=owned_blog&amp;utm_medium=BLOG&amp;utm_campaign=content&amp;utm_content=종합소득세-신고-안해도-되는-유형-5가지"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="538" src="http://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/05/image-6.png" alt="" class="wp-image-2246" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/05/image-6.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/05/image-6-300x158.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/05/image-6-768x404.png 768w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /></a></figure>



<p>개개인의 상황에 따라 절세 전략이 달라지는 종합소득세, 무엇이 최선인지 아직 판단이 어려우신가요?</p>



<p>나에겐 간편함과 신속함이 가장 먼저라면, 세이브택스 다이렉트에서 종합소득세 신고를 마치고 내 일에 다시 집중하세요. 프리랜서, 개인 사업자 등 세무사 비용은 부담스러운데 전문적인 도움은 받고 싶은 분들이라면 세이브택스 다이렉트가 딱입니다. 대형 세무법인 세이브택스에서 그간의 노하우를 아낌없이 담아 출시한 간편 신고 도움 서비스거든요.</p>



<p>세무사 대행 없이 직접 종합소득세 신고를 오류나 누락 없이 마칠 수 있도록 돕는 서비스이기 때문에, 이용료는 국내 최저가 수준인 2만 5천 원입니다. 간편 인증 한번이면 무료로 종합소득세 조회부터 할 수 있어요. 5월에만 열리는 세이브택스 다이렉트, 가장 낮은 비용으로 가장 쉽게 종합소득세 신고를 마칠 수 있는 기회를 놓치지 마세요.</p>



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<figure class="wp-block-image size-full"><a href="https://direct.save-tax.co.kr/?utm_source=owned_blog&amp;utm_medium=BLOG&amp;utm_campaign=content&amp;utm_content=종합소득세-신고-안해도-되는-유형-5가지"><img decoding="async" loading="lazy" width="820" height="272" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/세이브택스-블로그_배너_01-1.png" alt="" class="wp-image-2132" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/세이브택스-블로그_배너_01-1.png 820w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/세이브택스-블로그_배너_01-1-300x100.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/세이브택스-블로그_배너_01-1-768x255.png 768w" sizes="(max-width: 820px) 100vw, 820px" /></a></figure>



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종합소득세 신고 안 해도 되는 유형 5가지


<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="569" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/05/종합소득세-신고로-달라지는-내-경제-활동-3가지_Thumbnail_1440x800-1024x569.png" alt="종합소득세, 종합소득세신고, 종합소득세계산, 종합소득세보험료, 종합소득세연금" class="wp-image-2245" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/05/종합소득세-신고로-달라지는-내-경제-활동-3가지_Thumbnail_1440x800-1024x569.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/05/종합소득세-신고로-달라지는-내-경제-활동-3가지_Thumbnail_1440x800-300x167.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/05/종합소득세-신고로-달라지는-내-경제-활동-3가지_Thumbnail_1440x800-768x427.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/05/종합소득세-신고로-달라지는-내-경제-활동-3가지_Thumbnail_1440x800.png 1440w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /></figure>



<p>종합소득세 신고, 당장 더 내야 할 세금이나 환급금에만 관심 있으셨죠?</p>



<p>매년 5월 우리가 진행하는 종합소득세 신고는 이후 우리 삶에 장기적인 영향을 끼칩니다. 각종 보험료나 대출 등을 결정하는 근거 자료가 되거든요. 그런 의미에서 우리는 종합소득세 신고를 할 때 좀 더 진지해질 필요가 있어요.</p>



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<h4 class="wp-block-heading"><strong>📌 종합소득세 신고, 내 공적 소득을 산출하는 과정이에요</strong></h4>



<p>종합소득세 신고는 지난 한 해 동안 내가 번 돈과 순이익 등을 결산하고 이를 나라에 신고하는 과정입니다. 다양하고 세세한 개별적 상황에 따라 사람들은 각기 다른 공제·감면 혜택을 받죠. 그에 따라 최종적인 세액이 결정되고요.</p>



<p>이 내역은 나라 전산망에 고스란히 남습니다. 종합소득세 신고 내역 하나만 봐도 우리에 대한 꽤 많은 정보를 알 수 있죠.</p>



<p>달리 말하면, 종합소득세 신고는 내 한 해 동안의 소득을 공적으로 신고하는 과정이기도 합니다. 이 공적인 자료는 당연히 이후 여타 국가 기관이나 금융 기관에서 활용하는 가장 기초 자료가 되겠죠?</p>



<p>종합소득세 신고 자료는 건강보험공단, 국민연금공단, 금융 기관, 세무서 등등 다양한 기관에서 활용합니다. 우리 경제 활동 전반에 걸쳐 활용되는 종합소득세 신고 자료. 올 5월엔 종합소득세 신고를 좀 더 의식적으로 하셔야 하는 이유가 있습니다.</p>



<p>오늘은 세이브택스에서 종합소득세 신고가 이후 영향을 끼치는 3가지를 알려 드릴게요.</p>



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<h2 class="wp-block-heading"><strong>1️⃣ 건강 보험료</strong></h2>



<figure class="wp-block-image"><img decoding="async" src="https://images.unsplash.com/photo-1603807008857-ad66b70431aa?q=80&amp;w=873&amp;auto=format&amp;fit=crop&amp;ixlib=rb-4.0.3&amp;ixid=M3wxMjA3fDB8MHxwaG90by1wYWdlfHx8fGVufDB8fHx8fA==" alt="<출처: unsplash&gt;"/><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://unsplash.com/ko/%EC%82%AC%EC%A7%84/%ED%9D%B0%EC%83%89-%EB%B4%89%ED%88%AC%EC%97%90-%EB%85%B9%EC%83%89%EA%B3%BC-%EC%9D%80%EC%83%89-%EC%B2%AD%EC%A7%84%EA%B8%B0-zkrPU_1AwdU">unsplash</a>></figcaption></figure>



<p>건강보험은 지역 가입자의 경우 소득과 재산을 기준으로 보험료가 산정됩니다. (직장가입자는 소득에 대해서만 보험료를 매깁니다.)</p>



<p>건강보험공단은 보험료 기준이 되는 소득을 파악하기 위해 국세청으로부터 자료를 전달 받는데요. 이 자료는 우리가 5월에 국세청에 신고하는 종합소득세 내역입니다. 종합소득세를 신고하면서 지난 한 해의 소득을 총 결산했기 때문에, 이 내역으로 건강보험공단에서 작년의 내 종합 소득 금액을 파악하는 것이죠.</p>



<p>이를 토대로 소득 점수가 매겨지고, 이에 재산에 부과된 점수까지 합하여 건강보험료가 산정됩니다. 이런 방식으로 건강보험료는 매년 11월마다 재산정되는 것이죠. 예를 들어 2024년 5월에 종소세 신고를 통해 결산한 2023년의 소득이, 2024년 11월부터 2025년 10월까지의 건강보험료에 반영됩니다.</p>



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<h2 class="wp-block-heading"><strong>2️⃣ 국민 연금 보험료</strong></h2>



<figure class="wp-block-image"><img decoding="async" src="https://images.unsplash.com/photo-1554331292-735256644d5f?q=80&amp;w=876&amp;auto=format&amp;fit=crop&amp;ixlib=rb-4.0.3&amp;ixid=M3wxMjA3fDB8MHxwaG90by1wYWdlfHx8fGVufDB8fHx8fA==" alt="<출처: unsplash&gt;"/><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://unsplash.com/ko/%EC%82%AC%EC%A7%84/%ED%86%B5%EB%A1%9C%EC%97%90-%EC%95%89%EC%95%84%EC%9E%88%EB%8A%94-%EC%BB%A4%ED%94%8C-Cc10IJDoj78">unsplash</a>></figcaption></figure>



<p>국민 연금 보험료는 ‘기준소득월액’을 기준으로 결정됩니다.</p>



<p>기준소득월액은 가입자의 소득을 토대로 정해지는데요. 국민연금공단에서는 가입자의 기준소득월액을 파악하기 위하여, 국세청의 과세 자료를 입수해 활용합니다. 지역가입자의 경우 보통 종합소득세 신고 자료를 토대로 결정되죠.</p>



<p>즉, 2024년 5월에 진행한, (2023년에 대한) 종합소득세 신고 자료를 활용해 가입자의 소득 총액을 파악합니다. 그리고 이를 바탕으로 기준소득월액을 산정하고, 국민연금 보험료를 결정합니다. 해당 보험료는 2024년 7월부터 2025년 6월까지 1년간 적용됩니다.</p>



<p>만약 조정 신청을 원할 경우 국민연금공단에 전년도 소득 금액 증명원 등 서류를 갖추어 제출할 수 있습니다.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>3️⃣ 사업 관련 대출</strong></h2>



<figure class="wp-block-image"><img decoding="async" src="https://images.unsplash.com/photo-1603796846097-bee99e4a601f?q=80&amp;w=1074&amp;auto=format&amp;fit=crop&amp;ixlib=rb-4.0.3&amp;ixid=M3wxMjA3fDB8MHxwaG90by1wYWdlfHx8fGVufDB8fHx8fA==" alt="<출처: unsplash&gt;"/><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://unsplash.com/ko/%EC%82%AC%EC%A7%84/%EC%A3%BC%ED%99%A9%EC%83%89-%EA%B8%B4%ED%8C%94-%EC%85%94%EC%B8%A0%EB%A5%BC-%EC%9E%85%EC%9D%80-%EC%82%AC%EB%9E%8C-%ED%9D%B0-%EC%A2%85%EC%9D%B4%EC%97%90-%EC%93%B0%EA%B8%B0-doplSDELX7E">unsplash</a>></figcaption></figure>



<p>은행에서 대출을 받을 땐 DSR이라는 심사 지표를 활용하게 됩니다. 이는 대출 여부와 한도 등을 결정하는 기준인데요.</p>



<p>DSR은 총 부채 원리금 상환 비율로, 간단히 말해 연간 소득액에서 총 대출 상환액이 차지하는 비중을 말합니다. 중요한 건 여기서 ‘연간 소득액’을 어떻게 파악하느냐인데요. 아시다시피 종합소득세 신고시 산정된 소득 금액이 기준이 됩니다.</p>



<p>즉, 종합소득세 신고로 올라간 내 소득 정보가 차후에 금융 기관에서 사업이나 주택 등과 관련한 대출을 받을 때 활용되는 것이죠.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>종합소득세 신고,<br>쉽게 직접 할 수 있도록 도와드려요</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-full"><a href="https://direct.save-tax.co.kr/?utm_source=owned_blog&amp;utm_medium=BLOG&amp;utm_campaign=content&amp;utm_content=%EC%A2%85%ED%95%A9%EC%86%8C%EB%93%9D%EC%84%B8-%EC%98%81%ED%96%A5-3%EA%B0%80%EC%A7%80"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="538" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/05/image-6.png" alt="" class="wp-image-2246" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/05/image-6.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/05/image-6-300x158.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/05/image-6-768x404.png 768w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /></a></figure>



<p>대형 세무법인 세이브택스에서는 올 5월 직접 종합소득세 신고를 하려는 분, 하지만 세무 지식이 부족하여 어려움을 겪고 있는 분들을 위한 간편 신고 도움 서비스 세이브택스 다이렉트를 운영하고 있습니다.</p>



<p>수입이 크지 않아 세무사를 쓰기 부담스럽거나, 내 돈은 내가 직접 하나하나 처리해야 편안하거나, 모두 채움 신고서 그대로 신고하기엔 찜찜하다면, 단돈 2만 5천 원(부가세 별도)으로 세이브택스 다이렉트를 이용해 보세요.</p>



<p>세이브택스 다이렉트의 안내를 하나하나 따라오시다 보면 용어 하나 몰라도, 종합소득세 신고를 간편하고 쉽게 완료하실 수 있습니다.</p>



<p>국내 최저가 이용료 때문에 서비스 퀄리티가 걱정되실 수도 있는데요. 총 관리 매출 1조가 넘는 세이브택스에서 노하우와 경험을 눌러담은 서비스인 만큼, 누락과 실수 없는 꼼꼼한 세금 신고를 보장합니다. 모든 절세 항목을 적용하여 세금 계산까지 해드리죠.</p>



<p>세이브택스 다이렉트에서 예상 세금부터 무료로 확인해보세요. 개인 사업자, 프리랜서, 단기 또는 파트타임으로 일하는 분들 모두 가능합니다.</p>



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<figure class="wp-block-image size-full"><a href="https://direct.save-tax.co.kr/?utm_source=owned_blog&amp;utm_medium=BLOG&amp;utm_campaign=content&amp;utm_content=%EC%A2%85%ED%95%A9%EC%86%8C%EB%93%9D%EC%84%B8-%EC%98%81%ED%96%A5-3%EA%B0%80%EC%A7%80"><img decoding="async" loading="lazy" width="820" height="272" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/세이브택스-블로그_배너_01-1.png" alt="" class="wp-image-2132" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/세이브택스-블로그_배너_01-1.png 820w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/세이브택스-블로그_배너_01-1-300x100.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/세이브택스-블로그_배너_01-1-768x255.png 768w" sizes="(max-width: 820px) 100vw, 820px" /></a></figure>



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</div>


종합소득세 신고로 달라지는 내 경제 활동 3가지

수입 구간별 종합소득세 경비 처리 방법 총정리 (2024)

기타소득 있다면 알아야 할 <분리과세 VS 종합과세 절세 3단계>


<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="569" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/05/내-수입-왜-기타소득에-들어갔을까_Thumbnail_1440x800-1024x569.png" alt="기타소득, 기타소득세율, 기타소득종류, 기타소득뜻, 기타소득기준" class="wp-image-2216" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/05/내-수입-왜-기타소득에-들어갔을까_Thumbnail_1440x800-1024x569.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/05/내-수입-왜-기타소득에-들어갔을까_Thumbnail_1440x800-300x167.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/05/내-수입-왜-기타소득에-들어갔을까_Thumbnail_1440x800-768x427.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/05/내-수입-왜-기타소득에-들어갔을까_Thumbnail_1440x800.png 1440w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /></figure>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<div class="wp-block-group has-tertiary-background-color has-background has-global-padding is-layout-constrained wp-container-7 wp-block-group-is-layout-constrained" style="border-radius:15px;padding-top:var(--wp--preset--spacing--30);padding-right:var(--wp--preset--spacing--30);padding-bottom:var(--wp--preset--spacing--30);padding-left:var(--wp--preset--spacing--30)">
<p>👀<strong> 5분이면 알 수 있어요</strong><br><br></p>



<ol>
<li>기타소득 뜻 </li>



<li>기타소득 대표 종류 3가지 </li>



<li>기타소득 분리과세 뜻, 조건</li>
</ol>
</div>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>종합소득세를 신고하려고 보니, 기타소득에 잡힌 수입이 있나요?</p>



<p>일을 해서 번 건 똑같은데, 왜 사업소득이나 근로소득이 아닌 기타소득에 들어간 걸까요? 혹은, 딱히 일을 해서 얻은 수입이라 할 만한 게 없었는데, 기타소득으로 잡힌 이 돈은 무엇인지 궁금하신가요?</p>



<p>오늘 세이브택스의 콘텐츠를 읽으시면 이에 대한 답을 좀 얻으실 수 있을 거예요. 기타소득이 잡혀 있는데 이게 뭔지 모르겠고, 기본 개념부터 헷갈리는 분들을 위해 준비했습니다.</p>



<p>기타소득의 개념과 기준, 종류를 딱 알려드릴게요.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>기타 소득 뜻? </strong><br><strong>일시적으로 얻은 소득!</strong></h2>



<figure class="wp-block-image"><img decoding="async" src="https://images.pexels.com/photos/4968382/pexels-photo-4968382.jpeg?auto=compress&amp;cs=tinysrgb&amp;w=1260&amp;h=750&amp;dpr=1" alt="<출처: pexels&gt;"/><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://www.pexels.com/ko-kr/photo/4968382/">pexels</a>></figcaption></figure>



<p>종합소득세의 대상이 되는 소득은 총 6가지입니다. 사업소득, 근로소득, 이자소득, 배당소득, 연금소득, 그리고 기타소득.</p>



<p>마지막에 나오고, 이름도 ‘기타’인 만큼, 5가지에 속하지 않는 소득이 기타소득인 것 같은 느낌이죠. 그래서 경계도 애매할 것 같고요. 기타소득은 원칙적으로 나머지 5가지 소득 외의 소득을 말하지만, 통용되는 기준이 따로 있답니다.</p>



<p>바로 일시적으로 발생한 소득이라는 것이죠.</p>



<p>좀 더 빠르게 기타소득의 개념이 이해될 수 있도록, 근로소득·사업소득과 기타소득을 비교해 보겠습니다. 이 3가지 소득은 일을 해서 얻는 소득이라는 점에서 공통점이 있거든요.</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h4 class="wp-block-heading"><strong>📌 근로소득 VS 사업소득 VS 기타소득</strong></h4>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<ul>
<li><strong>근로소득 → 종속적</strong> <br><br><br>근로소득은 회사와 근로 계약을 맺고 그에 따라 용역을 제공하여 받는 대가입니다. 회사와 고용 관계를 맺기 때문에, 근로소득은 회사로부터 ‘비독립적’인 관계에서 얻은 대가입니다. 즉, 종속적인 상태에서 회사에 용역을 제공하는 것이 근로소득의 특징입니다. 월급, 상여금, 성과급 등이 해당합니다.</li>
</ul>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<ul>
<li><strong>사업소득 → 독립적 · 계속적</strong> <br><br>사업소득은 독립된 자격으로 일한다는 게 특징입니다. 고용 관계 없이 독립적으로, 그리고 ‘계속적으로’ 용역을 제공하고 받는 대가가 사업소득입니다. 단, 여기서 말하는 사업소득은 물건이 아닌 용역(서비스) 제공을 통해 얻는 사업소득을 말한다는 점에 유의하세요!</li>
</ul>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<ul>
<li><strong>기타소득 → 독립적 · 일시적</strong> <br><br>기타소득은 대개 독립적인 위치에서 ‘일시적으로’ 용역을 제공하고 지급 받는 대가를 말합니다. 이외에도 우발적으로 얻게 된 소득, 특정 자산을 양도·대여 하여 얻은 대가도 기타소득에 포함됩니다.</li>
</ul>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>특히 기타소득을 사업소득과 많이 헷갈려하시는데요.</p>



<p>사업소득은 말 그대로 회사에 종속되지 않은 독립적 상태에서 ‘계속적으로’, ‘반복해서’ 얻은 소득을 말합니다. 기타소득은 ‘일시적’이라는 것이 특징이고요.</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h4 class="wp-block-heading"><strong>📌 같은 일로 벌어도 소득 종류가 다를 수 있어요</strong></h4>



<p>좀 더 구체적인 예를 들어보겠습니다. 똑같은 강의를 해서 돈을 벌어도, 형태에 따라 소득 종류가 다르게 들어가요.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<ul>
<li>학교에 강사로 고용되어 강의를 하고 받는 급여 → 근로 소득</li>



<li>전문 강사로서 계속적·반복적으로 강의를 하며 받은 강연료→ 사업 소득</li>



<li>일시적으로 강연을 하고 받은 강연료 → 기타 소득</li>
</ul>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>고문료의 사례로 한 번 더 볼까요?</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<ul>
<li>비상임 자문으로 근로 계약을 맺고 경영 자문을 해주고 얻은 소득 → 근로 소득</li>



<li>컨설팅 전문직 또는 관련 사업자가 독립적인 지위에서 경영 자문을 해주고 얻은 소득 → 사업 소득</li>



<li>고용 관계 없이 일시적으로 경영 자문을 해주고 얻은 소득 → 기타 소득</li>
</ul>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p><div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div> 이제 근로소득, 사업소득, 기타소득의 차이가 확실하게 이해되셨죠?</p>



<p>이제 나의 특정 수입이 왜 기타소득에 들어갔는지 이해가 가셨을 거예요. 아직도 설명이 되지 않는다면, 아래의 기타 소득 종류를 함께 살펴봅시다.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>대표적인 기타 소득 3가지</strong></h2>



<figure class="wp-block-image is-resized"><img decoding="async" src="https://images.pexels.com/photos/4386465/pexels-photo-4386465.jpeg?auto=compress&amp;cs=tinysrgb&amp;w=1260&amp;h=750&amp;dpr=1" alt="<출처: pexels&gt;" style="aspect-ratio:1.5;width:650px;height:auto"/><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://www.pexels.com/ko-kr/photo/4386465/">pexels</a>></figcaption></figure>



<p>‘일시적’이라는 가장 큰 특징은 알겠는데, 기타 소득에 들어가는 소득은 구체적으로 무엇이 있을까요?</p>



<p>기타소득의 종류를 하나하나 열거하면 너무 많아지니, 대표적이고 가장 흔한 기타소득 3가지만 꼽아보겠습니다.</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>1) 일시적으로 일을 해서 받은 대가</strong></h3>



<p>좀 더 전문적으로 말하자면, ‘인적 용역을 일시적으로 제공하고 받은 대가’라고 할 수 있습니다.</p>



<p>앞서 예시로 들었던 것과 같이, 특정 회사와 고용 관계를 맺지 않고 일회성으로 강연을 하고 받은 강연료와 같은 경우죠. 일반인이 라디오나 TV에 나가서 받게 된 출연료도 기타 소득입니다. 물론 직업 활동에 따른 지속적인 출연이 아닌 일시적 출연이어야겠죠. 또 전문적 지식을 일회성으로 활용하여 서비스를 제공하고 받는 보수도 기타 소득입니다.</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>2) 상금, 복권 당첨금 (우발적 소득)</strong></h3>



<p>상금, 현상금, 포상금, 그리고 복권·경품권에 당첨되어 받은 돈은 기타 소득에 들어갑니다. 말하자면 우발적인 성격의 소득이라 할 수 있는데요. 같은 이유로 경마, 카지노, 슬롯머신 등을 통해 얻은 돈도 기타 소득에 포함됩니다.</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>3) 작품 원작자로서 받은 소득</strong></h3>



<p>흔히 말하는 저작권료도 원칙적으로는 기타소득입니다.</p>



<p>문학·미술·음악·사진·학술에 해당하는 작품을 창작하고, 이 작품을 통해 원작자로서 얻는 소득은 기타 소득입니다. 잡지에 기사를 써서 받는 원고료, 음악 저작권료, 창작한 미술품을 팔아 얻은 소득 등이 있죠.</p>



<p>그런데 여기서 아주 중요한 점이 하나 있습니다. 일시적인 게 이 아니라면 사업 소득에 속한다는 것이죠.</p>



<p>예를 들어 자영 예술가인 화가라면 미술품 판매로 얻은 소득이 사업 소득으로 들어갑니다. 즉, 일시적인 창작 활동을 통한 미술품을 매매하여 얻은 대가여야 기타 소득이에요. 음악 저작권료 역시 직업적(가수, 작곡가 등)으로, 반복적으로 얻는 소득이라면 사업소득에 들어갑니다.</p>



<p>기타소득의 종류는 이외에도 매우 다양합니다. 또 세금을 물지 않는 비과세 기타소득도 있죠. 물론, 위의 3가지는 모두 과세되는 기타소득입니다.</p>



<p>기타소득의 모든 종류와 비과세 항목을 꼼꼼히 확인하고 싶다면 <a href="https://j.nts.go.kr/nts/cm/cntnts/cntntsView.do?mi=6454&amp;cntntsId=7890">국세청의 기타소득 안내 페이지</a>를 확인해 보세요.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>300만 원까지는 세금 신고 안 해도 돼요</strong></h2>



<figure class="wp-block-image"><img decoding="async" src="https://images.pexels.com/photos/3790848/pexels-photo-3790848.jpeg?auto=compress&amp;cs=tinysrgb&amp;w=1260&amp;h=750&amp;dpr=1" alt="<출처: pexels&gt;"/><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://www.pexels.com/ko-kr/photo/3790848/">pexels</a>></figcaption></figure>



<p>기타소득이 300만 원 이하면 지급 받을 당시 미리 세금을 떼간 것으로 납세 의무를 종결할 수 있습니다. 이를 ‘분리과세’라고 하는데요. 종합소득세에 포함하지 않고 따로 과세했다는 의미에서 분리과세라고 합니다.</p>



<p>그런데 여기서 중요한 것은 300만 원이란 기준은 수입이 아닌 소득이라는 것!</p>



<p>소득은 수입에서 필요 경비를 뺀 것을 말해요. 필요 경비란 돈을 벌기 위해 지출한 비용을 말하죠. 카페 사장님이 식재료, 종이컵 등을 구입한 비용 같은 것이 필요 경비예요. 이 비용을 수입에서 뺀 값이 300만 원 이하면 된다는 겁니다.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<blockquote class="wp-block-quote">
<p>(기타소득 유형에 속하는) 수입 &#8211; 필요경비 = 소득</p>
</blockquote>



<p>필요경비를 얼마나 빼면 되냐구요? 기타소득의 세부 종류에 따라 필요경비로 뺄 수 있는 비율이 정해져 있어요.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<figure class="wp-block-table"><table><thead><tr><th><strong>기타소득 종류</strong></th><th class="has-text-align-center" data-align="center"><strong>필요경비 인정 비율</strong></th></tr></thead><tbody><tr><td>① 다음의 인적용역을 일시적으로 제공하고 받는 대가<br>(a) 고용 관계 없는 자가 다수인에게 강연을 하고 받는 강연료<br>(b) 라디오, 텔레비전 방송 등을 통하여 받는 보수<br>(c) 변호사, 공인회계사, 세무사, 건축사, 측량사, 변리사, 그 밖에 전문적 지식 또는 특별한 기능을 가진 자가 그 지식 또는 기능을 활용하여 용역을 제공하고 받는 보수<br>(d) 그 밖에 고용관계 없이 용역을 제공하고 받는 수당<br><br>② 문예·학술·미술·음악·사진에 속하는 창작품에 대한 원작자로서 받는 원고료, 인세<br>③ 공익사업과 관련된 지역권·지상권을 설정 또는 대여하고 받는 금품<br>④ 광업권, 어업권, 산업재산권, 산업정보, 산업상 비밀, 상표권, 영업권, 토사석의 채취 허가에 따른 권리, 지하수 개발·이용권 및 이와 유사한 자산·권리를 양도·대여하고 받는 금품</td><td class="has-text-align-center" data-align="center">수입 금액의 60%</td></tr><tr><td>① 공익법인이 주무관청의 승인을 얻어 시상하는 상금과 부상<br>② 다수가 순위 경쟁하는 대회에서 입상자가 받는 상금과 부상<br>③ 계약의 위약 또는 해약으로 인하여 받는 위약금과 배상금 중 주택입주지체상금<br>④ 점당 6,000만원 이사인 서화ㆍ골동품(국내 생존작가의 작품 제외)을 양도하고 받는 금품<br>(보유 기간이 10년 이상인 경우에는 지급 금액의 90%)</td><td class="has-text-align-center" data-align="center">수입 금액의 80%</td></tr></tbody></table></figure>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>예를 들어, 1회성 강의로 기타소득에 해당되는 강연료 100만 원을 벌었다면? 강연료 100만 원이 그대로 기타소득으로 잡히는 게 아니라, 100만 원(수입)의 60%인 60만 원(필요 경비)을 빼주고 남은 40만 원이 기타 소득으로 잡힙니다.</p>



<p>이렇게 수입에서 필요경비를 뺀 기타소득의 총합이 300만 원 이하이면 종합소득세 신고에서 제외해도 됩니다.</p>



<p>하지만 이렇게 분리 과세로 처리하는 것과 종합소득세에 포함시켜서 함께 세금 신고를 하는 것, 즉 분리과세 VS 종합과세는 면밀히 따져본 다음 결정해야 합니다. 각자의 상황에 따라 어느 한쪽이 분명하게 세금이 더 작게 나오거든요.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>올해 소득 종류는 너무 많고 복잡하고… <br>일하기에도 시간이 부족하다면?</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-large"><a href="https://direct.save-tax.co.kr/?utm_source=owned_blog&amp;utm_medium=BLOG&amp;utm_campaign=content&amp;utm_content=기타소득-뜻-종류"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="538" src="http://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/img-og_std-1024x538.png" alt="세이브택스다이렉트" class="wp-image-2131" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/img-og_std-1024x538.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/img-og_std-300x158.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/img-og_std-768x403.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/img-og_std.png 1200w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /></a></figure>



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<figure class="wp-block-image size-full"><a href="https://direct.save-tax.co.kr/?utm_source=owned_blog&amp;utm_medium=BLOG&amp;utm_campaign=content&amp;utm_content=기타소득-뜻-종류"><img decoding="async" loading="lazy" width="820" height="272" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/세이브택스-블로그_배너_01-1.png" alt="" class="wp-image-2132" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/세이브택스-블로그_배너_01-1.png 820w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/세이브택스-블로그_배너_01-1-300x100.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/세이브택스-블로그_배너_01-1-768x255.png 768w" sizes="(max-width: 820px) 100vw, 820px" /></a></figure>



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</div>


내 수입, 왜 기타소득에 들어갔을까? (기타소득 뜻, 종류, 분리과세)


<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="569" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/05/종합소득세-신고할-필요-없는-소득-5가지_Thumbnail_1440x800-1024x569.png" alt="분리과세, 분리과세소득, 금융소득분리과세, 일용직분리과세, 기타소득분리과세, 연금소득분리과세" class="wp-image-2213" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/05/종합소득세-신고할-필요-없는-소득-5가지_Thumbnail_1440x800-1024x569.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/05/종합소득세-신고할-필요-없는-소득-5가지_Thumbnail_1440x800-300x167.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/05/종합소득세-신고할-필요-없는-소득-5가지_Thumbnail_1440x800-768x427.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/05/종합소득세-신고할-필요-없는-소득-5가지_Thumbnail_1440x800.png 1440w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /></figure>



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<div class="wp-block-group has-tertiary-background-color has-background has-global-padding is-layout-constrained wp-container-9 wp-block-group-is-layout-constrained" style="border-radius:15px;padding-top:var(--wp--preset--spacing--30);padding-right:var(--wp--preset--spacing--30);padding-bottom:var(--wp--preset--spacing--30);padding-left:var(--wp--preset--spacing--30)">
<p>👀<strong> 5분이면 알 수 있어요</strong><br><br></p>



<ol>
<li>분리과세 개념 </li>



<li>분리과세 VS 종합과세 차이 </li>



<li>분리과세 대상 소득 4가지</li>
</ol>
</div>



<div style="height:30px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<blockquote class="wp-block-quote">
<p>돈 줄 때 어차피 미리 세금 떼 갔는데, 그걸로 그냥 세금 신고와 납부를 대체할 수 없을까?</p>
</blockquote>



<p>이런 생각, 해보신 적 있나요?</p>



<p>그런데 정말 그렇게 간단히 끝나는 경우가 있습니다. 분리과세되는 경우가 그렇습니다.</p>



<p>분리과세에 해당되는 소득이 있다면, 매년 5월마다 해야 하는 종합소득세 신고에서 이 소득은 제외해도 됩니다. 또, 한 해 동안 분리과세 대상 소득만 있었다면 세금 신고는 할 필요가 없죠.</p>



<p>분리과세에 대해 한자리에서 모두 이해하실 수 있도록, 오늘은 세이브택스에서 분리과세의 개념과 종류를 쉽게 설명해드릴게요.</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h4 class="wp-block-heading"><strong>📌 분리과세란?</strong></h4>



<p>매년 5월마다 신고하는 종합소득세는 말 그대로 ‘종합한 소득’에 대한 세금입니다. 다시 말해 지난 한 해 동안 벌어들인 각종 소득을 종합한 후, 그에 대한 세금을 결산하는 것이죠.</p>



<p>그런데 이 ‘종합 소득’에서 제외되는 소득들이 있습니다. 그중 하나가 분리과세로 빠지는 소득인데요. 이 경우 종합소득세에 합산하지 않고 소득별로 따로 세금을 매깁니다. 즉, 분리 과세는 종합 소득세를 매기는 과정에 포함하지 않는 것이죠.</p>



<p>분리 과세에 해당하는 소득은 별도의 세율을 적용해 원천징수로 미리 세금을 떼간 것으로 납세 의무가 종결됩니다. 따라서 이후에 별도로 종합소득세 신고 등을 하지 않아도 되는 것이죠.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>👉 <em><a href="https://save-tax.co.kr/blog/%EB%8C%80%EC%B2%B4-%EC%99%9C-%EB%96%BC%EA%B0%88%EA%B9%8C-%EC%9B%90%EC%B2%9C%EC%84%B8-%EB%9C%BB%C2%B7%EC%9B%90%EB%A6%AC-%EC%99%84%EB%B2%BD-%EC%9D%B4%ED%95%B4-%EA%B0%80%EC%9D%B4%EB%93%9C-feat" target="_blank" rel="noopener" title="원천세, 대체 왜 걷어가는 걸까?">원천세, 대체 왜 걷어가는 걸까?</a></em></p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h4 class="wp-block-heading"><strong>📌 종합과세 VS 분리과세</strong></h4>



<p>종합과세와 분리과세의 차이를 쉬운 예시로 설명해 드릴게요.</p>



<p>프리랜서 A씨는 지난 한 해 동안 사업 소득 4천만 원을 벌었습니다. 매달 들어오는 작업비는 항상 3.3%의 세금을 뗀 후 지급 받았죠. 즉, 3.3%를 원천징수한 후 남은 금액이 통장에 들어왔어요.</p>



<p>이번 5월 종합소득세 신고를 통해 기타 소득 등을 합산하고 현 상황에서 받을 수 있는 각종 공제를 적용하여 최종적으로 내야 할 세금을 결산했습니다. A씨의 상황을 세세하게 반영하여 최종적으로 결산한 세액과 작년에 미리 원천징수해 간 세액을 비교해서, 실제로 내야 했던 세금보다 미리 떼 간 세금이 더 많으면 그 차액을 환급받게 됩니다. 이것이 종합소득세를 매기고 납부 또는 환급하는 과정이에요.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>👉 <em><a href="https://save-tax.co.kr/blog/%EC%99%9C-%EB%8F%8C%EB%A0%A4-%EB%B0%9B%EC%9D%84-%EC%84%B8%EA%B8%88-%ED%99%98%EA%B8%89%EA%B8%88%EC%9D%B4-%EC%83%9D%EA%B8%B0%EB%8A%94-%EA%B1%B8%EA%B9%8C-feat-%EC%9B%90%EC%B2%9C%EC%A7%95%EC%88%98" target="_blank" rel="noopener" title="종합소득세에서 환급금 받게 되는 3단계">종합소득세에서 환급금 받게 되는 3단계</a></em></p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>반면 분리과세는 간단합니다.</p>



<p>프리랜서 B씨는 작년에 우연히 3번 정도의 강연을 하여 1회당 30만 원씩 총 90만 원의 기타 소득을 벌었습니다. 이외의 기타 소득은 따로 없었는데요. 강연료를 지급받을 때, 30만 원에서 8.8%를 세금으로 원천징수하고 남은 금액을 지급 받았죠. 이 경우에는 5월 종합소득세 신고에서 이 소득을 포함하지 않고, 미리 원천징수로 낸 세금으로 납세를 끝낼 수 있습니다.</p>



<p>B씨 입장에서 말하자면, 강연료를 지급 받는 동시에 세금 문제도 깔끔히 끝난 것이죠.</p>



<p>자, 그럼 분리과세할 수 있는 소득 4가지를 살펴볼까요?</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>1️⃣ 2천만 원 이하의 금융 소득</strong></h2>



<figure class="wp-block-image"><img decoding="async" src="https://images.unsplash.com/photo-1590283603385-17ffb3a7f29f?q=80&amp;w=1170&amp;auto=format&amp;fit=crop&amp;ixlib=rb-4.0.3&amp;ixid=M3wxMjA3fDB8MHxwaG90by1wYWdlfHx8fGVufDB8fHx8fA==" alt="<출처: unsplash&gt;"/><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://unsplash.com/ko/%EC%82%AC%EC%A7%84/%EA%B2%80%EC%9D%80%EC%83%89-%ED%8F%89%EB%A9%B4-%EC%BB%B4%ED%93%A8%ED%84%B0-%EB%AA%A8%EB%8B%88%ED%84%B0-N__BnvQ_w18">unsplash</a>></figcaption></figure>



<p>금융 소득은 이자 소득과 배당 소득을 말하는데요.</p>



<p>이자 소득은 예금·증권·채권 등으로 얻은 이자를 말하고, 배당 소득은 주식 투자를 통해 분배 받은 이익을 말합니다.</p>



<p>이 두 가지 소득을 모두 합한 금액이 2천만 원 이하라면 분리과세입니다. 즉, 지급 받을 때 미리 세금을 떼가는 것으로 관련한 세금 신고·납부 절차가 모두 완료됐다고 봅니다.</p>



<p>참고로 이자 또는 배당금을 지급할 시 해당 금융 소득에 대해 원천징수로 떼가는 세금은 15.4%(지방소득세)입니다.</p>



<p>단, 2천만 원 이하의 금융 소득이더라도 아래에 해당하면 종합 과세 대상이 됩니다.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<ul>
<li>국내에서 원천징수되지 않은 국외 금융 소득</li>



<li>자본을 투자한 공동 사업에서 분배 받은 배당 소득</li>
</ul>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>2️⃣ 일용 근로 소득</strong></h2>



<figure class="wp-block-image"><img decoding="async" src="https://images.unsplash.com/photo-1623259117964-9457023f468c?q=80&amp;w=1025&amp;auto=format&amp;fit=crop&amp;ixlib=rb-4.0.3&amp;ixid=M3wxMjA3fDB8MHxwaG90by1wYWdlfHx8fGVufDB8fHx8fA==" alt="<출처: unsplash&gt;"/><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://unsplash.com/ko/%EC%82%AC%EC%A7%84/%EB%B0%A4%EC%97%90-%EC%BB%A4%ED%94%BC%EC%88%8D-%EB%B0%96%EC%97%90-%EC%84%9C-%EC%9E%88%EB%8A%94-%EC%97%AC%EC%9E%90-Nq91gpjYskQ">unsplash</a>></figcaption></figure>



<p>일급, 시간급 등으로 받는 급여를 일용 근로 소득이라고 합니다. 이러한 소득을 받는 자를 ‘일용직’이라고 부르죠.</p>



<p>일용 근로 소득도 분리과세 대상입니다. 따라서 일용직은 급여를 지급 받을 때 미리 세금을 떼서 원천징수하는 것으로 납세 의무가 종결되었다고 봅니다. 그래서 일용직은 연말정산을 할 필요가 없죠. 또 일용 근로 소득 외의 다른 소득이 없었다면 그 다음해 5월에 종합소득세 신고를 할 필요도 없고요.</p>



<p>즉, 일용 근로 소득은 지급 받는 동시에 세금 신고·납부 절차가 모두 종료됩니다.</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>3️⃣ 3백만 원 이하의 기타 소득</strong></h2>



<figure class="wp-block-image"><img decoding="async" src="https://images.unsplash.com/photo-1576085898323-218337e3e43c?q=80&amp;w=1170&amp;auto=format&amp;fit=crop&amp;ixlib=rb-4.0.3&amp;ixid=M3wxMjA3fDB8MHxwaG90by1wYWdlfHx8fGVufDB8fHx8fA==" alt="<출처: unsplash&gt;"/><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://unsplash.com/ko/%EC%82%AC%EC%A7%84/%EC%8B%A4%EB%82%B4%EC%97%90-%EC%95%89%EC%95%84-%EC%9E%88%EB%8A%94-%EC%A0%95%EC%B2%B4%EB%B6%88%EB%AA%85%EC%9D%98-%EC%82%AC%EB%9E%8C-wn7dOzUh3Rs">unsplash</a>></figcaption></figure>



<p>기타 소득으로는 강연료, 원고료, 인세 등이 있습니다. 복권 당첨금도 기타 소득에 속합니다.</p>



<p>본래 기타 소득은 다른 소득과 합산하여 종합 과세하는 것이 원칙이지만, 한 해 동안 벌어들인 기타 소득 총액이 300만 원 이하면 납세자가 분리 과세를 택할 수 있습니다. 300만 원을 초과하면, 선택의 여지없이 종합 과세에 포함되고요.</p>



<p>여기서 300만 원은 필요 경비를 제외한 후의 금액(소득)을 말합니다. 따라서 수입(실제로 받는 돈)과는 차이가 있어요.</p>



<p>예를 들어 기타 소득에 속하는 강사료의 필요 경비는 수입의 60%로 계산합니다 따라서 60%를 이를 제외한 소득 금액이 300만 원 이하일 때를 말하므로, 수입 금액으로는 750만 원이 됩니다. 즉, (기타 소득 중 강사료만 있다면) 강사료로 750만 원 이하를 벌었을 때 분리 과세를 택할 수 있는 것이죠. 750만 원을 초과하면 5월에 종합소득세 신고에 포함시켜야 하고요.</p>



<p>단, 무조건 분리 과세가 유리한 건 아니에요. 분리 과세를 택할 수 있는 상황이라면 어느 쪽을 택했을 때 세금이 덜 부과되는지 따져 보아야 합니다. 좀 더 구체적으로 말하면, 분리과세로 원천징수하면서 적용된 세율과 종합소득 합산 시 부과되는 세율을 비교해보셔야 합니다.</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>4️⃣ 1,200만 원 이하의 사적 연금 소득</strong></h2>



<figure class="wp-block-image"><img decoding="async" src="https://images.unsplash.com/photo-1533444273691-ebf51af8fd9c?q=80&amp;w=1074&amp;auto=format&amp;fit=crop&amp;ixlib=rb-4.0.3&amp;ixid=M3wxMjA3fDB8MHxwaG90by1wYWdlfHx8fGVufDB8fHx8fA==" alt="<출처: unsplash&gt;"/><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://unsplash.com/ko/%EC%82%AC%EC%A7%84/%ED%95%B4%EB%B3%80-%EC%95%9E-%EB%B2%A4%EC%B9%98%EC%97%90-%EC%95%89%EC%95%84-%EC%9E%88%EB%8A%94-%EB%82%A8%EC%9E%90%EC%99%80-%EC%97%AC%EC%9E%90-6D58t6uZT5M">unsplash</a>></figcaption></figure>



<p>연금소득은 공적 연금소득과 사적 연금소득으로 구분됩니다.</p>



<p>공적 연금은 국민연금, 공무원연금, 사학연금, 군인연금, 별정우체국연금을 말합니다. 사적연금은 연금저축, 개인형퇴직연금(IRP) 등의 연금계좌를 말하고요.</p>



<p>따라서 사적 연금 소득은 퇴직 연금 계좌, 연금 저축 등의 연금 계좌로 얻은 소득을 말합니다. 그리고 이 소득이 1,200만 원 이하라면 분리과세를 할 수 있습니다. (2025년 5월 종합소득세 신고부터는 1,500만 원 이하)</p>



<p>사적 연금 소득은 연금 수령일 기준 나이에 따라 3.3~5.5%를 원천징수하는데요. 분리과세 기준을 충족시키면 이렇게 원천징수한 것으로 세금 신고 및 납부를 마치게 됩니다.</p>



<p>또 2023년에 지급받는 사적연금(2024년 종합소득세 세금 신고분)부터는, 연간 수령액이 1,200만 원을 초과하더라도 분리 과세를 선택하여 받을 수 있는데요. 이 경우 적용되는 세율은 16.5%입니다.</p>



<p>따라서 사적 연금 소득의 경우 분리과세 기준에 맞추어 절세 전략을 세우는 것이 좋습니다. 사적 연금 수령액이 연간 1,200만 원 이하로 수령하도록 하여 원천징수 시 적용되는 비교적 낮은 세율로 세금을 최종 납부할 수 있도록 하는 식이죠.</p>



<p>또 상황에 따라 1,200만 원 이하더라도 종합소득에 합산하여 종합소득세 신고를 했을 때 환급액이 늘어나는 경우도 있습니다. 세율은 더 높더라도 각종 공제 등을 받게 된다면 말이죠. 따라서 자신의 상황에 맞추어 어느 쪽이 더 세금이 줄어드는지를 파악하면 더 똑똑한 절세를 할 수 있습니다.</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>5️⃣ 2천만 원 이하의 주택 임대 소득</strong></h2>



<figure class="wp-block-image"><img decoding="async" src="https://images.unsplash.com/photo-1460317442991-0ec209397118?q=80&amp;w=1170&amp;auto=format&amp;fit=crop&amp;ixlib=rb-4.0.3&amp;ixid=M3wxMjA3fDB8MHxwaG90by1wYWdlfHx8fGVufDB8fHx8fA==" alt="<출처: unsplash&gt;"/><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://unsplash.com/ko/%EC%82%AC%EC%A7%84/%ED%95%B4%EB%B3%80-%EC%95%9E-%EB%B2%A4%EC%B9%98%EC%97%90-%EC%95%89%EC%95%84-%EC%9E%88%EB%8A%94-%EB%82%A8%EC%9E%90%EC%99%80-%EC%97%AC%EC%9E%90-6D58t6uZT5M">unsplash</a>></figcaption></figure>



<p>주택 임대를 통한 총 수입이 2천만 원 이하라면, 분리 과세(세율 14%)와 종합 과세(세율 6~45%) 중에서 선택을 할 수 있습니다.</p>



<p>종합과세 시 소득 구간에 따라 달라지는 세율과 적용 가능한 공제 혜택 등을 고려했을 때 어느 쪽이 더 유리한지에 따라 과세 방법을 선택하시는 게 좋습니다.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>분리과세 VS 종합과세,<br>어느 쪽이 유리한지 모르겠다면?</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-full"><a href="https://www.save-tax.co.kr/?utm_source=naver_blog&amp;utm_medium=BLOG&amp;utm_campaign=content&amp;utm_content=분리과세-소득-5가지"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="538" src="http://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/세이브택스-1.png" alt="" class="wp-image-1618" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/세이브택스-1.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/세이브택스-1-300x158.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/세이브택스-1-768x404.png 768w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /></a></figure>



<p>예상 세액을 산출하는 건 쉬운 일이 아닙니다. 수입 종류가 다양한 분이라면 더더욱 그렇죠. 또, 자신이 받을 수 있는 공제 및 감면 등 절세 혜택을 최대한 적용하기 어려운 문제도 있구요.</p>



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<p>세이브택스의 콘텐츠를 통해 세무의 기본적인 개념들은 알아가고 있지만, 개별적인 상황에 때문에 판단이 잘 서지 않는다면 믿을 수 있는 전문가의 도움을 받아보세요. 후회하지 않으실 거예요.</p>



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<figure class="wp-block-image size-full"><a href="https://www.save-tax.co.kr/?utm_source=naver_blog&amp;utm_medium=BLOG&amp;utm_campaign=content&amp;utm_content=분리과세-소득-5가지"><img decoding="async" loading="lazy" width="820" height="272" src="http://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/세이브택스-배너.png" alt="세이브택스배너" class="wp-image-1606" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/세이브택스-배너.png 820w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/세이브택스-배너-300x100.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/세이브택스-배너-768x255.png 768w" sizes="(max-width: 820px) 100vw, 820px" /></a></figure>



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종합소득세 신고할 필요 없는 소득 5가지 (분리과세)

종합소득세 내야 하는 소득 6가지


<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="569" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/05/모두-채움-신고서-4가지-체크하세요_Thumbnail_1440x800-1024x569.png" alt="모두채움신고서, 모두채움오류, 모두채움신고서확인, 모두채움신고서수정, 모두채움신고서검토" class="wp-image-2201" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/05/모두-채움-신고서-4가지-체크하세요_Thumbnail_1440x800-1024x569.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/05/모두-채움-신고서-4가지-체크하세요_Thumbnail_1440x800-300x167.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/05/모두-채움-신고서-4가지-체크하세요_Thumbnail_1440x800-768x427.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/05/모두-채움-신고서-4가지-체크하세요_Thumbnail_1440x800.png 1440w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /></figure>



<p>모두 채움 대상자라면 종합소득세 신고가 매우 편해질 수 있어요.</p>



<p>말 그대로 필요한 내용을 알아서 다 채워준 신고서를 국세청에서 보내주기 때문이죠. 모두 채움 서비스 대상자라면 자동으로 작성된 내용을 바탕으로 ARS 전화 한 통에 종합소득세 신고를 끝낼 수도 있습니다. 작년(2023년)엔 무려 640만 명이 모두 채움 서비스 대상자에 해당했죠.</p>



<p>그런데! 이는 세금을 잘 모르는 국민을 위해 국세청에서 제공하는 서비스라는 점, 여기에 바로 틈이 있습니다. ‘세금을 잘 모르는’ 모두 채움 대상자는, 알아서 채워진 내용에서 누락되거나 잘못된 사실을 알아채기가 어렵다는 것이죠.</p>



<p>모두 채움 신고서를 알고 다시 보면, 국세청에서도 수집하는 데이터의 한계가 있기 때문에 누락이나 오류가 발생하는 부분이 적지 않습니다.</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h4 class="wp-block-heading"><strong>🚨 국세청도 모두채움신고서는 확인과 수정이 필요하다고 말했어요</strong></h4>



<p>작년 10월, 국회 기획재정위원회 소속 김주영 의원은 “모두채움 안내문상의 납부할 세액”과 “실제 세무사를 통해 계산한 납부 세액”의 차이가 발생한 사례가 다수라고 지적했어요. “모두 채움 안내서상 금액은 확정이 아닌 예측 금액에 불과하고, 그마저도 세액 추정이 정확하지 않다”는 것인데요.</p>



<p>국세청에서도 이를 인정했습니다. “(모두 채움 신고서는) 당연히 확정이 아닌 추정 세액”이라고 말이죠.</p>



<p>신고서에는 개인별로 차이가 있는 각종 공제 내역은 제외되어 있으며, 국세청이 파악한 총 수입에 단순 경비율을 적용해 계산한 금액이라는 겁니다. 그래서 “당연히 납세자가 본인의 소득 금액을 재확인하고, 수정 사항과 공제 사항을 반영해 신고하고 납부해야 한다”고 말했어요.</p>



<p>하지만 모두 채움 신고서를 받으면 ‘납부 세액’이 마치 고지서처럼, 이미 확정된 금액마냥 보이기도 합니다. 하지만 이에 대한 추가 검토 및 수정은 필수예요. 국세청이 말한 것처럼 빠져 있는 항목이 있고 또 국세청이 파악하지 못하거나 데이터상 잘못 들어간 내 수입 정보 등이 있을 가능성이 적지 않으니까요.</p>



<p>그런 의미에서 세이브택스에서 모두 채움 신고서를 받은 여러분이 꼭 확인하셔야 할 필수 체크 항목을 정리해 드릴게요. 여러분이 작년의 수입과 소득을 정확하게 반영하고, 그에 따라 세금도 더 내는 일 없이 정확하게 신고하고 납부하실 수 있도록 말이에요.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>1️⃣ 총 수입 금액</strong></h2>



<figure class="wp-block-image"><img decoding="async" src="https://images.unsplash.com/photo-1518458028785-8fbcd101ebb9?q=80&amp;w=870&amp;auto=format&amp;fit=crop&amp;ixlib=rb-4.0.3&amp;ixid=M3wxMjA3fDB8MHxwaG90by1wYWdlfHx8fGVufDB8fHx8fA==" alt="https://images.unsplash.com/photo-1518458028785-8fbcd101ebb9?q=80&amp;w=870&amp;auto=format&amp;fit=crop&amp;ixlib=rb-4.0.3&amp;ixid=M3wxMjA3fDB8MHxwaG90by1wYWdlfHx8fGVufDB8fHx8fA%3D%3D"/><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://unsplash.com/ko/%EC%82%AC%EC%A7%84/%EB%8B%AC%EB%9F%AC-%EC%A7%80%ED%8F%90%EB%A5%BC-%EC%84%B8%EB%8A%94-%EC%82%AC%EB%9E%8C%EC%9D%98-%EC%B4%88%EC%A0%90-%EC%82%AC%EC%A7%84--8a5eJ1-mmQ">unsplash</a>></figcaption></figure>



<p>말 그대로 지난 한 해 동안 내게 들어온 모든 수입을 말합니다.</p>



<p>가장 중요한 부분인 만큼, 총 수입 금액은 항목은 꼭 자리잡고 꼼꼼히 확인해보시는 게 좋겠죠.</p>



<p>작년 한 해 동안 내게 들어온 돈에 대하여, 내가 파악하고 있는 수입 총액과 모두 채움 신고서에 기입된 수입 총액이 동일한지 확인해 보세요.</p>



<p>특히 프리랜서라면 홈택스에서 확인할 수 있는 [지급 명세서]와 면밀하게 대조해 보셔야 하는데요.</p>



<p>[지급 명세서]는 내가 프리랜서로 일했던 사업체에서 국세청에게 제출한 서류로, 나에게 얼마를 지급했다는 것을 증명하는 자료입니다. 그런데 이 [지급 명세서]에 실수로 금액이 잘못 기재되어 나중에 사업체에서 수정을 한 경우, 반영이 안 되어 있을 수 있어요. 그래서 모두 채움으로 채워진 총 수입 금액과 내가 실제로 벌어들인 수입이 같은지를 꼭 보시고, 다르다면 [지급 명세서]와 실제 내게 입금된 금액을 대조해보시기 바랍니다.</p>



<p>참고로, 세금을 처리할 때 ‘수입’은 ‘소득’과 다른 개념입니다.</p>



<p>‘수입’은 매출과 같다고 생각하시면 돼요. 실질적인 순수익과 상관없이 경제 활동을 통해 내게 들어온 돈을 말합니다. ‘소득’은 순수익의 개념과 같아요. 수입에서 비용을 뺀 것이 ‘소득’입니다. 그래서 ‘소득’이 아닌 총 ‘수입’ 금액과 내가 파악한 작년의 매출을 비교하셔야 해요.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>👉 <em><a href="https://www.save-tax.co.kr/blog/%EC%A2%85%ED%95%A9%EC%86%8C%EB%93%9D%EC%84%B8-%EB%AA%A8%EB%91%90%EC%B1%84%EC%9B%80-%EC%8B%A0%EA%B3%A0%EC%84%9C-%EB%82%B4-%EC%88%98%EC%9E%85%EA%B3%BC-%EB%8B%A4%EB%A5%B8-%EC%9D%B4%EC%9C%A0-2%EA%B0%80" target="_blank" rel="noopener" title="모두채움 신고서, 내가 아는 수입과 다른 이유 2가지">모두채움 신고서, 내가 아는 수입과 다른 이유 2가지</a></em></p>



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<h2 class="wp-block-heading"><strong>2️⃣ 인적 공제 (부양 가족)</strong></h2>



<figure class="wp-block-image"><img decoding="async" src="https://images.unsplash.com/photo-1623501387383-1e19e63f17b9?q=80&amp;w=871&amp;auto=format&amp;fit=crop&amp;ixlib=rb-4.0.3&amp;ixid=M3wxMjA3fDB8MHxwaG90by1wYWdlfHx8fGVufDB8fHx8fA==" alt="https://images.unsplash.com/photo-1623501387383-1e19e63f17b9?q=80&amp;w=871&amp;auto=format&amp;fit=crop&amp;ixlib=rb-4.0.3&amp;ixid=M3wxMjA3fDB8MHxwaG90by1wYWdlfHx8fGVufDB8fHx8fA%3D%3D"/><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://unsplash.com/ko/%EC%82%AC%EC%A7%84/%EC%9D%BC%EB%AA%B0-%EB%8F%99%EC%95%88-%EC%84%9C-%EC%9E%88%EB%8A%94-2%EB%AA%85%EC%9D%98-%EC%97%AC%EC%84%B1%EA%B3%BC-%EB%82%A8%EC%84%B1%EC%9D%98-%EC%8B%A4%EB%A3%A8%EC%97%A3-ex0pl-zo7NM">unsplash</a>></figcaption></figure>



<p>모두 채움 신고서에 반영되지 않는 것으로 가장 유명한 항목은 인적 공제입니다.</p>



<p>인적 공제는 가족이 있는 모든 국민이라면 대상이 될 수 있는 보편적인 공제이기 때문이죠. 이 공제는 본인과 배우자, 부양 가족을 위해 지출하는 최저 생계비를 감안하여 일정 금액을 소득에서 빼주는 건데요. 인적 공제에 해당하는 가족을 내가 부양하고 있다면 내 소득에서 일정 금액을 빼고 세금을 잡게 됩니다.</p>



<p>특히 부양 가족(부모, 자녀, 형제 자매 등)이 나이 및 소득에서 조건을 충족시킨다면, 이들을 나의 인적 공제 대상에 올려 1명당 150만 원을 내 소득에서 뺼 수 있습니다. 거기다 상황에 따라 추가 공제로 최대 200만 원까지 더 뺄 수 있죠.</p>



<p>그런데 모두 채움 서비스에서는 납세자 본인 1명에 대한 인적 공제만 적용되어 들어갑니다. 국세청에서는 나의 가족 관계와 나이, 소득까진 일일이 파악하지 않기 때문이에요.</p>



<p>그래서 인적 공제로 올릴 수 있는 부양 가족이 있더라도, 모두 채움 신고서에 알아서 그 내용이 채워져 있지는 않습니다. 이를 그냥 지나친다면, 인적 공제로 부양 가족을 올려서 줄일 수 있었던 세금을 모르고 내게 되겠죠?</p>



<p>인적 공제를 받을 수 있는 부양 가족이 있다면, 모두 채움 신고서 하단에 있는 [신고서 수정하기] 버튼을 눌러 직접 부양 가족을 공제 대상자로 추가하셔야 합니다.</p>



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<p>👉 <em><a href="https://www.save-tax.co.kr/blog/%EA%B0%80%EC%A1%B1%EC%9D%B4-%EC%9E%88%EB%8A%94-%EB%88%84%EA%B5%AC%EB%82%98-%EC%95%8C%EC%95%84%EC%95%BC-%ED%95%A0-%EC%9D%B8%EC%A0%81%EA%B3%B5%EC%A0%9C-7%EA%B0%80%EC%A7%80" target="_blank" rel="noopener" title="인적공제 받을 수 있는 대상 7가지">인적공제 받을 수 있는 대상 7가지</a></em></p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>3️⃣ 각종 공제·감면 혜택</strong></h2>



<figure class="wp-block-image"><img decoding="async" src="https://images.unsplash.com/photo-1622186477895-f2af6a0f5a97?q=80&amp;w=870&amp;auto=format&amp;fit=crop&amp;ixlib=rb-4.0.3&amp;ixid=M3wxMjA3fDB8MHxwaG90by1wYWdlfHx8fGVufDB8fHx8fA==" alt="https://images.unsplash.com/photo-1622186477895-f2af6a0f5a97?q=80&amp;w=870&amp;auto=format&amp;fit=crop&amp;ixlib=rb-4.0.3&amp;ixid=M3wxMjA3fDB8MHxwaG90by1wYWdlfHx8fGVufDB8fHx8fA%3D%3D"/><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://unsplash.com/ko/%EC%82%AC%EC%A7%84/%EC%83%81%EC%9E%90%EC%97%90-%EC%9E%88%EB%8A%94-%EC%9D%80%EA%B3%BC-%EA%B8%88-%EB%91%A5%EA%B7%BC-%EB%8F%99%EC%A0%84-maJDOJSmMoo">unsplash</a>></figcaption></figure>



<p>모두 채움 신고서는 말하자면, 여러분의 세금을 최대한으로 줄여드리기 위해 노력하는 서비스는 아닙니다. 그보다는 신고 절차를 간편하게 만드는 데 집중한 서비스죠. 결국 세금을 줄이는 건 여러분의 몫입니다.</p>



<p>모두 채움 신고서에는 앞서 말한 인적 공제를 비롯해 각종 세제 혜택을 알아서 적용해 주지 않아요. 또 여러 세제 혜택은 납세자 본인이 먼저 신청을 하고 서류를 내야 반영되는 게 대부분입니다. 나아가 반영이 되어 있더라도 어떤 부분은 누락되어 있을 수도 있고요.</p>



<p>그러니 모두 채움 신고서를 그대로 제출하고 세금을 납부하지 마시고, 내가 받을 수 있는 공제나 감면 혜택이 없는지 싹 훑어보시는 게 좋아요. 시간이 없다면 세무사에게 맡기시는 게 좋구요. 세무사를 써서 비용을 지출하더라도 덕분에 절세하게 되는 금액이 더 크기 때문에 결과적으로는 이득입니다.</p>



<p>홈택스의 종합소득세 신고 페이지로 접속하시면 받을 수 있는 각종 소득 공제를 확인할 수 있는데요. 기부금 소득 공제, 연금 보험료 공제, 개인 연금 저축 공제 등등 자신이 받을 수 있는 혜택을 적극적으로 찾아보시기를 권합니다. 또 이미 적용이 되어 있더라도, 빠진 부분은 없는지도 내역을 꼼꼼히 검토해 보시기 바랍니다.</p>



<p>이외에 사업자라면 창업 중소기업 소득세 감면 등 자신의 상황에 맞는 사업자를 지원하는 혜택을 찾아 신청하면 세금을 크게 줄일 수 있습니다.</p>



<p>5월에 다시 한번 세금 신고를 하는 직장인이라면, 연말정산에서 각종 공제 혜택이나 누락된 자료를 보완하시는 게 좋습니다.</p>



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<h2 class="wp-block-heading"><strong>📍 주택 임대 사업자라면 한 번 더 유의하세요</strong></h2>



<figure class="wp-block-image"><img decoding="async" src="https://images.unsplash.com/photo-1560520031-3a4dc4e9de0c?q=80&amp;w=1073&amp;auto=format&amp;fit=crop&amp;ixlib=rb-4.0.3&amp;ixid=M3wxMjA3fDB8MHxwaG90by1wYWdlfHx8fGVufDB8fHx8fA==" alt="https://images.unsplash.com/photo-1560520031-3a4dc4e9de0c?q=80&amp;w=1073&amp;auto=format&amp;fit=crop&amp;ixlib=rb-4.0.3&amp;ixid=M3wxMjA3fDB8MHxwaG90by1wYWdlfHx8fGVufDB8fHx8fA%3D%3D"/><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://unsplash.com/ko/%EC%82%AC%EC%A7%84/%EA%B0%88%EC%83%89-%EB%82%98%EB%AC%B4-%ED%85%8C%EC%9D%B4%EB%B8%94%EC%97%90-%EB%B9%A8%EA%B0%84-%EB%B8%94%EB%A1%9D-JXI2Ap8dTNc">unsplash</a>></figcaption></figure>



<p>주택 임대 사업자도 모두 채움 신고 안내문을 받고 그대로 세금을 납부하면, 받을 수 있었던 세액 감면 혜택을 일절 받지 못하게 됩니다. 작년 종합소득세 안내문의 경우 세액 감면에 대한 언급이 전혀 없었기 때문이죠.</p>



<p>임대 사업자로 등록되어 있고, 임대 주택이 국민 주택 규모 이하이며, 임대 개시일 기준 시가가 6억 원 이하일 경우 단기 임대 주택은 30%, 장기 임대 주택은 75%까지 세액을 감면해줍니다. 무척 큰 비율이죠.</p>



<p>홈택스로 주택 임대 소득 신고를 하면 신고서 작성 단계에서 이 같은 세액 감면 신청란을 확인하실 수 있습니다.</p>



<p>또 면세 사업장 현황 신고서상의 수입 금액과 간주 임대료도 감안하여 비교해 보시기 바랍니다.</p>



<p>마지막으로, 이번 종합소득세 신고철을 맞아 필요 경비로 인정되는 이자 비용이나 필요 경비 등을 장부로 작성해서 신고할 때 더 절세가 되진 않는지도 검토해보시면 더 좋습니다.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>모두 채움만큼 쉽지만, 좀 더 꼼꼼한 신고 방법이 있어요</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-large"><a href="https://direct.save-tax.co.kr/?utm_source=owned_blog&amp;utm_medium=BLOG&amp;utm_campaign=content&amp;utm_content=모두-채움-신고서-확인-3가지"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="538" src="http://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/img-og_std-1024x538.png" alt="세이브택스다이렉트" class="wp-image-2131" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/img-og_std-1024x538.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/img-og_std-300x158.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/img-og_std-768x403.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/img-og_std.png 1200w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /></a></figure>



<p>직접 홈택스에서 복잡한 세무 용어를 헤쳐가며 A to Z로 신고할 자신이 없다면? 모두 채움 신고서만큼 간편함을 누리면서도 좀 더 꼼꼼하게 종합소득세 신고를 하고 싶다면?</p>



<p>세이브택스 다이렉트가 답입니다.</p>



<p>세이브택스 다이렉트는 고객사 4천여 곳을 두고 있는 대형 세무 법인 세이브택스에서 출시한 간편 신고 도움 서비스예요. 세무 용어 하나 모르는 분들도, 쉽고 간편하면서도 좀 더 꼼꼼하게 세금 신고를 하실 수 있도록 안내해드립니다.</p>



<p>세이브택스 다이렉트에서 쉽게 재구성한 세금 신고 절차를 따라오시면 내 수입과 비용에 오차가 없는지 하나하나 쉽게 확인하고, 인적 공제 등을 누락하지 않고 최대한 적용시킬 수 있어요. 그것도 앉은 자리에서 바로, 이해 안 가는 것 없이 모두 쉽게 말이에요.</p>



<p>세무법인 세이브택스의 경험과 노하우를 꾹꾹 눌러담아 종합소득세 신고를 가장 쉽게 만들었습니다. 가장 중요한 건 이 모든 게 2만 5천 원이라는 거예요. 확신은 없지만 궁금하시다면, 아래를 클릭하여 세이브택스 다이렉트를 좀 더 자세히 알아보세요.</p>



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<figure class="wp-block-image size-full"><a href="https://direct.save-tax.co.kr/?utm_source=owned_blog&amp;utm_medium=BLOG&amp;utm_campaign=content&amp;utm_content=모두-채움-신고서-확인-3가지"><img decoding="async" loading="lazy" width="820" height="272" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/세이브택스-블로그_배너_01-1.png" alt="" class="wp-image-2132" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/세이브택스-블로그_배너_01-1.png 820w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/세이브택스-블로그_배너_01-1-300x100.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/세이브택스-블로그_배너_01-1-768x255.png 768w" sizes="(max-width: 820px) 100vw, 820px" /></a></figure>



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</div>


모두 채움 신고서 받으셨나요? 딱 3가지 체크하세요


<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="569" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/적자났는데종소세신고안하면안되나요_Thumbnail_1440x800-1024x569.png" alt="종합소득세신고안하면, 종합소득세무신고" class="wp-image-2145" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/적자났는데종소세신고안하면안되나요_Thumbnail_1440x800-1024x569.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/적자났는데종소세신고안하면안되나요_Thumbnail_1440x800-300x167.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/적자났는데종소세신고안하면안되나요_Thumbnail_1440x800-768x427.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/적자났는데종소세신고안하면안되나요_Thumbnail_1440x800.png 1440w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /></figure>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<div class="wp-block-group has-tertiary-background-color has-background has-global-padding is-layout-constrained wp-container-12 wp-block-group-is-layout-constrained" style="border-radius:15px;padding-top:var(--wp--preset--spacing--30);padding-right:var(--wp--preset--spacing--30);padding-bottom:var(--wp--preset--spacing--30);padding-left:var(--wp--preset--spacing--30)">
<p>👀<strong> 5분이면 알 수 있어요</strong><br><br></p>



<ol>
<li>적자 났는데 종합소득세 신고 안 하면 벌어지는 일 4가지 </li>



<li>신고해야 이득인 이유 2가지</li>
</ol>
</div>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>당차게 사업을 시작한 초보 사장님, 자리 잡기 위해 열심히 일을 하고 또 고객들의 반응도 꽤 좋았는데… 한 해 동안 들어온 돈과 나간 돈을 비교해보니 마이너스인가요?</p>



<p>또는 몇 년째 적자 없이 사업을 운영하여 나름 노련해진 사장님, 작년에도 매출이 높아 기대했건만, 사업 확장으로 늘어난 인건비, 재료비, 임대료 등 각종 비용으로 오히려 적자가 나와 허탈하신가요?</p>



<p>열심히 일해 매출이 높았어도 실질적 수익은 마이너스(영업 손실)라서 정작 내 손안에 남는 돈은 없는 허탈한 상황, 이해합니다. 혹은 전략적 적자를 낸 해였을 수도 있구요.</p>



<p>아무튼 이런 상황이라면 종합소득세 신고철이 다가온 요즘, 이런 생각이 드실 거예요.</p>



<p>“적자라서 낼 소득세도 없을 텐데, 신고해야 하나? 바빠 죽겠는데 건너뛰면 안 되나?”하고 말이죠.</p>



<p>결론부터 드리자면 종합소득세 신고는 무조건 하셔야 이득입니다.</p>



<p>오늘은 세이브택스에서 적자가 났을 때 종합소득세 신고를 하지 않으면 벌어지는 일, 그리고 종합소득세 신고를 해야 이득인 이유를 설명해드릴게요.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>종합소득세 신고 안 하면 벌어지는 일 4가지</strong></h2>



<figure class="wp-block-image"><img decoding="async" src="https://images.pexels.com/photos/3791136/pexels-photo-3791136.jpeg?auto=compress&amp;cs=tinysrgb&amp;w=1260&amp;h=750&amp;dpr=1" alt="https://images.pexels.com/photos/3791136/pexels-photo-3791136.jpeg?auto=compress&amp;cs=tinysrgb&amp;w=1260&amp;h=750&amp;dpr=1"/><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://www.pexels.com/ko-kr/photo/3791136/">pexels</a>></figcaption></figure>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>1️⃣ 나라에서 사업의 적자 사실을 알지 못해요</strong></h3>



<p>매년 5월마다 진행하는 종합소득세 신고, 내가 지난 한 해 동안 벌어들인 수입이 얼마고, 또 수입 활동을 위해 지출한 비용은 얼마인지 등등을 투명하게 보고하는 과정입니다. 그렇기 때문에 세금 신고를 하지 않으면 나라에서는 내가 지난 한 해에 벌어들인 수입이 정확히 얼마인지도 모르고, 적자가 얼마나 났는지도 알 수 없습니다.</p>



<p>즉, 신고를 하지 않으면 국세청에서 내가 사업에서 손실이 났는지조차 알지 못합니다. 사업과 관련한 지출(경비)은 그 관련성을 내가 알려줘야 나라에서 아는 거니까요.</p>



<p>그래서 적자가 나면, 그 내역을 여실히 보고하는 개념으로 세금 신고를 생각하시는 게 좋아요. 낼 세금이 없어도 말이죠.</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>2️⃣ 국세청의 관심사는 ‘신고하지 않았다’는 사실뿐…</strong></h3>



<p>그저 ‘수익이 안 났으니까’ 또는 ‘적자니까’ 벌어들인 소득이 없어 낼 세금도 없을 거라, 세금 신고를 건너뛴다면?</p>



<p>적자 사실을 알 수 없는 국세청은 다르게 생각합니다. 사업 관련 지출 비용이 얼마나 컸는지를 알려주지 않으면 모르니까요. 이 상황에서 국세청의 관심사는 그저 ‘세금 신고를 하지 않았다’는 사실뿐이죠.</p>



<p>세금 신고를 하지 않았으니 내 재정 상황을 알지 못하는 국세청은 그저 ‘무신고’ 상태를 기준으로 세금을 부과합니다. 세법에서 정한 대로 소득세를 부과하는 절차에 진입하는 것이죠.</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>3️⃣ 도리어 세금 폭탄을 맞을 수 있어요</strong></h3>



<p>종합소득세 신고를 했으면 필요 경비(사업상 지출한 비용) 및 적자 규모, 각종 세제 혜택 등을 자신의 상황에 맞추어 세세하게 반영하여 세금이 결정되었을 겁니다. 하지만 신고를 건너뛰면 가장 최소한의 공제 등만 적용하여 세금이 결정됩니다.</p>



<p>사업상 지출한 경비를 전혀 알 수 없으니, 매출을 기준으로 적자가 아닌 소득이 있는 것으로 파악하죠.</p>



<p>거기다 가장 세금이 많이 나오는 방식인 기준 경비율 추계 방식으로 종합소득세가 결정될 가능성이 높아요. 심지어 무신고 가산세, 납부 지연 가산세까지 붙게 됩니다. 즉, 종합소득세 폭탄을 물게 될 수 있어요.</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>4️⃣ 은행 대출도 어려워져요</strong></h3>



<p>은행에서 대출을 받으려면, 내가 갚을 능력이 있다는 것을 여러 방식으로 증명해야 한다는 건 다들 알고 계실 거예요. 이 상환 능력을 보여주는 가장 대표적이고 공식적인 서류가 바로 ‘소득 금액 증명원’입니다.</p>



<p>소득 금액 증명원은 개인의 모든 소득을 확인할 수 있는 서류입니다. 여기서 소득은 순수익과 같은 개념인데요. 이 소득 금액 증명원은 해당 연도의 종합소득세 신고 및 납부 내용을 기반으로 채워져 있습니다.</p>



<p>2024년 5월에 종합소득세 신고를 마친 후에야 2023년도분의 소득 금액 증명원이 발급 가능하죠. 그래서 종합소득세 신고를 하지 않으면 신고하지 않은 해에 대한 소득 금액 증명원을 발급 받을 수 없습니다.</p>



<p>이 말인즉슨, 종합소득세 신고를 하지 않으면 소득 금액 증명원 발급이 불가하고, 은행에 상환 능력을 증명할 서류가 없어지며, 그에 따라 대출을 받기가 매우 어려워집니다.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>적자여도, 종합소득세 신고해야 이득이에요</strong></h2>



<figure class="wp-block-image"><img decoding="async" src="https://images.unsplash.com/photo-1554224154-26032ffc0d07?q=80&amp;w=1126&amp;auto=format&amp;fit=crop&amp;ixlib=rb-4.0.3&amp;ixid=M3wxMjA3fDB8MHxwaG90by1wYWdlfHx8fGVufDB8fHx8fA==" alt="https://images.unsplash.com/photo-1554224154-26032ffc0d07?q=80&amp;w=1126&amp;auto=format&amp;fit=crop&amp;ixlib=rb-4.0.3&amp;ixid=M3wxMjA3fDB8MHxwaG90by1wYWdlfHx8fGVufDB8fHx8fA%3D%3D"/><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://unsplash.com/ko/%EC%82%AC%EC%A7%84/%EB%B3%BC%ED%8E%9C-%EA%B7%BC%EC%B2%98%EC%9D%98-%EA%B2%80%EC%9D%80-%EC%83%89-%EC%95%88%EB%93%9C%EB%A1%9C%EC%9D%B4%EB%93%9C-%EC%8A%A4%EB%A7%88%ED%8A%B8-%ED%8F%B0-%ED%9D%B0%EC%83%89-%ED%8F%B4%EB%8D%94-%EC%9C%84%EC%97%90-%EC%84%B8%EA%B8%88-%EC%9B%90%EC%B2%9C-%EC%A7%95%EC%88%98-%EC%A6%9D%EB%AA%85%EC%84%9C-M98NRBuzbpc">unsplash</a>></figcaption></figure>



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<h3 class="wp-block-heading"><strong>✅ 장부 써서 적자 증명해야 세금 안 내요</strong></h3>



<p>일단 적자를 인정 받으려면 실제로 비용이 매출액을 넘어섰다는 것을 보여줘야겠죠. 이를 위해 사업 관련 지출을 증명하는 과정이 필요합니다.</p>



<p>인건비, 재료비, 월세, 전기 및 수도 요금, 통신비, 은행 대출 이자 등등 사업 경비로 인정 받을 수 있는 항목은 다양합니다. 이를 빠짐없이 검토하고 관련 증빙을 준비하세요.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>👉 <em><a href="https://save-tax.co.kr/blog/%EA%B0%9C%EC%9D%B8%EC%82%AC%EC%97%85%EC%9E%90%EB%9D%BC%EB%A9%B4-%EC%95%8C%EC%95%84%EC%95%BC-%ED%95%A0-%EA%B2%BD%EB%B9%84-%EC%B2%98%EB%A6%AC-%EA%B0%80%EB%8A%A5-%ED%95%AD%EB%AA%A9-9%EA%B0%80%EC%A7%80" target="_blank" rel="noopener" title="개인사업자가 알아야 할 경비 처리 가능한 지출 9가지">개인사업자가 알아야 할 경비 처리 가능한 지출 9가지</a></em></p>



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<p>그리고 이를 바탕으로 장부를 써서 제출해야 합니다. 간편장부 대상자의 경우 혼자서도 장부를 작성할 수 있지만, 빠듯하게 종소세 신고를 준비하신다면 세무사에게 맡기시는 게 빠릅니다.</p>



<p>적자가 났다는 걸 알 수 있는 장부와 함께 종합소득세 신고를 마치는 게 기본입니다. 원칙적으로 종합소득세 신고를 하더라도 장부를 쓰지 않으면 적자를 인정 받을 수 없습니다.</p>



<p>*만약 기준 경비율에 의한 추계 신고를 하시는 경우라면, 장부를 쓰지 않고도 인건비, 임차료, 재화 매입비 등에 한해 적격 증빙만으로 경비 처리를 할 수 있습니다.</p>



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<h3 class="wp-block-heading"><strong>✅ 적자 내역 증명하면, 나중에 흑자 난 해에 세금 낮출 수 있어요</strong></h3>



<p>이를 &lt;이월 결손금 공제&gt;라고 하는데요.</p>



<p>결손금이란, 영업 손실을 가리키는 세법 용어입니다. 더 쉽게 말하면 적자가 난 마이너스 금액이 결손금이에요.</p>



<p>종합소득세 신고 시 장부를 통해 작년에 결손금이 얼마가 났는지 증명을 하면, 앞으로 15년 이내에 흑자가 나서 세금을 내게 될 때, 해당 결손금을 뺄 수 있습니다. 내야 하는 세금에서 결손금을 바로 깎아주는 건 아니고, 세금 계산 과정에서 파악하는 ‘소득 금액’에서 지난 ‘결손금’을 빼주는 것이죠.</p>



<p>이는 적자가 난 해에도 장부를 써서 종합소득세 신고를 했을 때만 가능한 혜택입니다. 적자가 나도 세금 신고는 꼬박꼬박 해야겠죠?</p>



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<h2 class="wp-block-heading"><strong>적자 나서 세무사에게 맡기기 부담스럽다면…</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-large"><a href="https://direct.save-tax.co.kr/?utm_source=owned_blog&amp;utm_medium=BLOG&amp;utm_campaign=content&amp;utm_content=적자-나도-종합소득세-신고"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="538" src="http://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/img-og_std-1024x538.png" alt="세이브택스다이렉트" class="wp-image-2131" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/img-og_std-1024x538.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/img-og_std-300x158.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/img-og_std-768x403.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/img-og_std.png 1200w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /></a></figure>



<p>세무법인 세이브택스와 같은 세무 전문 서비스를 이용하기엔 비용이 부담스럽다면?</p>



<p>직접 종합소득세 신고를 하되 A부터 Z까지 옆에서 함께하며 세금 신고를 도와드리는 세이브택스 다이렉트를 단 2만 원대에 이용해 보세요.</p>



<p>고객사가 4천 곳이 넘는 세이브택스의 경험과 노하우를 꾹꾹 눌러담아 출시한 간편 신고 도움 서비스인 만큼, 세무 용어를 잘 모르는 사장님도 세이브택스 다이렉트를 이용하시면 종합소득세 신고를 쉽게 마칠 수 있어요.</p>



<p>그렇다고 ‘간편성’에만 집중한 서비스는 아니에요. 누락이나 오류 없이 신고하실 수 있도록 설계한 서비스이며, 마지막 단계엔 세무사의 검토가 이루어집니다. 세이브택스 다이렉트 안에서 정보를 입력하여 진행하는 만큼, 카이스트 출신 개발자들이 최고 수준의 보안성까지 구축해 놓았어요.</p>



<p>아직 고민 되신다면, 예상 세액 무료 조회부터 해보세요. 그 다음 판단하셔도 괜찮아요.</p>



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<figure class="wp-block-image size-full"><a href="https://direct.save-tax.co.kr/?utm_source=owned_blog&amp;utm_medium=BLOG&amp;utm_campaign=content&amp;utm_content=적자-나도-종합소득세-신고"><img decoding="async" loading="lazy" width="820" height="272" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/세이브택스-블로그_배너_01-1.png" alt="" class="wp-image-2132" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/세이브택스-블로그_배너_01-1.png 820w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/세이브택스-블로그_배너_01-1-300x100.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/세이브택스-블로그_배너_01-1-768x255.png 768w" sizes="(max-width: 820px) 100vw, 820px" /></a></figure>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>
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작년에 적자 났는데, 종합소득세 신고 안 하면 안 되나요?


<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="569" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/종합소득세-신고해야하는직장인_Thumbnail_1440x800-1024x569.png" alt="직장인 종합소득세, 연말정산 종합소득세, 직장인 종합소득세 신고, 직장인 종소세" class="wp-image-2140" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/종합소득세-신고해야하는직장인_Thumbnail_1440x800-1024x569.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/종합소득세-신고해야하는직장인_Thumbnail_1440x800-300x167.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/종합소득세-신고해야하는직장인_Thumbnail_1440x800-768x427.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/종합소득세-신고해야하는직장인_Thumbnail_1440x800.png 1440w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /></figure>



<p>지난 연말정산에서 놓친 혜택이나 빼놓은 서류가 있다는 사실, 뒤늦게 깨달으셨나요?</p>



<p>혹은, 이직을 했는데 여러 이유로 이전 직장의 소득 자료를 현 직장에 제출하지 않으셨나요? 또는, 주식 투자나 부업으로 상당한 부수입을 올리셨나요?</p>



<p>이 경우 직장인이더라도 5월에 종합소득세 신고를 하셔야 합니다. 번거롭더라도, 세금 신고를 하는 게 결국엔 절세 효과로 이어지니 바쁘셔도 올 5월 내에 꼼꼼히 작년 수입을 검토하고 세금 신고를 마치시길 권합니다. 아마 연말정산에서 받지 못한 환급금을 추가로 받게 되는 기쁨도 누리실 수 있을 거예요.</p>



<p>오늘은 세이브택스에서 연말정산을 마친 직장인이어도 5월에 종합소득세 신고를 따로 진행해야 하는 가장 흔한 경우 4가지를 꼽아 보았어요. 혹시 내가 해당되진 않을지 확인해 보시고, 신고를 하지 않아 세금 폭탄을 맞게 되는 일이 없도록 주의하세요!</p>



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<h2 class="wp-block-heading"><strong>1. 연말정산에 오류가 있었다면</strong></h2>



<figure class="wp-block-image"><img decoding="async" src="https://images.unsplash.com/photo-1705907014910-979144d70805?q=80&amp;w=888&amp;auto=format&amp;fit=crop&amp;ixlib=rb-4.0.3&amp;ixid=M3wxMjA3fDB8MHxwaG90by1wYWdlfHx8fGVufDB8fHx8fA==" alt="https://images.unsplash.com/photo-1705907014910-979144d70805?q=80&amp;w=888&amp;auto=format&amp;fit=crop&amp;ixlib=rb-4.0.3&amp;ixid=M3wxMjA3fDB8MHxwaG90by1wYWdlfHx8fGVufDB8fHx8fA%3D%3D"/><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://unsplash.com/ko/%EC%82%AC%EC%A7%84/%EB%B6%84%ED%99%8D%EC%83%89-%ED%91%9C%EB%A9%B4%EC%9D%98-%ED%9C%B4%EB%8C%80%ED%8F%B0-%ED%82%A4%EB%B3%B4%EB%93%9C-%EB%A7%88%EC%9A%B0%EC%8A%A4-%EB%B0%8F-%EB%A7%88%EC%9A%B0%EC%8A%A4-%ED%8C%A8%EB%93%9C-p2zR1G1ry20">unsplash</a>></figcaption></figure>



<p>작년에 받을 수 있었던 소득 공제나 세액 공제 등의 혜택을 연말정산에서 깜빡하고 놓쳤거나, 제출해야 할 서류를 누락했다면?</p>



<p>5월 종합소득세에서 한 번의 기회가 더 주어집니다. 홈택스에서 수정 사항을 입력하고 필요한 증빙 서류를 작성하여 제출하면 되는데요.</p>



<p>예를 들어 경제 활동을 하지 않는 부모님이 작년에 만 60세 이상이 되어, 기본 공제의 부양 가족으로 올릴 수 있게 되었는데 이를 몰랐다든지, 의료비 세액 공제를 챙긴다고 챙겼는데 회사 담당자에게 전달하지 않은 의료비 영수증을 나중에 발견했다든지 등등의 상황들이 있습니다.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>👉 <em><a href="https://save-tax.co.kr/blog/%EB%8C%80%ED%91%9C%EC%A0%81%EC%9D%B8-%EC%97%B0%EB%A7%90%EC%A0%95%EC%82%B0-%EC%8B%A4%EC%88%98-6%EA%B0%80%EC%A7%80-%ED%95%B4%EA%B2%B0%EC%B1%85" target="_blank" rel="noopener" title="직장인이 가장 많이 하는 연말정산 실수 6가지">직장인이 가장 많이 하는 연말정산 실수 6가지</a></em></p>



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<p>이런 경우 5월 종합소득세 신고 시기에 오류 사항을 정정하고 증빙 자료를 제출하면 이를 바로잡을 수 있습니다. 바로잡으면? 연말정산에서 해당 사항이 반영되지 않아 받지 못한 환급금을 돌려 받을 수 있어요.</p>



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<h2 class="wp-block-heading"><strong>2. 이직 후 연말정산 시 이전 직장 소득 자료를 안 냈다면</strong></h2>



<figure class="wp-block-image"><img decoding="async" src="https://images.unsplash.com/photo-1569235186275-626cb53b83ce?q=80&amp;w=1172&amp;auto=format&amp;fit=crop&amp;ixlib=rb-4.0.3&amp;ixid=M3wxMjA3fDB8MHxwaG90by1wYWdlfHx8fGVufDB8fHx8fA==" alt="https://images.unsplash.com/photo-1569235186275-626cb53b83ce?q=80&amp;w=1172&amp;auto=format&amp;fit=crop&amp;ixlib=rb-4.0.3&amp;ixid=M3wxMjA3fDB8MHxwaG90by1wYWdlfHx8fGVufDB8fHx8fA%3D%3D"/><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://unsplash.com/ko/%EC%82%AC%EC%A7%84/%ED%8C%8C%EC%9D%BC-%EC%BA%90%EB%B9%84%EB%8B%9B-Q9y3LRuuxmg">unsplash</a>></figcaption></figure>



<p>작년에 이직을 하셨나요? 그렇다면 작년 12월 31일을 기준으로 몸 담고 있는 회사, 즉 이직한 회사에서 연말정산을 진행하셨을 거예요.</p>



<p>이때 이전 직장의 소득까지 합산해 연말정산을 처리하셨다면 종합소득세 신고는 신경쓰지 않으셔도 됩니다. 전 직장의 소득을 증명할 수 있는 [근로 소득 원천 징수 영수증]을 전 직장에서 발급 받아 현 직장의 연말정산 담당자에게 제출했다면 말이죠. 각종 공제 등의 세제 혜택도 이때 함께 적용 및 신청하면 되고요. 그럼 납세 의무는 끝입니다.</p>



<p>그러나 이직 후 회사에서 연말에 합산해서 연말정산을 하지 못한 직장인분들이 있습니다. 좋지 않은 사유로 퇴직하여 전 직장에서 소득 자료를 못 떼온 경우, 전 직장 소득이 노출되는 게 부담스러워 현 직장에 자료 제출을 하지 않은 경우 등이 있습니다.</p>



<p>이런 경우는 (전 직장 소득은 빼고) 현 직장의 소득에 대해서만 연말정산을 진행했다는 건데요.</p>



<p>그럼 나머지는 5월 종합소득세 신고에서 마무리하셔야 합니다. 매년 3월이 지나면, [근로 소득 원천 영수증]을 전 직장에 요청하지 않아도 홈택스에서 직접 발급 받을 수 있거든요. 이를 통해 전 직장에 근무하던 기간에 해당되는 공제 항목 등을 적용하여 소득을 합산 신고하시면 됩니다.</p>



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<h2 class="wp-block-heading"><strong>3. 사이드잡으로 돈을 벌었다면</strong></h2>



<figure class="wp-block-image"><img decoding="async" src="https://images.unsplash.com/photo-1448932223592-d1fc686e76ea?q=80&amp;w=1169&amp;auto=format&amp;fit=crop&amp;ixlib=rb-4.0.3&amp;ixid=M3wxMjA3fDB8MHxwaG90by1wYWdlfHx8fGVufDB8fHx8fA==" alt="https://images.unsplash.com/photo-1448932223592-d1fc686e76ea?q=80&amp;w=1169&amp;auto=format&amp;fit=crop&amp;ixlib=rb-4.0.3&amp;ixid=M3wxMjA3fDB8MHxwaG90by1wYWdlfHx8fGVufDB8fHx8fA%3D%3D"/><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://unsplash.com/ko/%EC%82%AC%EC%A7%84/man-operating-laptop-on-top-of-table-C3V88BOoRoM">unsplash</a>></figcaption></figure>



<p>회사 밖에서 부업으로 벌어들인 수입이 있다면 따로 5월에 종합소득세 신고를 하셔야 해요. 이때 벌어들인 소득의 종류에 따라 2가지로 나누어 볼 수 있습니다.</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>1) 사업 소득 </strong>(사업자 등록과 무관)</h3>



<p>회사를 다니면서 부업을 하여 얻은 소득을 말합니다. 사업 소득이라고 해서 꼭 사업자 등록을 한 사람이 얻는 소득만 말하는 게 아니에요. 크몽, 탈잉, 숨고 등의 재능 공유 플랫폼을 통해 벌어들인 부수입도 사업 소득에 해당합니다. 부업으로 돈을 지급받을 때 3.3%를 원천징수했다면 해당 수입은 사업 소득으로 분류된다고 보시면 됩니다.</p>



<p>또 스마트스토어 같은 판매업, 파티룸이나 에어비앤비 등의 공간 대여업, 부동산 임대업, 그리고 정기적인 강연을 통한 소득도 사업 소득에 해당합니다.</p>



<p>이러한 소득이 있었다면 직장인이어도 5월에 종합소득세 신고를 진행하셔야 합니다.</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>2) 기타 소득 </strong>(일시적·우발적 소득, 300만 원 이상)</h3>



<p>직장에서 받는 급여 외에 정기적인 소득이 아닌, 일시적·우발적으로 발생한 소득이 있었다면 종합소득세 신고를 해야 합니다. 다만 기타 소득 금액이 300만 원 이하라면 5월 종소세 신고를 하지 않아도 됩니다.</p>



<p>대표적인 기타 소득으로는 책을 집필해 출판사로부터 받은 인세, 일회성 강연료, 응모 당첨금 등이 있습니다.</p>



<p>기타 소득은 정기적이지 않은, 비정기 소득이라는 것이 핵심입니다. 정기적인 소득을 기타 소득으로 신고하면 신고 불성실 가산세를 낼 수 있습니다. 예를 들어 정기적인 강연으로 부수입을 벌고 있다면 이를 사업 소득으로 신고하셔야 합니다. 일회성 강연이었다면 기타 소득이고요.</p>



<p>이와 같이 직장에서 근로를 통한 소득 외의 기타 소득이 작년에 총 300만 원을 넘겼다면 종합소득세 신고를 하시기 바랍니다.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>4. 금융 소득이 2천만 원을 넘었다면</strong></h2>



<figure class="wp-block-image"><img decoding="async" src="https://images.unsplash.com/photo-1559526324-593bc073d938?q=80&amp;w=1170&amp;auto=format&amp;fit=crop&amp;ixlib=rb-4.0.3&amp;ixid=M3wxMjA3fDB8MHxwaG90by1wYWdlfHx8fGVufDB8fHx8fA==" alt="https://images.unsplash.com/photo-1559526324-593bc073d938?q=80&amp;w=1170&amp;auto=format&amp;fit=crop&amp;ixlib=rb-4.0.3&amp;ixid=M3wxMjA3fDB8MHxwaG90by1wYWdlfHx8fGVufDB8fHx8fA%3D%3D"/><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://unsplash.com/ko/%EC%82%AC%EC%A7%84/%EC%A0%84%ED%99%94-%EB%B0%8F-%EB%85%B8%ED%8A%B8%EB%B6%81-%EC%BB%B4%ED%93%A8%ED%84%B0%EB%A5%BC-%EC%82%AC%EC%9A%A9%ED%95%98%EB%8A%94-%EC%82%AC%EB%9E%8C-EMPZ7yRZoGw">unsplash</a>></figcaption></figure>



<p>주식, 펀드 투자를 하시는 직장인분들, 많으시죠? 이렇게 저축이나 투자로 얻은 소득을 금융 소득이라고 합니다.</p>



<p>작년에 예·적금이나 채권 및 증권에서 얻은 이자, 주식 배당금 등 이자 및 배당 소득이 있었다면 모두 금융 소득으로 합해 계산해 보세요.</p>



<p>작년에 얻은 금융 소득이 2천만 원을 넘지 않는다면, 종합소득세 신고는 넘기셔도 됩니다. 해당 소득을 지급 받을 당시 미리 떼간 원천세로 세금 납부 의무가 종결되기 때문이에요.</p>



<p>반대로 한 해 동안 얻은 금융 소득이 총 2천만 원을 넘으면 기존 연말정산분에 합산해 5월에 종합소득세 신고를 해야 합니다.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>직접, 빠르게 종합소득세 신고하는 방법이 있어요</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-large"><a href="https://direct.save-tax.co.kr/?utm_source=owned_blog&amp;utm_medium=BLOG&amp;utm_campaign=content&amp;utm_content=직장인-종합소득세-신고-3가지"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="538" src="http://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/img-og_std-1024x538.png" alt="세이브택스다이렉트" class="wp-image-2131" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/img-og_std-1024x538.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/img-og_std-300x158.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/img-og_std-768x403.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/img-og_std.png 1200w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /></a></figure>



<p>세법과 관련 규정은 꽤나 까다롭습니다. 납세자가 누릴 수 있는 각종 세제 혜택도 마찬가지죠. 세금과 관련해 납부해야 하는 자료와 지난한 절차는 또 어떻구요!</p>



<p>세이브택스에서는 여러분의 고충을 해결해 드리기 위해 간편 신고 도움 서비스 세이브택스 다이렉트를 운영하고 있습니다. 단돈 2만 5천 원(부가세 별도)에, 종합소득세 신고 A to Z를 하나하나 안내 받으며 쉽고 간편하게 처리할 수 있죠.</p>



<p>세무 용어 하나 몰라도, 세이브택스 다이렉트가 안내해 드리는 대로 따라오시면 어느새 종합소득세 신고가 완료되어 있을 거예요. 물론, 마지막엔 세무사가 여러분의 신고 내역을 검토해 드립니다.</p>



<p>4천여 곳의 고객사를 둔 대형 세무 법인 세이브택스에서 운영하는 간편 신고 도움 서비스인 만큼, 최저가에 고퀄리티 서비스를 제공해 드립니다. 누락과 실수 없이, 절세 혜택을 최대한 적용하여 신고하실 수 있도록 도와드려요.</p>



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<div class="wp-block-group has-global-padding is-layout-constrained wp-block-group-is-layout-constrained">
<div style="height:30px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<figure class="wp-block-image size-full"><a href="https://direct.save-tax.co.kr/?utm_source=owned_blog&amp;utm_medium=BLOG&amp;utm_campaign=content&amp;utm_content=직장인-종합소득세-신고-3가지"><img decoding="async" loading="lazy" width="820" height="272" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/세이브택스-블로그_배너_01-1.png" alt="" class="wp-image-2132" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/세이브택스-블로그_배너_01-1.png 820w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/세이브택스-블로그_배너_01-1-300x100.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/세이브택스-블로그_배너_01-1-768x255.png 768w" sizes="(max-width: 820px) 100vw, 820px" /></a></figure>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>
</div>


직장인도 종합소득세 신고해야 하는 경우 4가지

종합소득세 완벽 처리 위한 필수 용어 8가지


<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="569" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/매입세액공제와-비용-처리의-차이_Thumbnail_1440x800-1024x569.png" alt="" class="wp-image-1897" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/매입세액공제와-비용-처리의-차이_Thumbnail_1440x800-1024x569.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/매입세액공제와-비용-처리의-차이_Thumbnail_1440x800-300x167.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/매입세액공제와-비용-처리의-차이_Thumbnail_1440x800-768x427.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/매입세액공제와-비용-처리의-차이_Thumbnail_1440x800.png 1440w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /></figure>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<div class="wp-block-group has-tertiary-background-color has-background has-global-padding is-layout-constrained wp-container-16 wp-block-group-is-layout-constrained" style="border-radius:15px;padding-top:var(--wp--preset--spacing--30);padding-right:var(--wp--preset--spacing--30);padding-bottom:var(--wp--preset--spacing--30);padding-left:var(--wp--preset--spacing--30)">
<p>👀<strong> 5분이면 알 수 있어요</strong><br><br></p>



<ol>
<li>매입 세액 공제와 비용 처리의 차이 </li>



<li>둘 다 적용한 경우와 비용 처리만 적용한 경우 절세액 비교 </li>



<li>두 가지의 헷갈리는 적용 범위</li>
</ol>
</div>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>사업을 하면서 내야 하는 세금을 줄이는 가장 1단계. 바로 매입 세액 공제와 비용 처리입니다. 많은 사장님들이 각종 세금 계산서와 영수증 등을 부지런히 챙기는 이유죠. 그런데 둘 다 세금에서 내가 낸 돈을 빼주는 개념인 건 알겠는데, 구체적으로 무슨 차이인지는 알고 계신가요?</p>



<p>이 둘은 각각 적용되는 세금이 다릅니다. 그리고 적용되는 지출(매입)의 성격도 다르죠. 제대로 기준을 알지 못하면 항상 헷갈릴 수밖에 없는 개념인데요. 사업 시 절세의 기본, 매입 세액 공제와 비용 처리의 비교를 통해 개념을 확실히 잡아드립니다. 사업 운영 및 세금 관리를 좀 더 꼼꼼히 하는 데 도움이 될 거예요.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>매입 세액 공제는 부가세, 비용 처리는 소득세를 줄여줘요</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="683" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/image-14-1024x683.png" alt="" class="wp-image-1898" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/image-14-1024x683.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/image-14-300x200.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/image-14-768x512.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/image-14.png 1125w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://www.pexels.com/ko-kr/photo/4475523/">pexels</a>></figcaption></figure>



<p>매입 세액 공제와 비용 처리 모두 사업과 관련한 지출을 근거로 합니다. 사업을 위해 상품이나 서비스를 사면서, 즉 매입하면서 지출한 금액을 세금 산정 시 감안해주는 것이죠. 이 공통점 때문에 둘의 차이가 다소 헷갈릴 때가 있는데요. 하나씩 살펴보도록 하겠습니다.</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>1) (매출 세액) &#8211; (매입 세액) = 부가세</strong></h3>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>먼저 매입 세액 공제란 정확히 무슨 의미인지부터 짚어봅시다.</p>



<p>매입 세액이란 사업자가 사업과 관련해 필요한 상품이나 서비스를 매입, 즉 사들였을 때 함께 지출한 부가세액을 말합니다. 그런데 반대로 상품이나 서비스를 팔면서 함께 받은 부가세액도 있는데요. 이는 매출 세액이라고 합니다. 매출 세액, 즉 소비자로부터 받은 부가세는 사업자가 잠시 보관했다가 대신 일괄 납부하는 개념인데요. 사업자 역시 사업과 관한 매입으로 소비자로서 다른 곳에 지출한 매입 세액을, 사업자로서 납부해야 하는 매출 세액에서 빼주는 겁니다. 이를 매입 세액 공제라고 합니다.</p>



<p>즉, 매입 세액 공제란 사업자가 부가세를 신고 및 납부할 때 내야 하는 매출 세액에서 과세 기간 동안 지출한 매입 세액을 공제, 즉 빼주는 것입니다.</p>



<p>부가가치세는 자신의 상품이나 서비스를 판매하며 소비자에게 받은 부가세, 즉 매출 세액에서 매입 세액을 뺀 금액으로 산정됩니다. 따라서 매입 세액 공제를 많이 받을수록 내야 할 부가세도 줄일 수 있죠. (단, 위 공식은 쉬운 이해를 위해 다른 세액 감면 등의 세제 혜택을 제외하고 단순화한 개념입니다.)</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>2) [ (총 매출) &#8211; (비용 처리) &#8211; (각종 공제) ] X (세율) = 소득세</strong></h3>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>비용 처리는 소득세 또는 법인세와 관련된 개념입니다.</p>



<p>매입 세액 공제는 부가가치세액을 직접적으로 줄여주지만, 비용 처리는 종합소득세를 산정하는 기준이 되는 종합소득금액을 줄여주는 역할을 합니다.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>👉 <em><a href="https://save-tax.co.kr/blog/%EC%A2%85%ED%95%A9%EC%86%8C%EB%93%9D%EC%84%B8-%EB%82%B4%EB%8A%94-%EC%84%B8%EA%B3%84-a-to-z" target="_blank" rel="noopener" title="벌써 머리가 아프다면? 종합소득세 계산 과정을 찬찬히 읽어보세요">벌써 머리가 아프다면? 종합소득세 계산 과정을 찬찬히 읽어보세요</a></em></p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>종합소득금액은 과세 연도 동안의 총 매출에서 사업과 관련해 지출한 금액, 즉 비용을 빼서 파악하는데요. 매출에서 사업 관련 비용을 뺀 금액이 한 해 동안 벌어들인 진짜 수익이기 때문입니다.</p>



<p>그리고 나라에서는 이렇게 비용을 뺀 금액을 납세자가 벌어들인 소득으로 파악하죠. 여기에 각종 공제를 적용하여 산출한 과세표준에 세율을 곱한 것이 최종 소득세가 되는 것입니다.</p>



<p>그렇기 때문에 비용 처리는 결과적으로 소득세를 줄이기 위해 필수적인 단계라 할 수 있습니다.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>매입 세액 공제 &amp; 비용 처리, 어느 쪽이 더 절세될까?</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="683" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/image-15-1024x683.png" alt="" class="wp-image-1899" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/image-15-1024x683.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/image-15-300x200.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/image-15-768x512.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/image-15.png 1125w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://www.pexels.com/ko-kr/photo/5466793/">pexels</a>></figcaption></figure>



<p>매입 세액 공제와 비용 처리는 적용되는 세금부터 다른 별개의 영역입니다. 그런데 왜 헷갈리는 걸까요? 둘 다 사업과 관련해 지출한 상품이나 서비스, 즉 매입을 근거로 하기 때문인데요. 거기다 매입의 성격에 따라 다르지만, 동일한 매입 건에 대해 매입 세액 공제와 비용 처리를 둘 다 적용할 수도 있고, 비용 처리만 적용할 수도 있어요.</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>1) 둘 다 가능할 때</strong></h3>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>매입 세액 공제와 비용 처리가 모두 가능한 매입의 경우를 보겠습니다. 예를 들어 사업을 위해 매입한 물품의 가격이 부가세 포함 1,100원이었다면, 지출한 부가세 100원을 매입 세액 공제로 부가세 신고 시 공제 받고, 나머지 1000원은 소득세 신고 시 비용 처리할 수 있습니다.</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>2) 비용 처리만 가능할 때</strong></h3>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>비용 처리만 하게 되면 1,100원 전체에 세율을 곱한 값을 경비로 처리하게 되는데요. 그렇기 때문에 매입 세액 공제로 부가세를 뺀 다음 나머지 금액을 비용 처리 할 때와 절세하게 되는 세액이 달라집니다.</p>



<p>매입 세액 공제는 매입 시 지출한 부가세 전액을 빼주지만, 비용 처리는 지출 금액에 세율을 곱한 금액만 소득세에서 줄어들기 때문이에요.</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>3) 둘 다 받을 때가 유리해요</strong></h3>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>1,100원의 매입 건을 부가세에서 매입 세액 공제 받고 나머지 비용을 비용 처리했을 때, 그리고 1,100원 전액을 비용 처리했을 때를 비교해 보겠습니다.</p>



<p>납세자가 20%의 세율을 적용받는다고 가정했을 때 두 가지 경우에서 공제 받을 수 있는 세액입니다.</p>



<figure class="wp-block-table"><table><thead><tr><th>구분</th><th>매입 건(1,100원)</th><th>공제 세액</th></tr></thead><tbody><tr><td>매입 세액 공제 + 비용 처리했을 때</td><td>1) 100원(부가세) 매입 세액 공제<br>2) 1,000원 비용 처리</td><td>(100원) + (1,000원 X 20%) = 300원</td></tr><tr><td>비용 처리만 했을 때</td><td>1,100원 비용 처리</td><td>1,100원 X 20%= 220원</td></tr></tbody></table></figure>



<p>따라서 부가세 매입 세액 공제를 받을 수 있는 건은 모두 받는 게 절세에 유리합니다. 그런데 이 두 가지 중 납세자 맘대로 선택할 수 있는 건 아닙니다. 애초에 매입 세액 공제를 받을 수 있는 범위가 한정되어 있기 때문이죠.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>매입 세액 공제는 범위가 한정되어 있어요</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="683" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/image-16-1024x683.png" alt="" class="wp-image-1900" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/image-16-1024x683.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/image-16-300x200.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/image-16-768x512.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/image-16.png 1125w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://www.pexels.com/ko-kr/photo/7111613/">pexels</a>></figcaption></figure>



<p>앞서 살펴보았듯이 부가세를 매입 세액 공제로 절세하고, 남은 금액을 비용 처리하는 게 좋지만 매입 세액 공제의 범위는 한정되어 있습니다. 따라서 가능한 매입 세액 공제를 모두 챙기되, 나머지는 비용으로 처리하는 게 좋습니다.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>👉 <em><a href="https://save-tax.co.kr/blog/%EB%B6%80%EA%B0%80%EC%84%B8-%EA%B3%B5%EC%A0%9C-%EB%AA%BB-%EB%B0%9B%EB%8A%94-7%EA%B0%80%EC%A7%80" target="_blank" rel="noopener" title="매입 세액 공제 안 되는 7가지 항목">매입 세액 공제 안 되는 7가지 항목</a></em></p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>단, 둘 다 공통적으로 사업과 직접적으로 관련이 있는 지출이어야 하는데요. 가장 많이 헷갈려하시는 매입의 세액 공제 및 비용 처리 여부를 간단히 정리하면 다음과 같습니다.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<figure class="wp-block-table"><table><thead><tr><th>항목</th><th class="has-text-align-center" data-align="center">매입 세액 공제</th><th class="has-text-align-center" data-align="center">비용 처리</th></tr></thead><tbody><tr><td>복리 후생비</td><td class="has-text-align-center" data-align="center">O</td><td class="has-text-align-center" data-align="center">O</td></tr><tr><td>광고 선전비</td><td class="has-text-align-center" data-align="center">O</td><td class="has-text-align-center" data-align="center">O</td></tr><tr><td>사업장 임차료</td><td class="has-text-align-center" data-align="center">O</td><td class="has-text-align-center" data-align="center">O</td></tr><tr><td>업무용 차량 구입·임차·유지비*</td><td class="has-text-align-center" data-align="center">O</td><td class="has-text-align-center" data-align="center">O</td></tr><tr><td>비영업용 소형 승용차 구입·임차·유지비</td><td class="has-text-align-center" data-align="center">X</td><td class="has-text-align-center" data-align="center">O</td></tr><tr><td>접대비·교제비·사례비</td><td class="has-text-align-center" data-align="center">X</td><td class="has-text-align-center" data-align="center">O</td></tr><tr><td>면세·간이 사업자가 지출한 매입 세액</td><td class="has-text-align-center" data-align="center">X</td><td class="has-text-align-center" data-align="center">O</td></tr><tr><td>적격 증빙을 발급받았지만 <br>기준에서 벗어나 공제 받지 못한 매입 세액</td><td class="has-text-align-center" data-align="center">X</td><td class="has-text-align-center" data-align="center">O</td></tr></tbody></table></figure>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>*업무용 차량 구입·유지비는 매입세액 공제 및 비용 처리 요건이 까다롭습니다. 자세한 내용은 아래에서 확인해 보세요.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>👉 <em><a href="https://save-tax.co.kr/blog/%EC%97%85%EB%AC%B4%EC%9A%A9-%EC%8A%B9%EC%9A%A9%EC%B0%A8%EB%A1%9C-%EB%82%98%EA%B0%84-%EB%B6%80%EA%B0%80%EC%84%B8-%EB%A7%A4%EC%9E%85-%EC%84%B8%EC%95%A1-%EA%B3%B5%EC%A0%9C%EB%A1%9C-%EB%8F%8C%EB%A0%A4" target="_blank" rel="noopener" title="업무용 차량 비용, 부가세 매입 세액 공제로 돌려 받는 조건">업무용 차량 비용, 부가세 매입 세액 공제로 돌려 받는 조건</a></em></p>



<p>👉 <em><a href="https://save-tax.co.kr/blog/%EB%B3%B4%ED%97%98-%EC%95%88-%EB%93%A4%EC%96%B4%EB%8F%84-%EA%B0%80%EB%8A%A5%ED%95%98%EB%8B%A4-%EC%97%85%EB%AC%B4%EC%9A%A9-%EC%8A%B9%EC%9A%A9%EC%B0%A8-%EA%B2%BD%EB%B9%84-%EC%B2%98%EB%A6%AC-qa" target="_blank" rel="noopener" title="업무용 차량 경비 처리에 관한 10가지 사실">보험 안 들어도 된다? 업무용 차량 경비 처리에 관한 10가지 사실</a></em></p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>놓친 각종 공제와 경비 처리, 되찾을 수 있어요</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-full"><a href="https://www.save-tax.co.kr/hiddenmoney?utm_source=owned_blog&amp;utm_medium=BLOG&amp;utm_campaign=content&amp;utm_content=매입세액공제-비용처리"><img decoding="async" loading="lazy" width="1000" height="525" src="http://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/09/히든머니.png" alt="경정청구, 히든머니, 세이브택스, 세이브택스 종합소득세, 세무대리, 세무법인, 세무사, 종합소득세 세무대리, 종합소득세 세무사, 세무서비스" class="wp-image-223" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/09/히든머니.png 1000w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/09/히든머니-300x158.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/09/히든머니-768x403.png 768w" sizes="(max-width: 1000px) 100vw, 1000px" /></a></figure>



<p>매입 자료 누락 등으로 공제와 경비를 꼼꼼히 적용하지 못해 세금을 더 냈거나, 환급액을 적게 받으셨나요? 그렇다면 주저 말고 경정청구 전문 서비스 히든머니로 오세요. 여러분이 모르는 숨어 있는 세금까지 경정청구 전문 공인 회계사가 낱낱이 찾아드립니다.</p>



<p>이미 세무 대리를 쓰고 있어서 완벽한 절세 전략을 펼치고 있을 거라구요? 세무사는 매일 과중한 업무에 시달립니다. 더군다나 세법은 수시로 바뀌죠. 항상 빈틈이 있을 수밖에 없습니다.</p>



<p>그러니 사업 자금에 보탤 더 낸 세금 찾는 데는 경정청구 전문 서비스가 필요합니다. 히든머니에서 무료로 예상 환급액 조회부터 해보세요. 그 이후 더 진행할지는 여러분의 선택입니다.</p>



<div style="height:30px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<figure class="wp-block-image size-large"><a href="https://www.save-tax.co.kr/hiddenmoney?utm_source=owned_blog&amp;utm_medium=BLOG&amp;utm_campaign=content&amp;utm_content=매입세액공제-비용처리"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="340" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/히든머니-배너-1-1024x340.png" alt="" class="wp-image-1592" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/히든머니-배너-1-1024x340.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/히든머니-배너-1-300x100.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/히든머니-배너-1-768x255.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/히든머니-배너-1-1536x510.png 1536w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/히든머니-배너-1.png 1640w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /></a></figure>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>


매입 세액 공제와 비용 처리, 뭐가 더 절세에 좋을까?


<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="569" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/업무용-자동차-경비-처리-기준_Thumbnail_1440x800-1024x569.png" alt="업무용 승용차 비용 처리 기준, 업무용 승용차, 운행 기록부, 자동차 경비 처리" class="wp-image-1888" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/업무용-자동차-경비-처리-기준_Thumbnail_1440x800-1024x569.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/업무용-자동차-경비-처리-기준_Thumbnail_1440x800-300x167.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/업무용-자동차-경비-처리-기준_Thumbnail_1440x800-768x427.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/업무용-자동차-경비-처리-기준_Thumbnail_1440x800.png 1440w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /></figure>



<p>사업 때문에 자동차를 자주 쓰는데, 어떤 건 비용 처리가 되고, 어떤 건 안 되고… 궁금한 점을 찾을 때마다 복잡한 기준 때문에 머리가 아프시죠? 매번 일일이 경비 처리가 가능한지 찾아보지 마시고 한 번에 요약된 정보를 싹 훑고 가세요.</p>



<p>세이브택스에서 업무용 승용차와 관련한 경비 처리에 대한 대표적인 궁금증 10가지를 Q&amp;A 방식으로 시원하게 정리해드립니다.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>📍 업무용 자동차</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="683" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/image-10-1024x683.png" alt="" class="wp-image-1889" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/image-10-1024x683.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/image-10-300x200.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/image-10-768x512.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/image-10.png 1170w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://unsplash.com/ko/%EC%82%AC%EC%A7%84/%EB%82%AE-%EB%8F%99%EC%95%88-%ED%9A%8C%EC%83%89-%EC%95%84%EC%8A%A4%ED%8C%94%ED%8A%B8-%EB%8F%84%EB%A1%9C%EC%97%90-%ED%8C%8C%EB%9E%80%EC%83%89-%EC%84%B8%EB%8B%A8-oXq5Hbf_c_g">unsplash</a>></figcaption></figure>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>Q. 업무용 승용차란 무엇을 말하나요?</strong></h3>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>경비 처리를 할 수 있는 업무용 승용차는 개별소비세법상 승용 자동차를 가리키는데요. 8인승 이하 승용 자동차를 가리킵니다. 따라서 9인승 이상의 승합차, 그리고 버스, 트럭 등의 차량은 적용 대상이 아닙니다.</p>



<p>또 배기량 1000cc 이하, 길이 3.6m 이하, 폭 1.6m 이하인 경우도 업무용 승용차에서 제외됩니다.</p>



<p>예를 들어 9인승 승합차 그랜드 스타렉스나 카니발, 화물차 포터 II, 트라고, 봉고 트럭, 모닝 같은 경승용차는 업무용 승용차가 될 수 없고, 그에 따라 관련 지출을 경비 처리할 수 없습니다. 다만 이와 같은 차종들은 사업상 수익을 얻기 위해 직접적으로 사용하는 경우, 부가세 매입 세액 공제가 가능합니다.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>👉 <em><a href="https://save-tax.co.kr/blog/%EC%97%85%EB%AC%B4%EC%9A%A9-%EC%8A%B9%EC%9A%A9%EC%B0%A8%EB%A1%9C-%EB%82%98%EA%B0%84-%EB%B6%80%EA%B0%80%EC%84%B8-%EB%A7%A4%EC%9E%85-%EC%84%B8%EC%95%A1-%EA%B3%B5%EC%A0%9C%EB%A1%9C-%EB%8F%8C%EB%A0%A4" target="_blank" rel="noopener" title="업무용 차량으로 지출한 부가세, 매입세액 공제로 돌려 받으세요">업무용 차량으로 지출한 부가세, 매입세액 공제로 돌려 받으세요</a></em></p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>Q. 차를 업무용으로 사용한다는 건 어떤 경우인가요?</strong></h3>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>제조·판매 시설 등 사업장 방문하거나, 거래처 또는 대리점에 들르는 경우, 또 회의에 참석하거나, 판촉 활동을 통해 차를 사용하는 경우가 있습니다. 교육 및 훈련 등 직무와 관련된 업무를 위하여 사용하는 것도 포함합니다. 마지막으로 출퇴근으로 사용하는 것도 차를 업무용으로 쓰는 것입니다.</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>Q. 직원 소유의 차량을 업무를 위해 사용한 것도 해당 되나요?</strong></h3>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>경비 처리 대상이 되는 업무용 승용차는 해당 법인 또는 개인 사업자의 사업용 자산에 속해야 합니다. 즉, 대상 사업자 앞으로 소유 또는 임차한 자동차여야 하죠.</p>



<p>따라서 직원이 소유한 차량은 업무를 위해 사용했더라도 관련 지출에 대한 경비 처리를 하지 못합니다.</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>Q. 꼭 자동차 보험에 가입해야 하나요?</strong></h3>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>법인 사업자는 업무 전용 자동차 보험에 가입하지 않으면 업무용 승용차 관련 비용을 전액 인정받을 수 없습니다. 사업 연도 중 일부 기간만 가입했을 경우 가입 기간을 나눠 일할 계산한 관련 비용만 경비로 처리합니다.</p>



<p>반면 개인 사업자는 보험에 가입하지 않아도 되는데요.</p>



<p>단, 개인사업자여도 성실 신고 확인 대상자 및 전문직 업종 사업자는 업무 전용 자동차 보험에 의무적으로 가입하여야 합니다. 전문직 업종이란 부가가치세 간이과세 배제 대상 업종(변호사업, 회계사업, 변리사업, 세무사업 등), 의료업, 수의사업, 약국업 등을 말합니다. 이 경우 미가입시 관련 비용의 50%만 경비로 인정해줍니다.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>📍 경비 처리</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="683" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/image-11-1024x683.png" alt="" class="wp-image-1890" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/image-11-1024x683.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/image-11-300x200.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/image-11-768x512.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/image-11.png 1125w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://www.pexels.com/ko-kr/photo/5466807/">pexels</a>></figcaption></figure>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>Q. 모든 사업자가 경비 처리 가능한가요?</strong></h3>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>법인 사업자는 모두 가능합니다. 개인 사업자는 복식부기 의무자만 업무용 승용차 경비 처리가 가능합니다.</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>Q. 경비 처리 할 수 있는 지출은 무엇이 있나요?</strong></h3>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>업무용 승용차에 대한 감가상각비, 임차료, 유류비(기름값), 보험료, 수리비, 자동차세, 통행료, 금융 리스 부채에 대한 이자 비용 등을 가리킵니다. 업무용 승용차의 취득 및 유지를 위하여 지출한 비용 전반을 가리킨다고 보시면 됩니다.</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>Q. 업무용 차량 때문에 지출한 항목이면 무조건 다 경비 처리해주는 건가요?</strong></h3>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>아쉽게도 아닙니다. 사업 연도(과세 기간) 동안 지출한 업무용 승용차 비용 총액에 업무 사용 비율을 곱한 금액을 경비로 처리합니다. 만약 승용차 관련 총 지출액이 2,500만원인데, 업무용 사용 비율을 50%로 입증했다면 그 절반인 1,250만원을 경비로 인정해주는 것이죠.</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>Q. 업무용 사용 비율을 어떻게 파악하나요?</strong></h3>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>업무용 사용 비율을 파악하는 근거는 운행 일지입니다. 앞서 살펴 보았듯 경비 인정 금액은 [업무용 승용차 관련 비용 X 업무 사용 비율]으로 구하는데요.</p>



<p>여기서 업무 사용 비율은 총 주행 거리 중 운행 일지에 기록된 업무용 사용 거리가 차지하는 비율로 파악합니다.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>📍 운행 일지</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="683" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/image-12-1024x683.png" alt="" class="wp-image-1891" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/image-12-1024x683.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/image-12-300x200.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/image-12-768x512.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/image-12.png 1170w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://unsplash.com/ko/%EC%82%AC%EC%A7%84/%EB%A7%A5%EB%B6%81-%EC%97%90%EC%96%B4-xII7efH1G6o">unsplash</a>></figcaption></figure>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>Q. 운행 기록부, 꼭 작성해야 하나요?</strong></h3>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<ul>
<li>1500만원 이하: 운행기록부 미작성해도 전액 경비 처리 가능해요</li>



<li>1500만원 초과: 운행기록부를 작성하고 업무와 관련된 비용만 경비 처리 가능해요</li>
</ul>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>업무용 승용차 때문에 지출한 비용이 연간 1대당 1,500만원 이하일 경우, 기록을 작성하지 않아도 전액 경비로 인정됩니다. 만약 부동산 임대업자라면 그 기준이 1,500만원이 아닌 500만원 이하로 내려갑니다.</p>



<p>승용차 관련 비용이 연간 1,500만원을 초과할 경우(부동산 임대업자는 500만원), 초과 금액을 비용 처리하여 공제 받으려면 운행 일지를 작성해야 합니다.</p>



<p>단, 법인 사업자는 업무용 승용차별로 임직원 전용 자동차보험에 가입하여야 운행 기록부 미작성 시에도 1,500만원을 경비 처리할 수 있습니다.</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>Q. 운행 기록은 어떻게 쓰나요?</strong></h3>



<figure class="wp-block-image size-large"><a href="https://www.law.go.kr/LSW/flDownload.do?flSeq=41594982&amp;flNm=[서식]+업무용승용차+운행기록부"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="823" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/image-13-1024x823.png" alt="" class="wp-image-1892" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/image-13-1024x823.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/image-13-300x241.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/image-13-768x617.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/image-13-1536x1234.png 1536w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/image-13.png 2000w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /></a><figcaption class="wp-element-caption">(이미지를 클릭하면 서식을 다운로드 할 수 있습니다) </figcaption></figure>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>위의 서식처럼 업무용 승용차 운행기록 방법에 관한 고시(2016. 4. 1)에서 규정한 서식에 맞추어 차량별로 작성하면 됩니다.</p>



<p>혹은 위와 동일한 항목(차종, 자동차 등록 번호, 사용 일자, 사용자, 운행 내역 등)이 포함된 별도의 서식으로도 작성할 수 있습니다.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>놓친 경비 처리, 다시 적용해서 돌려 받을 수 있어요</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-full"><a href="https://www.save-tax.co.kr/hiddenmoney?utm_source=owned_blog&amp;utm_medium=BLOG&amp;utm_campaign=content&amp;utm_content=업무용-승용차-경비-처리-QnA"><img decoding="async" loading="lazy" width="1000" height="525" src="http://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/09/히든머니.png" alt="경정청구, 히든머니, 세이브택스, 세이브택스 종합소득세, 세무대리, 세무법인, 세무사, 종합소득세 세무대리, 종합소득세 세무사, 세무서비스" class="wp-image-223" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/09/히든머니.png 1000w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/09/히든머니-300x158.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/09/히든머니-768x403.png 768w" sizes="(max-width: 1000px) 100vw, 1000px" /></a></figure>



<p>급히 일 처리를 하다 보면 세세히 챙겨야 하는 경비를 누락하는 경우가 있습니다. 혹은 경비로 인정이 되는 줄 모르고 애초에 적격 증빙을 제출하지 않아 세금이 더 많이 잡히기도 하죠. 나중에 깨닫고 나면 그만큼 아까운 돈이 없는데요.</p>



<p>경정청구 전문 서비스 히든머니에서는 지난 5년간 사장님이 더 낸 세금을 샅샅이 찾아 돌려드립니다. 이미 알고 계시는 더 낸 세금뿐 아니라, 알지 못하는 부분까지 말이죠. 놓친 경비는 물론 5년 전까지 받을 수 있었던 각종 공제나 감면 혜택까지 다시 적용하여 환급금을 최대로 돌려 드립니다.</p>



<p>믿기지 않으신다구요? 히든머니에서 간편 인증으로 예상 환급액부터 미리 확인해 보세요.</p>



<div style="height:30px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<figure class="wp-block-image size-large"><a href="https://www.save-tax.co.kr/hiddenmoney?utm_source=owned_blog&amp;utm_medium=BLOG&amp;utm_campaign=content&amp;utm_content=업무용-승용차-경비-처리-QnA"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="340" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/히든머니-배너-1-1024x340.png" alt="" class="wp-image-1592" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/히든머니-배너-1-1024x340.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/히든머니-배너-1-300x100.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/히든머니-배너-1-768x255.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/히든머니-배너-1-1536x510.png 1536w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/히든머니-배너-1.png 1640w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /></a></figure>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>


보험 안 들어도 가능하다? 업무용 승용차 경비 처리 Q&A


<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="569" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/연말정산과-종합소득세-차이점_Thumbnail_1440x800-1024x569.png" alt="연말정산 종합소득세
연말정산 종합소득세 차이
연말정산환급" class="wp-image-1865" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/연말정산과-종합소득세-차이점_Thumbnail_1440x800-1024x569.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/연말정산과-종합소득세-차이점_Thumbnail_1440x800-300x167.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/연말정산과-종합소득세-차이점_Thumbnail_1440x800-768x427.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/연말정산과-종합소득세-차이점_Thumbnail_1440x800.png 1440w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /></figure>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<div class="wp-block-group has-tertiary-background-color has-background has-global-padding is-layout-constrained wp-container-17 wp-block-group-is-layout-constrained" style="border-radius:15px;padding-top:var(--wp--preset--spacing--30);padding-right:var(--wp--preset--spacing--30);padding-bottom:var(--wp--preset--spacing--30);padding-left:var(--wp--preset--spacing--30)">
<p>👀<strong> 5분이면 알 수 있어요</strong><br><br></p>



<ol>
<li>연말정산과 종합소득세의 개념 </li>



<li>각각의 대상, 신고 주체, 기간, 특징</li>
</ol>
</div>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>직장인이라면 누구든 연말정산으로 모든 세금 신고가 끝날까요? 매년 5월이면 종합소득세 신고 얘기가 들려오긴 하는데, 직장인인 나와는 상관이 없는 일로만 치부하고 계시다면, 잠시 멈춰서 함께해주시기 바랍니다. 특히 퇴사를 염두에 두고 계시거나 사이드잡, 부업 등을 생각하고 계시다면 말이죠.</p>



<p>연말정산과 종합소득세의 기본 원리는 같습니다. 지난 1년 동안의 소득을 합산하고, 각종 세제 혜택을 적용하는 등의 과정을 거쳐 최종 세액을 결산하는 것이죠. 그럼 연말정산과 종합소득세의 차이는 무엇일까요? 그저 ‘직장인’ 여부로만 알고 계시다면 이 둘의 대한 기본 상식 4가지만 쌓아두세요.</p>



<p>특히 요즘과 같이 이직이 잦고, N잡이 흔한 시대라면 더더욱 미리 알아둘수록 좋습니다.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>겸직 없이 한 직장에 다니고 있다면 연말정산</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="683" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/image-1024x683.png" alt="" class="wp-image-1866" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/image-1024x683.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/image-300x200.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/image-768x512.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/image.png 1170w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://unsplash.com/ko/%EC%82%AC%EC%A7%84/%EA%B0%88%EC%83%89-%EB%82%98%EB%AC%B4-%ED%85%8C%EC%9D%B4%EB%B8%94-%EC%9C%84%EC%97%90-%EB%85%B8%ED%8A%B8%EB%B6%81-%EC%BB%B4%ED%93%A8%ED%84%B0%EB%A5%BC-%EA%BB%90%EC%8A%B5%EB%8B%88%EB%8B%A4-VWcPlbHglYc">unsplash</a>></figcaption></figure>



<p>연말정산은 4대 보험에 가입하여 일한, 근로소득만 있는 근로자를 대상으로 합니다. 즉 직장인 개개인의 지난 1년치 세금을 최종 결산하는 작업이에요.</p>



<p>연말정산으로 결산된 최종 세액에 따라 나라에서는 세금을 추가로 걷거나 돌려주는데요. 이는 지난 1년 동안 매월 원천징수했던 세금과 비교하여 그 차액을 납부하거나 또는 환급 받게 되는 겁니다.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>👉 <em><a href="https://save-tax.co.kr/blog/%EC%99%9C-%EB%8F%8C%EB%A0%A4-%EB%B0%9B%EC%9D%84-%EC%84%B8%EA%B8%88-%ED%99%98%EA%B8%89%EA%B8%88%EC%9D%B4-%EC%83%9D%EA%B8%B0%EB%8A%94-%EA%B1%B8%EA%B9%8C-feat-%EC%9B%90%EC%B2%9C%EC%A7%95%EC%88%98" target="_blank" rel="noopener" title="절세의 기본, <환급금이 생기는 3단계 원리&gt;를 알고 계신가요?">절세의 기본, &lt;환급금이 생기는 3단계 원리>를 알고 계신가요?</a></em></p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>원천징수란 뭘까요? 여러분이 월급을 받을 때 미리 일정 금액을 공제하여 세금으로 떼가는 것을 말합니다. 이는 국가에서 미리 안정적으로 세금을 확보하기 위해 징수하는 제도입니다.</p>



<p>따라서 한 해 동안 매월 미리 원천징수로 납부한 세금, 그리고 내 소득 및 각종 공제를 적용했을 때 지난 1년 동안 실제로 내가 내야 했던 세금을 비교한 후, 실제로 내가 내야 하는 세금보다 원천징수로 세금을 더 떼갔으면 그 차액을 환급 받게 됩니다. 반대로 지난 1년간 월급에서 떼서 원천징수로 낸 세금이, 내가 실제로 내야 하는 세금보다 적었으면 추가로 내야 하는 세금이 생기는 것이고요.</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h4 class="wp-block-heading"><strong>📍 직장인이 대상이에요</strong></h4>



<p>근로소득만 있었던 근로자가 지난 한 해 동안의 근로소득을 합산하여 소득세를 납부하는 것이 연말정산입니다.</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h4 class="wp-block-heading"><strong>📍 소득을 지급하는 자(회사)에서 신고를 진행해요</strong></h4>



<p>연말정산은 근로 소득을 지급한 자, 일명 원천징수 의무자가 신고를 진행합니다. 근로자가 직접 나라에 신고할 필요가 없죠. 자신이 받아야 할 공제 등에 필요한 서류를 준비해서 국세청이 아닌 회사 담당자에게 제출하면 됩니다.</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h4 class="wp-block-heading"><strong>📍 매년 1~3월에 진행돼요</strong></h4>



<p>연말정산은 직전 연도의 1월 1일부터 12월 31일까지 1년의 기간의 세금에 대해 그 다음 연도 초에 최종 결산을 내립니다. 매년 1월에 신고를 시작하고, 정산은 3월까지 마무리됩니다. 이때 환급 또는 추가 납부가 이루어지죠.</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h4 class="wp-block-heading"><strong>📍 직장인만 받을 수 있는 공제가 있어요</strong></h4>



<p>연말정산, 즉 근로소득자인 직장인만 받을 수 있는 공제들이 있습니다. 근로소득공제, 신용카드 사용금액 소득공제, 문화비 소득공제는 근로 소득 여부 및 총 급여 기준 등 각각의 요건을 충족시키면 받을 수 있죠. 또 중소기업 취업자 소득세 감면처럼 나라에서 특정 조건의 근로자에게만 부여하는 세제 혜택도 있습니다.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>👉 <em><a href="https://save-tax.co.kr/blog/%EC%A7%81%EC%9E%A5%EC%9D%B8%EC%9D%B4-%EC%89%BD%EA%B2%8C-%EB%86%93%EC%B9%98%EB%8A%94-%EC%97%B0%EB%A7%90%EC%A0%95%EC%82%B0-%EC%84%B8%EC%95%A1%C2%B7%EC%86%8C%EB%93%9D%EA%B3%B5%EC%A0%9C-top-7" target="_blank" rel="noopener" title="직장인이 쉽게 놓치는 연말정산 세액·소득공제 TOP 7">직장인이 쉽게 놓치는 연말정산 세액·소득공제 TOP 7</a></em></p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>N잡, 프리랜서, 사업자라면 종합소득세 신고</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="685" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/image-1-1024x685.png" alt="" class="wp-image-1867" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/image-1-1024x685.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/image-1-300x201.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/image-1-768x514.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/image-1.png 1167w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://unsplash.com/ko/%EC%82%AC%EC%A7%84/%EC%B1%85-%EA%B7%BC%EC%B2%98%EC%97%90-%EC%9E%88%EB%8A%94-%EC%9D%80%EC%83%89-macbook-pro-7I4u37HwA08">unsplash</a>></figcaption></figure>



<p>소득은 근로소득 외에도 다양한 종류가 있습니다. 사업소득, 이자소득, 연금소득, 배당소득, 기타소득 등이 있는데요. 근로소득 외의 다른 소득이 있었다면 종합소득세 신고를 해야 합니다. ‘종합소득세’는 말 그대로 여러 종류의 소득을 종합해 세금을 부과하는 것이거든요. 연말정산은 근로소득에 대해서만 진행하니, 여러 소득이 있는 자는 당연히 종합소득세 신고를 해야겠죠?</p>



<p>그럼 직장인도 종합소득세 신고철에 세금 신고를 진행하면 되지, 왜 따로 하냐구요? 직장인(근로자)의 수가 굉장히 많아서 한꺼번에 일괄 처리하려면 상당한 행정력과 시간이 듭니다. 따라서 근로자는 별도의 기간을 두고 연말정산을 하는 것이에요.</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h4 class="wp-block-heading"><strong>📍 근로소득 외의 다른 소득이 있었다면 신고 대상이에요</strong></h4>



<p>사업자는 물론 N잡러, 프리랜서도 종합소득세 신고 대상에 해당합니다. 종합소득세를 신고해야 하는 경우를 정리하면 다음과 같습니다.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<ul>
<li>근로소득과 사업소득이 함께 있는 경우</li>



<li>두 군데 이상에서 근로소득이 발생하였으나 합산하여 연말정산하지 않은 경우</li>
</ul>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>첫 번째 항목으로는 대표적으로 N잡러가 있겠죠.</p>



<p>두 번째 항목의 경우, 두 군데 이상에서 근로소득이 발생했다면, 일반적으로 회사 각자가 지급한 근로소득에 대해서만 연말정산을 진행합니다. 따라서 이 경우에는 근로소득만 있어도 종합소득세 신고를 해야 합니다.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<ul>
<li>사업소득이 있는 경우 (보험설계사, 음료품배달원, 방문판매원의 경우 연말정산 시 제외)</li>



<li>이자소득과 배당소득 합계액이 2,000만 원을 초과하는 경우</li>



<li>사적연금의 연간 합계액이 1,200만 원을 초과하는 경우</li>



<li>(필요경비 공제 후) 기타소득이 300만 원을 초과하는 경우</li>
</ul>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h4 class="wp-block-heading"><strong>📍 직접 신고해야 해요</strong></h4>



<p>연말정산은 회사에서 신고를 대행해줍니다. 반면 종합소득세는 개인이 직접 자신의 종합소득을 신고해야 합니다. 물론 세무 서비스 등에 대행을 맡길 수도 있지만, 기본적으로 신고해야 하는 주체는 납세자 본인입니다.</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h4 class="wp-block-heading"><strong>📍5월 동안 진행돼요</strong></h4>



<p>종합소득세 신고 기간은 깔끔하게 5월 1일부터 5월 31일까지입니다. 이 기간 안에 내 지난 한 해 동안의 모든 소득을 등록하고 필요 경비로 인정 받을 수 있는 금액을 꼼꼼히 챙기고, 공제·감면 혜택이나 정부 지원 등을 적용하여 최종 세액을 산출합니다. 이 정산이 마무리되면 6월 중에 추가 납부해야 하는 세금을 더 내거나 돌려 받을 세금을 환급금으로 받게 되죠.</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h4 class="wp-block-heading"><strong>📍 종합소득세엔 경비가 있어요</strong></h4>



<p>종합소득세 신고에는 경비 개념이 존재합니다. 사업 목적으로 지출한 비용은 ‘필요 경비’로 인정하여 소득에서 빼주는 것이죠. 장부를 기장하여 지출한 실제 금액을 반영하기도 하고, 일정한 경비율을 적용하여 경비로 처리하기도 합니다.</p>



<p>이런 이유로 종합소득세에선 경비 처리가 절세의 매우 중요한 요소이기도 합니다.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>👉 <em><a href="https://save-tax.co.kr/blog/%EA%B0%9C%EC%9D%B8%EC%82%AC%EC%97%85%EC%9E%90%EB%9D%BC%EB%A9%B4-%EC%95%8C%EC%95%84%EC%95%BC-%ED%95%A0-%EA%B2%BD%EB%B9%84-%EC%B2%98%EB%A6%AC-%EA%B0%80%EB%8A%A5-%ED%95%AD%EB%AA%A9-9%EA%B0%80%EC%A7%80" target="_blank" rel="noopener" title="어떤 지출이 경비로 인정되는 걸까?">어떤 지출이 경비로 인정되는 걸까?</a></em></p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<div class="wp-block-group has-tertiary-background-color has-background has-global-padding is-layout-constrained wp-container-18 wp-block-group-is-layout-constrained" style="border-radius:15px;padding-top:var(--wp--preset--spacing--30);padding-right:var(--wp--preset--spacing--30);padding-bottom:var(--wp--preset--spacing--30);padding-left:var(--wp--preset--spacing--30)">
<p>💡 <strong>3줄 요약</strong><br><br></p>



<ol>
<li>연말정산은 근로소득에 대하여, 종합소득세 신고는 근로소득 외의 모든 소득을 포함하는 세금을 신고 및 부과하는 과정이에요.</li>



<li>연말정산은 연초에 직장인을 대상으로 한 근로소득세를 회사에서 처리하며, 종합소득세는 매년 5월 근로소득 외의 소득이 있는 납세자가 직접 신고해요.</li>



<li>근로소득공제 등 연말정산에서만 적용 가능한 공제가 있다는 점, 종합소득세는 경비가 있다는 점이 특징이에요.</li>
</ol>
</div>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>연말정산을 마쳤는데, 놓친 공제가 있었다면?</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-full"><a href="https://www.moresalary.co.kr/?utm_source=owned_blog&amp;utm_medium=blog&amp;utm_campaign=viral&amp;utm_content=연말정산-종합소득세-차이"><img decoding="async" loading="lazy" width="1000" height="525" src="http://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/The_블로그-배너_W.png" alt="연말정산경정청구, 직장인경정청구, 연말정산환급, 세금환급, 직장인환급, 월급환급, 소득세환급, 근로소득환급, 월급경정청구, 더월급" class="wp-image-1427" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/The_블로그-배너_W.png 1000w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/The_블로그-배너_W-300x158.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/The_블로그-배너_W-768x403.png 768w" sizes="(max-width: 1000px) 100vw, 1000px" /></a></figure>



<p>연말정산이든, 종합소득세든 전문가의 도움 없이 혼자 세금 신고를 완료했다면 그간의 신고 내역에 빈틈이 있을 가능성을 무시할 수 없습니다. 받을 수 있었는데 놓친 공제, 감면 혜택들을 말이죠. 세무사를 쓰더라도, 자주 바뀌는 세법 때문에 누락한 부분들이 있을 수 있습니다.</p>



<p>이 혜택들을 놓쳤다면, 안 낼 수 있었을 세금을 더 납부하셨을 텐데요. 다행히 경정청구라는 제도를 통해 해당 기간에 세제 혜택을 적용하여 더 낸 세금을 돌려 받을 수 있습니다.</p>



<p>하지만 경정청구는 세무업계에서도 전문성이 필요한 영역이에요. 철저한 준비 없이 진행했다간 아무 소득 없이 끝날 수 있죠. 전문가가 아닌 이상 혼자서 진행하기에는 난이도가 있습니다.</p>



<p>이런 이유로 세이브택스에서는 별도로 경정청구 전문 서비스 히든머니를 마련했습니다. 히든머니에서는 경정청구 전문 세무사·회계사가 자체 설계 알고리즘과 함께 지난 5년간 내가 놓친 각종 세제 혜택과 정부 지원들을 낱낱이 파악해줍니다. 그리고 이를 모두 적용했을 때 받을 수 있는 최대 환급금을 찾아 돌려주죠.</p>



<p>아마 돌려 받을 세금이 없을 거라구요? 글쎄요. 히든머니에서 예상 환급액 무료 조회를 하시면 얘기가 달라질 수도 있습니다. 카카오 간편 인증 한번으로 내가 돌려 받을 수 있는 세금부터 확인해 보세요.</p>



<div style="height:30px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<figure class="wp-block-image size-large"><a href="https://www.moresalary.co.kr/?utm_source=owned_blog&amp;utm_medium=blog&amp;utm_campaign=viral&amp;utm_content=연말정산-종합소득세-차이"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="340" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/더월급-블로그_배너_01-1024x340.png" alt="" class="wp-image-1508" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/더월급-블로그_배너_01-1024x340.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/더월급-블로그_배너_01-300x100.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/더월급-블로그_배너_01-768x255.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/더월급-블로그_배너_01-1536x510.png 1536w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/더월급-블로그_배너_01.png 1640w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /></a></figure>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>


12월 연말정산과 5월 종합소득세의 차이점 4가지


<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="569" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/세액-감면과-세액-공제의-차이는__Thumbnail_1440x800-1024x569.png" alt="세액공제뜻, 세액감면세액공제, 세액공제세액감면" class="wp-image-1227" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/세액-감면과-세액-공제의-차이는__Thumbnail_1440x800-1024x569.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/세액-감면과-세액-공제의-차이는__Thumbnail_1440x800-300x167.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/세액-감면과-세액-공제의-차이는__Thumbnail_1440x800-768x427.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/세액-감면과-세액-공제의-차이는__Thumbnail_1440x800.png 1440w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /></figure>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<div class="wp-block-group has-tertiary-background-color has-background has-global-padding is-layout-constrained wp-container-19 wp-block-group-is-layout-constrained" style="border-radius:15px;padding-top:var(--wp--preset--spacing--30);padding-right:var(--wp--preset--spacing--30);padding-bottom:var(--wp--preset--spacing--30);padding-left:var(--wp--preset--spacing--30)">
<p>👀<strong> 5분이면 알 수 있어요</strong><br><br></p>



<ol>
<li>세액 공제의 개념과 대표 제도 </li>



<li>세액 감면의 뜻과 대표 제도 </li>



<li>세액 공제와 감면의 중복 가능 여부</li>
</ol>
</div>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>세액 공제와 세액 감면. 사업을 하거나 기업에서 일을 하다 보면 종종 들려오는 용어죠. 대충 세금을 줄여주는 제도라는 건 알겠는데, 어디서 어떤 차이가 있는지는 잘 모르고 계시는 경우가 많습니다.</p>



<p>감면과 공제, 구체적으로 어떤 차이일까요? 답부터 드리자면 공제는 정해진 일정한 금액을 빼주는 것이고, 감면은 일정한 비율을 빼주는 것입니다.</p>



<p>아, 그렇다면 아무래도 비율을 적용하는 게 더 좋지 않겠냐구요? 마냥 그렇지만은 않아요. 구체적인 상황에 따라 비율이 천지차이로 적용되기도 하고, 납부 세액이 없으면 감면 받을 금액도 사라지기 때문에 납부 세액과 상관없이 일정 금액을 무조건 빼주는 공제가 더 유리할 때도 있죠.</p>



<p>전문가가 아닌 이상 깊게 알아야 할 필요는 없지만, 사업자든 근로자든 세액 감면과 공제의 개념 및 차이점을 명확히 알고 계시면 세금 및 절세에 관한 정보가 좀 더 뚜렷하게 보이기 시작하실 겁니다.</p>



<p>좀 더 잘 살기 위한 기초 세금 상식! 세액 감면과 세액 공제에 대해 세이브택스에서 아주 쉽게 알려드릴게요.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>일정 금액을 빼주는 세액 공제</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="683" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-108-1024x683.png" alt="" class="wp-image-1228" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-108-1024x683.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-108-300x200.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-108-768x512.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-108.png 1170w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://unsplash.com/ko/%EC%82%AC%EC%A7%84/%ED%85%8C%EC%9D%B4%EB%B8%94%EC%97%90-%EB%A7%8E%EC%9D%80-%EB%8F%88%EC%9D%84-%ED%81%B4%EB%A1%9C%EC%A6%88%EC%97%85-46g_OpI_spA">unsplash</a>&gt;</figcaption></figure>



<p>세액 공제는 최종적으로 산출된 내 세금과는 관련 없이, 일정한 금액을 빼줍니다. 내가 내야 하는 최종 산출 세액이 얼마가 됐든 상관없이 특정 사유에 따라 일정 금액을 공제하는 것이기 때문에, 만약 산출 세액이 없는 연도라고 해도 해당 세액 공제 금액을 이월해서 나중에 세액 공제를 받을 수 있습니다. 그것도 10년을 기한으로 말이죠.</p>



<p>이는 세액 공제는 특정 사유에 해당하는 금액이 기준이 되기 때문인데요. 대부분 기업의 투자 증대나 고용 증대, 연구 및 인력 개발 등 정부에서 권장하는 조건을 걸고 있기 때문에 해당 조건을 충족시키면 이월을 해서라도 공제를 해주는 것입니다.</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>📍 대표 세액 공제</strong></h3>



<div style="height:50px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>👉 <strong><a href="https://save-tax.co.kr/blog/%ED%86%B5%ED%95%A9%EA%B3%A0%EC%9A%A9-%EC%84%B8%EC%95%A1%EA%B3%B5%EC%A0%9C-%EC%A7%81%EC%9B%90%EC%9D%B4-%EB%8A%98%EB%A9%B4-%EC%84%B8%EA%B8%88%EC%9D%84-%EC%B2%9C%EB%A7%8C%EC%9B%90-%EB%84%98%EA%B2%8C" target="_blank" rel="noopener" title="통합 고용 세액 공제">통합 고용 세액 공제</a></strong></p>



<p>통합 고용 세액 공제는 기업에서 고용 인원을 늘린 경우 받을 수 있는 세제 혜택입니다. 새로 고용한 인력의 유형, 기업 규모 등에 따라 1인당 공제 금액을 딱 정해두고 있습니다. 기본 공제만으로도 1명당 400만~1550만원을 법인세 또는 소득세에서 공제 받을 수 있죠.</p>



<p>만약 직원이 작년보다 늘어났다면 위 소제목을 클릭하여 더 자세한 요건을 살펴보세요.</p>



<div style="height:50px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>👉 <strong><a href="https://save-tax.co.kr/blog/%EC%9B%94%EC%84%B8-%EC%84%B8%EC%95%A1%EA%B3%B5%EC%A0%9C-%EC%A1%B0%EA%B1%B4-%EB%AA%B0%EB%9E%90%EC%96%B4%EB%8F%84-5%EB%85%84%EC%B9%98-%ED%99%98%EA%B8%89-%EB%B0%9B%EC%9D%84-%EC%88%98-%EC%9E%88%EC%96%B4" target="_blank" rel="noopener" title="월세 세액 공제">월세 세액 공제</a></strong></p>



<p>많은 사회 초년생들의 희망! 바로 월세 세액 공제입니다. 이 혜택은 1년간의 월세액을 기준으로 일정 비율에 해당한 금액을 세금에서 빼줍니다. 내가 내야 할 세금이 얼마인지와는 상관없이 말이죠.</p>



<p>연간 월세 공제액은 최대 750만원에 집주인 동의 없이도 가능합니다. 연말정산 때 관련 자료를 제출하면 되는데요. 자세한 내용은 위 타이틀을 클릭하여 확인해 보세요. 공제 받지 못한 지난 5년의 월세도 세금에서 공제 받을 수 있답니다.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>일정 비율을 빼주는 세액 감면</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="576" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/photo-1690117670229-a114a6dd4ade-1024x576.jpg" alt="" class="wp-image-1229" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/photo-1690117670229-a114a6dd4ade-1024x576.jpg 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/photo-1690117670229-a114a6dd4ade-300x169.jpg 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/photo-1690117670229-a114a6dd4ade-768x432.jpg 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/photo-1690117670229-a114a6dd4ade-1536x864.jpg 1536w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/photo-1690117670229-a114a6dd4ade-2048x1152.jpg 2048w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://unsplash.com/ko/%EC%82%AC%EC%A7%84/%ED%9D%B0%EC%83%89-%EC%88%AB%EC%9E%90%EA%B0%80-%EB%A7%8E%EC%9D%80-%EB%85%B9%EC%83%89-%EB%B0%B0%EA%B2%BD-7i37OaU1slU">unsplash</a>&gt;</figcaption></figure>



<p>세액 감면은 최종적으로 파악한 내 소득을 기준으로 산출한 세액에서 일정 비율을 빼주는 것입니다. 물론 특정 사유가 있어야겠죠. 비율이 적용되는 만큼, 산출된 세액에 따라 감면되는 금액이 달라집니다.</p>



<p>여기서 세액 감면과 세액 공제의 가장 큰 차이가 드러나는데요. 납부해야 할 법인세나 소득세가 없다면, 세액 감면에 해당하는 비율을 적용할 금액이 없으므로 세액 감면의 조건을 충족시키더라도 감면 받을 금액도 없어집니다. 즉, 산출 세액이 없을 경우 세액 감면 금액은 이월되지 않고 사라집니다.</p>



<p>또 산출 세액이 있더라도 최저한세에 해당하면 세액 감면을 받을 수 없는데요. 최저한세란 각종 공제·감면을 받더라도 반드시 내야 하는 최소한의 세금입니다. 우리가 배달앱이나 쇼핑몰에서 보는 최소 결제 금액과 유사한 개념이죠. 세액 감면 및 공제를 적용한 세액이 일정 금액에 미치지 못하면 미달하는 세액에 대해 감면을 적용받을 수 없습니다.</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>📍 대표 세액 감면</strong></h3>



<div style="height:50px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>👉 <strong><a href="https://save-tax.co.kr/blog/%EC%86%8C%EB%93%9D%EC%84%B8%C2%B7%EB%B2%95%EC%9D%B8%EC%84%B8-%EC%A0%88%EC%84%B8%EC%9D%98-%EA%B8%B0%EB%B3%B8-%EC%A4%91%EC%86%8C%EA%B8%B0%EC%97%85-%ED%8A%B9%EB%B3%84%EC%84%B8%EC%95%A1-%EA%B0%90" target="_blank" rel="noopener" title="중소 기업 특별 세액 감면">중소 기업 특별 세액 감면</a></strong></p>



<p>중소 기업이라면 기본적으로 확인해야 할 세금 감면 제도입니다. 법인세 혹은 소득세를 5~30%가량 줄일 수 있거든요. 업종과 매출 규모, 사업장 소재지에 따라 감면율이 달라지는데요. 예를 들어 도·소매업을 영위하는 수도권에 위치한 소기업이라면, 10%의 감면율이 적용됩니다.</p>



<p>다만 최종적인 산출 세액에 단순히 감면율을 적용하는 건 아니고, 과세 표준 대비 해당 업종의 사업 소득의 비중을 한 번 더 곱해야 합니다. 조금 복잡하죠? 세이브택스에서 별도의 아티클로 해당 세제 헤택을 쉬운 말로 상세히 정리해 놓았으니 위의 소제목을 클릭해 보세요.</p>



<div style="height:50px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>👉 <strong><a href="https://save-tax.co.kr/blog/%EC%A4%91%EC%86%8C%EA%B8%B0%EC%97%85-%EC%B7%A8%EC%97%85%EC%9E%90-%EC%86%8C%EB%93%9D%EC%84%B8-%EA%B0%90%EB%A9%B4%EC%9D%B4%EB%9E%80-%ED%98%9C%ED%83%9D-%EB%8C%80%EC%83%81-%EC%8B%A0%EC%B2%AD-%EB%B0%A9" target="_blank" rel="noopener" title="중소 기업 취업자 소득세 감면">중소 기업 취업자 소득세 감면</a></strong></p>



<p>중소 기업에서 일하고 있는 직원일 경우, 모르면 손해 뿐인 중소 취업자 소득세 감면. 만 15~34세의 청년이라면 연간 150만원 한도로 소득세의 90%를 감면 받을 수 있습니다. 그것도 취업한 날로부터 5년 동안 말이죠. 경력 단절 여성, 고령자, 장애인, 국가 유공자라면 3년간 연간 150만원 한도로 소득세의 70%를 감면 받을 수 있습니다.</p>



<p>단 감면 대상에서 제외되는 업종도 있고, 충족시켜야 하는 중소 기업의 조건도 있습니다. 자세한 내용은 소제목을 클릭하여 확인하세요.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>중복 안 될 때가 많아요</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="678" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-109-1024x678.png" alt="" class="wp-image-1230" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-109-1024x678.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-109-300x199.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-109-768x509.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-109.png 1132w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://www.pexels.com/ko-kr/photo/317356/">pexels</a>&gt;</figcaption></figure>



<p>그렇다면 세액공제와 세액감면의 각각의 조건을 충족시켜서 둘 다 받을 수 있는 상황이라면 어떻게 되는 걸까요?</p>



<p>공제나 감면마다 중복 공제가 가능한 경우도 있지만, 일부를 제외하고는 중복 적용이 안 될 때가 많습니다. 따라서 이 같은 상황에서는 최종적으로 유리한 것을 선택하여 적용해야 하죠. 이런 상황에서 세액 공제와 감면의 차이를 명확히 알고 있다면 절세에 더 도움이 될 수 있습니다.</p>



<p>아래의 세액감면 칸과 세액공제 칸에 해당하는 세제 혜택이 동시에 해당된다면, 하나만 선택하여 적용받을 수 있습니다.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p class="has-text-align-center"><strong>&lt;세액공제 세액감면 중복 불가 헤턕&gt;</strong></p>



<figure class="wp-block-table"><table><thead><tr><th>세액 공제</th><th>세액 감면</th></tr></thead><tbody><tr><td>• 중소 기업 투자 세액공제<br>• 내국법인의 벤처기업 등에의 출자에 대한 세액 공제<br>• 통합 투자 세액 공제<br>• 특정 시설 투자 등에 대한 세액 공제<br>• 신성장 기술 사업화를 위한 시설 투자에 대한 세액 공제<br>• 영상 콘텐츠 제작 비용에 대한 세액 공제<br>• 초연결 네트워크 구축을 위한 시설 투자에 대한 세액 공제<br>• 중소 기업 사회 보험료 세액 공제<br>(중소기업에 대한 특별 세액 감면과는 중복 적용 가능)</td><td>• 창업중소기업 등에 대한 세액 감면<br>• 중소기업에 대한 특별 세액 감면<br>• 연구 개발 특구에 입주하는 첨단 기술 기업 등에 대한 법인세 감면<br>• 중소 기업 간의 통합할 경우 잔존 감면 기간 세액 감면<br>• 법인 전환에 대한 잔존 감면 기간 세액 감면 적용<br>• 수도권 밖으로 공장을 이전하는 기업에 대한 세액 감면<br>• 수도권 밖으로 본사를 이전하는 법인에 대한 세액 감면<br>• 농공 단지 입주 기업 등에 대한 세액 감면<br>• 농업 회사 법인에 대한 법인세의 면제 등<br>• 사회적 기업 및 장애인 표준 사업장에 대한 법인세 등의 감면<br>• 해외 진출 기업의 국내 복귀에 대한 세액감면</td></tr></tbody></table></figure>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<div class="wp-block-group has-tertiary-background-color has-background has-global-padding is-layout-constrained wp-container-20 wp-block-group-is-layout-constrained" style="border-radius:15px;padding-top:var(--wp--preset--spacing--30);padding-right:var(--wp--preset--spacing--30);padding-bottom:var(--wp--preset--spacing--30);padding-left:var(--wp--preset--spacing--30)">
<p>💡 <strong>3줄 요약</strong><br><br></p>



<ol>
<li>세액 공제는 납부 세액과 상없이 일정한 금액을 빼주는 제도이며, 이월이 가능해요.</li>



<li>세액 감면은 산출 세액에서 일정 비율을 빼주기 때문에, 산출 세액이 없으면 감면 금액도 없어져요.</li>



<li>세액 공제와 감면은 중복 불가할 때가 많아요.</li>
</ol>
</div>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>감면·공제, 받을 수 있었는데 몰라서 놓쳤다면?</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-full"><a href="https://www.save-tax.co.kr/hiddenmoney?utm_source=owned_blo&amp;utm_medium=BLOG&amp;utm_campaign=content&amp;utm_content=세액공제-세액감면-차이"><img decoding="async" loading="lazy" width="1000" height="525" src="http://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/09/히든머니.png" alt="경정청구, 히든머니, 세이브택스, 세이브택스 종합소득세, 세무대리, 세무법인, 세무사, 종합소득세 세무대리, 종합소득세 세무사, 세무서비스" class="wp-image-223" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/09/히든머니.png 1000w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/09/히든머니-300x158.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/09/히든머니-768x403.png 768w" sizes="(max-width: 1000px) 100vw, 1000px" /></a></figure>



<p>적용 가능했던 세액 감면 또는 공제를 놓치셨나요? 그래서 해당 헤택을 적용하지 못하고, 내지 않을 수 있었던 금액까지 세금으로 내셨나요? 너무 억울해하지 마세요. 신고 기한으로부터 5년 이내에 경정청구라는 제도를 통해 과다 납부한 세금을 돌려받을 수 있거든요.</p>



<p>그런데 어디서 어떻게 하냐구요? 경정청구는 좀 어렵긴 합니다. 일반 세무 기장의 범위가 아니기 때문에, 세무업계에서도 해당 분야의 전문가가 따로 있을 정도죠. 이런 이유로 세이브택스에서는 경정청구 전문 서비스 히든머니를 운영하고 있습니다.</p>



<p>히든머니를 통해 세금 환급이라는 당연한 납세자의 권리를 최대한으로 보장받을 수 있는데요. 경정청구 전문 회계사가 관련 법을 낱낱이 검토하여 여러분이 모르고 계셨던 추가 환급액까지 찾아드립니다.</p>



<p>수수료가 얼마 나올지도 모르고, 부담스러우시다구요? 걱정 마세요. 100% 성공 보수로 환급이 진행될 때만 수수료를 받습니다. 원치 않는 과도한 영업도 없어요. 공식 홈페이지에서 카카오톡 간편 인증으로 환급액만 무료 조회하실 수도 있거든요.</p>



<p>머뭇거리기만 하면 5년이 지난 내 더 낸 세금은 말없이 사라집니다. 납세자의 당연한 권리, 경정청구를 히든머니에서 최대한으로 누려 보세요.</p>



<div style="height:30px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<figure class="wp-block-image size-large"><a href="https://www.save-tax.co.kr/hiddenmoney?utm_source=owned_blo&amp;utm_medium=BLOG&amp;utm_campaign=content&amp;utm_content=세액공제-세액감면-차이"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="340" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/히든머니-배너-1-1024x340.png" alt="" class="wp-image-1592" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/히든머니-배너-1-1024x340.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/히든머니-배너-1-300x100.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/히든머니-배너-1-768x255.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/히든머니-배너-1-1536x510.png 1536w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/히든머니-배너-1.png 1640w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /></a></figure>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>


세액 공제와 세액 감면, 엄연히 달라요


<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="569" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/경비처리-적격증빙-1024x569.png" alt="비용 처리, 개인사업자 비용 처리, 경비처리, 개인사업자 경비처리, 적격증빙" class="wp-image-1015" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/경비처리-적격증빙-1024x569.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/경비처리-적격증빙-300x167.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/경비처리-적격증빙-768x427.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/경비처리-적격증빙-1536x853.png 1536w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/경비처리-적격증빙.png 2000w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /></figure>



<p>‘비용 처리하면 된다’는 말, 일하다 보면 꽤나 익숙하게 들어보셨을 텐데요. 여기서 비용 처리란, 특정 지출을 사업과 관련한 비용(경비) 명목으로 처리하여 세금 신고 시 경비로 인정 받는 것을 말합니다.</p>



<p>왜들 그렇게 경비 처리를 하고 싶어할까요? 경비로 인정된 금액은 종합소득세 신고 시 나라에서 파악하는 내 소득을 줄여주기 때문이에요. 그러니 사업과 관련해서 나간 돈은 미리미리 법적 근거가 되는 자료, 즉 적격증빙을 갖추어 빠짐없이 비용 처리 하는 것이 절세의 출발이자 핵심입니다. 적격증빙이 없어 인정 받지 못한 비용을 고스란히 세금으로 내는 것만큼 아까운 게 또 있을까요?</p>



<p>하지만 어디서는 특정 서류가 없어도 된다고 하고, 어디서는 반드시 어떤 서류가 필요하다는 등 자꾸 말이 다른 것 같아 헷갈리는 상황이 자주 발생하곤 합니다. 사업 성장시키기도 바쁜데, 세금 문제를 알아보느라 시간을 허비하는 사장님이라면 주목하세요. 오늘은 세이브택스에서 개인사업자가 비용 처리에 필요한 적격증빙 5가지를 딱 알려 드릴게요.</p>



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<h2 class="wp-block-heading"><strong>개인사업자 비용 처리의 기본 원칙 3가지</strong></h2>



<figure class="wp-block-image"><img decoding="async" src="https://images.pexels.com/photos/45110/pexels-photo-45110.jpeg?auto=compress&amp;cs=tinysrgb&amp;w=1260&amp;h=750&amp;dpr=1" alt="개인사업자 비용 처리, 사업 경비 처리, 경비 서류, 경비 증빙 자료, 비용 증빙자료, 비용 증빙서류"/><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://www.pexels.com/ko-kr/photo/45110/">pexels</a>&gt;</figcaption></figure>



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<h3 class="wp-block-heading"><strong>1) 비용 처리는 종합소득세를 줄이는 데 필요해요</strong></h3>



<p>우리가 흔히 말하는 비용 처리는 세법 용어로는 ‘경비 처리’가 더 정확합니다. (필요)경비란 사업과 관련하여 지출한 금액으로, 인정 시 나라에서 파악하는 내 수입에서 해당 금액을 차감할 수 있습니다. 종합소득세를 매기는 과정에서 필요한 내 소득을 줄여주니, 개인사업자 경비 처리는 가장 첫 번째 절세 전략이라 할 수 있죠.</p>



<p>단, 적격증빙이 있다고 무조건 경비 인정을 받을 수 있는 건 아닙니다. 사적 비용이 아닌 업무용 지출이어야 가능합니다. ‘국세청에서 나 같이 작은 사업을 하는 사람의 경비를 어떻게 하나하나 확인하겠어?’라는 생각은 버리시는 게 좋습니다. 경비 처리 항목마다 모두 깐깐한 기준이 정해져 있거든요.</p>



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<h3 class="wp-block-heading"><strong>2) 증빙 서류는 5년간 보관해요</strong></h3>



<p>국세기본법에서는 모든 거래에 관한 장부 및 증빙 서류를 세금 신고 기한이 지난 날부터 5년간 보존할 것을 명시하고 있습니다. 요즘엔 소득세 신고 시 영수증을 제출하지 않고 5년간 보관하는 게 원칙인 것이죠.</p>



<p>이는 이후 세무조사 또는 소명 요청이 발생할 수 있기 때문입니다. 이때 보관 중인 증빙서류를 통해 내가 비용 처리한 항목에 타당한 근거가 있다는 것을 보여주어야 합니다.</p>



<p>그런데 왜 5년이냐구요? 나라에서 세금을 다시 확인하고 새로 부과할 수 있는 기간이 5년이기 때문입니다.</p>



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<h3 class="wp-block-heading"><strong>3) 복식부기 의무자는 사업용 계좌를 등록해야 해요</strong></h3>



<p>개인사업자 중 복식부기 의무자는 사업장별로 사업용 계좌를 개설하여 사용해야 할 거래 금액, 실제 사용 금액, 미사용 금액 등을 기록하고 관리해야 합니다. 개인용이 아닌 사업용 계좌를 따로 두어 사업소득 및 비용 내역을 투명하게 관리하라는 나라의 명이죠.</p>



<p>최초로 복식부기 의무가 적용되기 시작했을 때, 해당 적용 과세기간의 개시일로부터 6개월 이내에 사업용 계좌를 홈택스에 신고하여야 한다는 점을 기억하세요.</p>



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<p>👉 <em><a href="https://save-tax.co.kr/blog/%EB%B3%B5%EC%8B%9D%EB%B6%80%EA%B8%B0-vs-%EA%B0%84%ED%8E%B8%EC%9E%A5%EB%B6%80-%EA%B8%B0%EC%A4%80%EA%B2%BD%EB%B9%84%EC%9C%A8-vs-%EB%8B%A8%EC%88%9C%EA%B2%BD%EB%B9%84%EC%9C%A8-%ED%8C%90%EC%A0%95" target="_blank" rel="noopener" title="나도 복식부기 의무자? 판단 기준 보러 가기">나도 복식부기 의무자? 판단 기준 보러 가기</a></em></p>



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<h2 class="wp-block-heading"><strong>비용 처리 가능한 적격증빙 5가지</strong></h2>



<figure class="wp-block-image"><img decoding="async" src="https://cdn.pixabay.com/photo/2023/08/22/11/57/finance-8206242_1280.jpg" alt="비용 처리 적격증빙, 비용 처리 증빙서류, 경비 처리 증빙서류, 경비 증빙서류, 필요경비 처리"/><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://pixabay.com/photos/finance-money-business-receipts-8206242/">pixabay</a>&gt;</figcaption></figure>



<p>적격증빙으로 인정되는 서류를 아래 중 하나라도 받았다면 중복해서 받지 않아도 됩니다.</p>



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<h3 class="wp-block-heading"><strong>1. (전자) 세금계산서</strong></h3>



<p>세금계산서는 사업자 간 거래를 증명하는 서류입니다. 정확히 말하면 상품값에 부가가치세를 포함하여 거래했다는 것을 증명하는 계산서인데요. 거래한 사업자들의 등록번호와 상호부터 거래한 품목 및 수량과 금액과 부가세 등등이 상세하게 기록됩니다. 나라 입장에서는 사업자 간에 이루어진 거래를 상세하게 파악할 수 있는 매우 귀중한 자료겠죠?</p>



<p>따라서 다른 사업자에게 돈을 썼을 땐 필히 세금계산서를 빼먹지 말고 받아야 합니다. 세금계산서는 구매하는 측이 아닌 판매하는 측에서 발급하거든요. 또 세금계산서는 종합소득세 비용 처리뿐 아니라 부가가치세 매입세액공제에도 필수적인 적격증빙이므로 다른 사업자와의 거래에서는 항상 잊지 말고 발급 요청을 생활화하시기 바랍니다.</p>



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<h3 class="wp-block-heading"><strong>2. 계산서</strong></h3>



<p>세금계산서 말고 계산서는 또 뭐냐구요? 세금계산서는 부가가치세 과세사업자가 발행하는 것입니다. 즉 부가세가 포함된 계산서를 세금계산서라고 합니다. 그렇다면 그냥 계산서는? 부가세가 면제되는 상품을 거래할 때 발행하는 계산서를 말합니다.</p>



<p>종합소득세 비용 처리에 있어서는 부가세가 붙든 안 붙든 사업과 관련한 지출은 모두 관련 자료를 갖추어 인정 받아야겠죠? 그래서 부가세가 안 붙는 상품을 구매할 때에도 판매 사업자에게 계산서를 요청해야 합니다.</p>



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<h3 class="wp-block-heading"><strong>3. 신용/체크카드 전표</strong></h3>



<p>신용카드나 체크카드 전표(영수증)도 비용처리를 위한 적격증빙으로 쓸 수 있습니다. 사업자등록번호, 결제 금액, 결제 일시가 포함된 영수증이면 됩니다.</p>



<p>개인사업자라면 대표자 명의 카드를 쓰는 것이 가장 좋습니다. 가족이나 직원 카드 등으로 결제했을 경우에도 비용 처리가 가능하지만 해당 비용이 사업상 목적으로 사용되었음을 입증해야 합니다.</p>



<p>가장 간편한 방법은 사업용 신용카드를 따로 발급받아 홈택스에 해당 카드를 등록해두는 것입니다. 누락 위험도 줄이고, 세금 신고를 위한 자료 정리도 더 간편해지기 때문입니다. 특히 복식부기 의무자라면 사업용 계좌와 연결된 카드를 쓰는 것이 좋습니다.</p>



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<p>👉 <em><a href="https://save-tax.co.kr/blog/%EA%B0%9C%EC%9D%B8%EC%82%AC%EC%97%85%EC%9E%90-%ED%99%88%ED%83%9D%EC%8A%A4%EC%97%90-%EC%8B%A0%EC%9A%A9%EC%B9%B4%EB%93%9C%EB%A5%BC-%EB%93%B1%EB%A1%9D%ED%95%B4%EC%95%BC-%ED%95%98%EB%8A%94-%EC%9D%B4" target="_blank" rel="noopener" title="홈택스 신용카드 등록 방법 보러 가기">홈택스 신용카드 등록 방법 보러 가기</a></em></p>



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<h3 class="wp-block-heading"><strong>4. 현금영수증</strong></h3>



<p>부득이하게 카드를 들고 오지 않아 현금을 내셨다구요? 잊지 말고 사업자 등록번호로 현금영수증을 받으세요. 그럼 비용 처리가 가능합니다. 사업자등록번호로 발급 받은 현금영수증은 홈택스에서 수임 동의 후 자동으로 조회가 가능하거든요.</p>



<p>단, 현금영수증 발급 시 개인 앞으로 발급되는 핸드폰 번호가 아니라 사업자 번호를 입력해야 한다는 점을 잊지 마세요.</p>



<p>간혹 세금계산서가 현금영수증보다 비용 처리에 유리하다고 생각하시는 경우가 있는데요. 현금영수증도 (세금)계산서 및 카드 영수증과 동일한 효력을 갖추고 있으니 현금영수증을 받았다면 크게 걱정하지 않으셔도 됩니다.</p>



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<h3 class="wp-block-heading"><strong>5. 원천징수 영수증 &amp; 지급명세서</strong></h3>



<p>원천징수 영수증은 인건비를 지급하는 쪽에서 발행하는 서류입니다. 해당 소득을 지급하면서 원천세를 떼었다는 것을 증명하는 영수증인데요. 사실 영수증 없이 매월 원천세 신고만 하셔도 이 부분은 증명이 됩니다.</p>



<p>원칙적으로 원천징수 영수증과 지급명세서는 사업자가 인건비를 비용 처리 하기 위해 필요한 서류입니다. 사업을 하면서 한 해 동안 이만큼의 인건비를 썼다는 내용을 증빙할 수 있는 서류이기 때문이죠.</p>



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<h4 class="wp-block-heading"><strong>✅ 간이영수증만으로도 비용 처리 가능할 때도 있어요</strong></h4>



<p>간이영수증은 종이로 손쉽게 발행할 수 있는 영수증입니다. 세탁소, 택배, 주차장, 문방구 같은 곳에서 써주는 영수증을 떠올리시면 됩니다.</p>



<p>간이영수증은 특정한 경우에 한해 경비 처리를 위한 근거 자료로 인정이 되는데요. 3만원 이하의 일반 경비, 1만원 이하의 접대비일 경우 간이영수증만으로도 비용 처리가 가능합니다.</p>



<p>그렇다면 3만원이 넘는 지출을 했는데 간이영수증밖에 없다면? 경비 처리 가능합니다. 하지만 증빙 불비 가산세 2%가 붙습니다. 그러니 부득이하게 3만원 넘는 현금으로 계산하고 간이영수증밖에 받지 못했다 해서 비용 처리를 포기하지 마시고 가산세를 부담하고서도 비용으로 인정 받는 게 더 낫습니다.</p>



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<p><em>👉 <a href="https://save-tax.co.kr/blog/%EA%B0%9C%EC%9D%B8%EC%82%AC%EC%97%85%EC%9E%90%EB%9D%BC%EB%A9%B4-%EC%95%8C%EC%95%84%EC%95%BC-%ED%95%A0-%EA%B2%BD%EB%B9%84-%EC%B2%98%EB%A6%AC-%EA%B0%80%EB%8A%A5-%ED%95%AD%EB%AA%A9-9%EA%B0%80%EC%A7%80" target="_blank" rel="noopener" title="개인사업자 필수 상식, 경비 처리 가능 항목 9가지">개인사업자 필수 상식, 경비 처리 가능 항목 9가지</a></em></p>



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<h2 class="wp-block-heading"><strong>서류 제출 없이도 쉽고 빠르게 종합소득세 신고하는 방법</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-large"><a href="https://direct.save-tax.co.kr/?utm_source=owned_blog&amp;utm_medium=BLOG&amp;utm_campaign=content&amp;utm_content=개인사업자-비용-처리-적격증빙-5가지"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="538" src="http://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/img-og_std-1024x538.png" alt="세이브택스다이렉트" class="wp-image-2131" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/img-og_std-1024x538.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/img-og_std-300x158.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/img-og_std-768x403.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/img-og_std.png 1200w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /></a></figure>



<p>대형 세무법인 세이브택스에서는 &#8216;세이브택스 다이렉트&#8217;라는 별도의 서비스를 운영 중입니다. 그게 뭐냐구요? 여러분이 직접 신고를 진행하되, 세무 용어 하나 모르는 분들도 전 과정을 이해하며 오류와 누락 없이 종합소득세 신고를 완료하실 수 있도록 도와드리는 간편 신고 도움 서비스예요. 간편 인증 1번이면 자료를 자동 수집해 불필요한 서류 제출 절차는 건너뛸 수 있죠.</p>



<p>세무 대리인이 지정되지 않는 신고 도움 서비스이기 때문에, 이용료는 최저 수준인 2만 5천 원입니다. 그렇다고 서비스 퀄리티가 낮을 거라 생각하지 마세요. 관리 매출 1조가 넘는 대형 세무법인 세이브택스에서 오랜 기간 고민하여 설계한 서비스거든요. 세금 신고에 필요한 항목들을 촘촘하게, 그러면서도 쉽고 간편하게 입력하고 검토하실 수 있도록 단계를 세세하게 구성했습니다.</p>



<p>가장 낮은 비용으로, 가장 쉽고 간편하게, 동시에 실수나 누락 없이 내 손으로 종합소득세 신고를 마칠 수 있는 방법, 바로 세이브택스 다이렉트입니다. AI 알고리즘으로 예측하는 내 예상 종합소득세부터 확인해 보세요.</p>



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<figure class="wp-block-image size-full"><a href="https://direct.save-tax.co.kr/?utm_source=owned_blog&amp;utm_medium=BLOG&amp;utm_campaign=content&amp;utm_content=개인사업자-비용-처리-적격증빙-5가지"><img decoding="async" loading="lazy" width="820" height="272" src="http://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/세이브택스-블로그_배너_01-1.png" alt="" class="wp-image-2132" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/세이브택스-블로그_배너_01-1.png 820w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/세이브택스-블로그_배너_01-1-300x100.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/세이브택스-블로그_배너_01-1-768x255.png 768w" sizes="(max-width: 820px) 100vw, 820px" /></a></figure>



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개인사업자, 비용 처리에 필요한 자료 5가지


<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="569" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/전자상거래-세금-3가지-1024x569.png" alt="전자상거래 세금, 스마트스토어 세금" class="wp-image-988" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/전자상거래-세금-3가지-1024x569.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/전자상거래-세금-3가지-300x167.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/전자상거래-세금-3가지-768x427.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/전자상거래-세금-3가지-1536x853.png 1536w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/전자상거래-세금-3가지.png 2000w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /></figure>



<p>온라인으로 물건을 구매하는 게 쉬워진 만큼, 판매도 쉬워졌습니다. 하지만 세금은 온라인 쇼핑몰 사장님들이 조금 더 신경 써야 할 부분이 많습니다. 스마트스토어 같은 온라인 쇼핑몰을 운영하는 동시에 쿠팡, 지마켓, 11번가 등 각종 판매 플랫폼을 통해 상품을 판매하는 경우가 많기 때문에, 판매 경로가 다양하다는 특성상 세무 처리 난이도는 조금 더 높아지는 것이죠.</p>



<p>그래서 상품 판매는 물론 사업 관련 매입 시에도 세금과 관련된 모든 증빙 서류를 보관하여 준비를 해두고, 신고 기한을 지나치지 않아야 세금 폭탄을 피하고 절세를 할 수 있죠.</p>



<p>하지만 사업으로 신경 써야 할 것도 많아 바빠 죽겠는데, 언제 또 세금까지 하나하나 공부하고 처리할 수 있을까요? 이렇게 바쁜 온라인 쇼핑몰 사장님들을 위해 세이브택스에서 스마트스토어 세금을 비롯한 전자상거래 대표 세금 3가지를 꼽아 알기 쉽게 설명해 드립니다.</p>



<p>아, 이미 세무사를 쓰고 계시다구요? 기본 개념과 틀을 알고 맡기는 것과 아예 모르고 맡기는 것은 천지차이입니다. 전자상거래 운영에서 빼놓을 수 없는 3가지 필수 세금만 알고 있어도 내 사업 자금의 흐름이 더 똑똑해질 거예요.</p>



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<h2 class="wp-block-heading"><strong>1. 원천세</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="682" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-19-1024x682.png" alt="" class="wp-image-990" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-19-1024x682.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-19-300x200.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-19-768x512.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-19-1536x1024.png 1536w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-19.png 2000w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://www.pexels.com/ko-kr/photo/3760069/">pexels</a>&gt;</figcaption></figure>



<p>스마트스토어, 온라인 쇼핑몰 등 전자 상거래업의 특장점은 특정 시점까지는 사무실에 상주할 인력이 필요 없다는 것입니다. 하지만 사업이 성장하면 아무래도 별도 관리를 위해 인력을 고용하게 되는데요. 정규직이든, 아르바이트든, 외주 프리랜서든 어느 형태로든 인력을 고용했다면 이들은 모두 원천세 신고 대상자입니다. 따라서 이때부터 사장님은 원천 징수 의무자가 되죠.</p>



<p>원천세란,고용한 인력의 급여에 대한 소득세를 사업자가 미리 뗀 다음 지급한 뒤, 해당 세금을 사업장 관할 세무서에 신고 납부하는 세금입니다. 직원들의 소득세를 사장님이 대신 납부해주는 것이죠. 본래는 직원 개개인이 소득세를 신고하고 납부하는 게 원칙이지만, 조세의 효율성 등을 위해 사장님이 소득세를 원천징수해 신고 납부하는 의무를 갖게 된 것입니다.</p>



<p>이렇게 급여에서 미리 뗀 세금은 소득세와 지방세로 나뉩니다. 이 두 세금은 모두 돌아오는 달 10일마다 신고 및 납부를 하면 되는데요. 2월에 지급한 급여에서 뗀 세금은 3월 10일까지 신고 납부하는 식입니다. 즉 매월 10일마다 원천세 신고를 진행해야 하는데요. 상시 근로자가 20명 미만이면 반기 신청을 통해 6개월에 한 번씩 신고가 가능합니다.</p>



<p>소득세는 홈택스, 지방세는 위택스에서 납부하면 되는데요. 소득세는 납부서에 기재된 가상계좌번호로 기한 내에 이체하면 됩니다. 지방세는 전자납부번호로 납부하면 됩니다.</p>



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<h2 class="wp-block-heading"><strong>2. 부가가치세</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="439" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-20-1024x439.png" alt="" class="wp-image-991" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-20-1024x439.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-20-300x129.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-20-768x329.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-20-1536x659.png 1536w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-20.png 2000w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://pixabay.com/photos/ecommerce-selling-online-2140603/">pixabay</a>&gt;</figcaption></figure>



<p>부가가치세는 세법에서 ‘사업자’라면 의무적으로 납부하도록 규정한 세금입니다.</p>



<p>부가세란 물건이나 서비스를 판매하면서 얻은 이윤에 대한 세금으로, 소비자가 부담하는데요. 판매자는 소비자가 물건이나 서비스 구입 시 함께 지불한 부가세를 잠시 갖고 있다가 부가세 신고 기간에 이를 납부합니다. 부담하는 사람과 납부하는 사람이 다른 것이 특징이죠.</p>



<p>부가세 신고를 위해서는 우선 매출을 파악해야 하는데요. 온라인 쇼핑몰은 판매처가 여러 곳일 경우 온라인 플랫폼의 매출 자료까지 꼼꼼히 파악해야 합니다. 또 부가세를 내야 하는 상품인지, 면세가 되는 상품인지도 체크해야 하고, 영세율이 적용되어 부가세가 붙지 않는 해외 플랫폼에 판매한 경우도 감안해야 하죠. 이 모든 걸 위해 사업자는 세금계산서, 신용카드, 현금영수증 등을 미리 모아 놓아야 합니다.</p>



<p>그리고 잠깐, 이게 다가 아닙니다. 온라인 쇼핑몰을 운영하는 사장님 역시 사업과 관련한 상품을 구매하는 소비자가 되기도 하는데요. 이렇게 상품 매입 시 사장님이 지불한 부가세는 매출 시 소비자로부터 받은 부가세에서 빼고 납부하게 됩니다. 이를 매입세액 공제라고 하는데요. 사업자가 소비자로서 낸 부가세를, 판매자로서 내야 하는 부가세에서 빼주는 것이죠. 이를 위해서는 역시 세금계산서, 신용카드, 현금영수증 등의 적격 증빙을 받아야 합니다.</p>



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<p><em>👉 <a href="https://save-tax.co.kr/blog/%EB%B6%80%EA%B0%80%EC%84%B8-%EC%A4%84%EC%9D%B4%EB%8A%94-%EB%A7%A4%EC%9E%85%EC%84%B8%EC%95%A1%EA%B3%B5%EC%A0%9C%EC%97%90-%ED%95%84%EC%9A%94%ED%95%9C-%EC%A0%81%EA%B2%A9-%EC%A6%9D%EB%B9%99-3%EA%B0%80" target="_blank" rel="noopener" title="부가세 절세의 기본! 매입세액 공제에 필요한 서류 3가지">부가세 절세의 기본! 매입세액 공제에 필요한 서류 3가지</a></em></p>



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<h2 class="wp-block-heading"><strong>3. 종합소득세</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="682" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-21-1024x682.png" alt="" class="wp-image-992" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-21-1024x682.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-21-300x200.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-21-768x512.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-21-1536x1024.png 1536w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-21.png 2000w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://pixabay.com/photos/dollar-money-cash-business-1362244/">pixabay</a>&gt;</figcaption></figure>



<p>스마트스토어 사장님을 비롯한 전자상거래 등등의 사업자라면, 누구든 매년 5월마다 종합소득세 신고를 해야 합니다. 종합소득세는 말 그대로 1년 동안 거둔 모든 소득에 대한 세금을 가리킵니다. 전자상거래 사업자라면 주로 상품 판매를 통한 소득, 즉 사업 소득에 대한 종합소득세 신고 의무가 발생하죠.</p>



<p>종합소득세는 사업상 지출로 인정을 받을 경우 경비로 처리되어 나라에서 최종적으로 파악하는 소득에서 해당 지출을 뺄 수 있습니다. 파악되는 소득이 줄어들수록 그에 대한 세금도 함께 줄어드니, 전자상거래의 경우 배송비를 비롯해 사업상 지출로 인정 받을 수 있는 항목들은 모두 적격 증빙을 꼬박꼬박 모아서 종소세 신고 시 경비 처리를 하는 것이 중요합니다.</p>



<p>또, 창업중소기업 세액 감면 등 나라에서 다양한 방식으로 세금을 줄여주는 세액/소득 감면·공제 제도를 두고 있으니 이를 활용하여 각종 절세 창구를 똑똑하게 챙겨야 합니다. 덜 낸 세금을 사업에 재투자하여 성장시킬 수 있는 만큼 세무 전문 서비스를 사용해서라도 소득세 관리를 하는 게 장기적으로 더 이득이라는 점을 잊지 마세요.</p>



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<p><em>👉 <a href="https://save-tax.co.kr/blog/%EA%B0%9C%EC%9D%B8%EC%82%AC%EC%97%85%EC%9E%90%EA%B0%80-%EB%82%B4%EC%95%BC-%ED%95%98%EB%8A%94-%EC%84%B8%EA%B8%88-5%EA%B0%80%EC%A7%80" target="_blank" rel="noopener" title="개인사업자가 내야 하는 세금 5가지 보러 가기">개인사업자가 내야 하는 세금 5가지 보러 가기</a></em></p>



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<h2 class="wp-block-heading"><strong>덜 낼 수 있었던 세금, </strong><br><strong>더 내 버렸다면?</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-full"><a href="https://www.save-tax.co.kr/hiddenmoney?utm_source=owned_blo&amp;utm_medium=BLOG&amp;utm_campaign=content&amp;utm_content=전자상거래-세금-3가지"><img decoding="async" loading="lazy" width="1000" height="525" src="http://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/09/히든머니.png" alt="경정청구, 히든머니, 세이브택스, 세이브택스 종합소득세, 세무대리, 세무법인, 세무사, 종합소득세 세무대리, 종합소득세 세무사, 세무서비스" class="wp-image-223" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/09/히든머니.png 1000w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/09/히든머니-300x158.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/09/히든머니-768x403.png 768w" sizes="(max-width: 1000px) 100vw, 1000px" /></a></figure>



<p>혹시 사업상 경비로 인정 받는 줄 모르고 비용 처리를 못했거나, 적격 증빙 자료를 누락해서 내지 않을 수 있었던 세금을 더 내셨나요? 걱정 마세요. 이를 해결할 수 있는 방법이 있습니다.</p>



<p>바로 경정청구를 통해서인데요. 이는 지난 5년간 잘못 낸 세금을 돌려달라고 촉구할 수 있는 환급 제도입니다.</p>



<p>그런데 말만 들어도 어떻게 하는 건지 막막하시죠? 실제로 비전문가가 혼자서 진행하기에는 어려운 제도이긴 합니다. 실제로 내가 잘못 낸 세금이 정확히 얼마인지, 돌려 받을 수는 있는지를 파악하는 것부터가 거의 불가능하죠. 사실 자신이 세금을 더 냈다는 사실조차 모르고 계시는 사장님도 많습니다.</p>



<p>이런 분들을 위해 세이브택스에서는 경정청구 전문 세금 환급 서비스 히든머니를 운영하고 있습니다. 이미 1,000만 사업자가 평균 740만 원의 환급금을 찾아가셨는데요. 카카오톡 간편 인증으로 무료로 1분 만에 내가 환급받을 수 있는 세금을 확인할 수 있습니다.</p>



<p>공인회계사가 알고리즘 및 2차 검토를 거쳐 신고까지 직접 해드립니다. 수수료? 걱정 마세요. 환급이 실제로 진행될 때만 수수료를 받고 있습니다.</p>



<p>환급금을 받기까지 최대 3개월. 빠를수록 세금도 더 빨리 돌아옵니다. 히든머니에서 부담없이 환급액 찾기 버튼을 눌러보세요.</p>



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<figure class="wp-block-image size-large"><a href="https://www.save-tax.co.kr/hiddenmoney?utm_source=owned_blo&amp;utm_medium=BLOG&amp;utm_campaign=content&amp;utm_content=전자상거래-세금-3가지"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="340" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/히든머니-배너-1-1024x340.png" alt="" class="wp-image-1592" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/히든머니-배너-1-1024x340.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/히든머니-배너-1-300x100.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/히든머니-배너-1-768x255.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/히든머니-배너-1-1536x510.png 1536w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/히든머니-배너-1.png 1640w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /></a></figure>



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스마트스토어 사장님 필수 상식, 전자상거래 세금 3가지


<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="568" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/비용처리_불인정_5가지-1024x568.png" alt="비용 처리, 경비 처리, 종합소득세 경비" class="wp-image-1074" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/비용처리_불인정_5가지-1024x568.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/비용처리_불인정_5가지-300x167.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/비용처리_불인정_5가지-768x426.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/비용처리_불인정_5가지-1536x852.png 1536w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/비용처리_불인정_5가지.png 2000w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /></figure>



<p>사업을 운영하다 보면 예상치 못한 각종 다양한 지출이 발생합니다. 그럴 때마다 우리는 궁금해지곤 하죠. “이 지출도 비용 처리할 수 있을까?”</p>



<p>종합소득세에서 해당 지출이 경비로 처리되면 내가 얻은 소득에서 해당 금액만큼 차감하여 계산됩니다. 그에 따라 나라에서 파악하는 내 소득이 줄어들고, 자연스레 그 소득에 대한 세금(소득세)도 줄어들죠. 즉, 절세를 위해 가장 기본적으로 꼼꼼하게 챙겨야 하는 항목이 경비입니다.</p>



<p>그런데 경비로 인정되는 항목뿐 아니라, 경비 처리되는 줄 알았는데 의외로 안 되는 항목들도 알고 있어야 이런 지출들을 최소한으로 줄일 수 있겠죠. 여러분의 현명한 사업 운영을 위해, 오늘은 세이브택스에서 종합소득세에서 필요경비로 인정되지 않는 항목 5가지를 알려드립니다.</p>



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<h2 class="wp-block-heading"><strong>원천세 신고를 하지 않은 인건비</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="683" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-9-1024x683.png" alt="" class="wp-image-966" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-9-1024x683.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-9-300x200.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-9-768x512.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-9-1536x1024.png 1536w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-9-2048x1365.png 2048w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://unsplash.com/ko/%EC%82%AC%EC%A7%84/lVFoIi3SJq8">unsplash</a>&gt;</figcaption></figure>



<p>사용자는 급여를 지급하기 전, 세금 일부를 원천징수하여 나라에 대신 신고 및 납부할 의무가 있습니다. 이를 원천세 신고라고 하는데요. 많은 경우 아르바이트, 프리랜서 등을 고용했을 때 매번 신고 납부하는 것이 번거로워서 급여에서 세금을 원천징수하지 않고 전액을 급여로 지급하기도 합니다.</p>



<p>이렇게 매월 원천세 신고를 하지 않으면 종합소득세 또는 법인세 신고 시 해당 인건비를 필요 경비로 처리할 수 없는 문제가 발생합니다. 따라서 실제 이익보다 세금 부담분이 더 커질 거예요. 나아가 원천징수를 하지 않은 것에 대한 가산세까지 물게 됩니다.</p>



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<h2 class="wp-block-heading"><strong>동문회·이익단체 기부금</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="683" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-10-1024x683.png" alt="" class="wp-image-967" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-10-1024x683.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-10-300x200.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-10-768x512.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-10-1536x1024.png 1536w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-10-2048x1365.png 2048w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://images.unsplash.com/photo-1528605105345-5344ea20e269?ixlib=rb-4.0.3&amp;ixid=M3wxMjA3fDB8MHxwaG90by1wYWdlfHx8fGVufDB8fHx8fA%3D%3D&amp;auto=format&amp;fit=crop&amp;w=1170&amp;q=80">unsplash</a>&gt;</figcaption></figure>



<p>각종 기부금에 대해 나라에서는 다양한 세제 혜택을 제공하고 있습니다. 단체에 기부한 금액이 법정기부금이나 지정기부금, 정치자금 기부금, 종교단체 지정기부금 등에 해당할 경우 일정 비율을 세액 공제해주는데요. 정치자금이나 우리사주조합 기부금을 제외하고는 본인이 아닌 부양가족이 기부한 금액도 공제 혜택을 받을 수 있습니다.</p>



<p>그러나 동창회나 동문회, 이익단체, 취미 동호회, 향우회, 종친회, 상조회 등과 같은 임의 사조직에 대한 기부금은 이에 포함되지 않습니다. 개인이 안니 법인 이름으로 동문회 등의 단체에 기부를 했다 하여도 비용 처리가 불가합니다.</p>



<p>세법상 기부금에 해당하려면 기부금을 받는 단체가 친목 등을 목적으로 하는 것이 아닌 공익의 목적을 갖고 있어야 한다는 점을 유의하세요.</p>



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<h2 class="wp-block-heading"><strong>개인 사업자 대표님의 식비</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="684" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-11-1024x684.png" alt="" class="wp-image-968" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-11-1024x684.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-11-300x200.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-11-768x513.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-11-1536x1025.png 1536w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-11-2048x1367.png 2048w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://unsplash.com/ko/%EC%82%AC%EC%A7%84/HrcpO5MCedQ">unsplash</a>&gt;</figcaption></figure>



<p>개인사업자 본인, 자영업자 사장님의 식비는 비용으로 인정되지 않습니다. 간식비도 물론이죠. 이는 개인사업자가 본인을 위해 지출한 개인 용도의 비용은 사업체의 필요 경비로 인정받을 수 없다는 세법 때문인데요.</p>



<p>아무리 일하는 도중에 식사를 했다 해도 개인사업자 본인의 식대는 비용 처리할 수 없습니다. 단, 직원들과 함께 식사한 후 식사비를 복리후생비로 처리할 수는 있습니다.</p>



<p>만약 개인사업자 사장님이 거래처 관계자와 함께 식사를 했다면, 이 경우에는 접대비로 분류되기 때문에 해당 규정에 따라 비용으로 처리할 수 있습니다.</p>



<p>그리고 하나 더! 법인사업체 대표님의 식대는 업무 관련성이 있다면 비용으로 처리할 수 있습니다. 이 경우 대표 또한 법인사업체에 고용된 근로자이기 때문이에요. 대표가 회사 지분의 100%를 갖고 있다 해도 말이죠.</p>



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<h2 class="wp-block-heading"><strong>주택담보대출 이자 상환액</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="864" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-12-1024x864.png" alt="" class="wp-image-969" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-12-1024x864.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-12-300x253.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-12-768x648.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-12-1536x1297.png 1536w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-12-2048x1729.png 2048w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://unsplash.com/ko/%EC%82%AC%EC%A7%84/1sCXwVoqKAw">unsplash</a>&gt;</figcaption></figure>



<p>개인사업자의 사업 자금 대출의 이자 상환액을 종합소득세 신고 시 필요경비 처리할 수 있는데요. 사업체 운영을 위해 창업 이후에 빌린 대출금의 이자에 한하며, 애초부터 개인사업자 사업자금 대출로 출시된 상품일 경우에 가능합니다.</p>



<p>간혹 사업체 운영자금을 위해 본인 소유의 주택을 담보로 받았을 때에도 해당 대출에 대한 이자를 비용으로 처리할 순 없는지 궁금해하시는 분들이 있는데요. 주택담보대출을 사업자금 대출로 인정 받아 그 이자 상환액을 경비 처리하기는 어렵습니다.</p>



<p>주택담보대출의 경우, 실제로 대출금을 사업체 운영을 위해 사용했더라도 이 사실을 세무당국에 객관적으로 입증하기가 어렵기 때문입니다. 따라서 대출금 이자 상환액을 경비 처리할 수 있는 대출은 금융사가 사업자금 대출로 내놓은 상품에 국한됩니다.</p>



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<h2 class="wp-block-heading"><strong>벌금, 과태료, 가산금</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="768" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-13-1024x768.png" alt="" class="wp-image-970" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-13-1024x768.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-13-300x225.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-13-768x576.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-13-1536x1152.png 1536w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-13.png 2000w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://www.pexels.com/ko-kr/photo/7715248/">pexels</a>&gt;</figcaption></figure>



<p>전기요금, 통신비, 가스요금, 수도비 등의 공과금도 종합소득세 신고 시 필요경비로 인정받을 수 있습니다. 또한 국민연금 사용자 부담금을 비롯해 4대 보험 회사 부담금, 교통 유발 부담금, 폐기물 부담금, 개발 부담금 등도 경비 처리가 가능한데요.</p>



<p>법령에 의한 의무를 이행하지 않았거나 금지 또는 제한 조치를 위반하여 부과된 공과금은 비용으로 처리하지 못합니다. 벌금, 과태료, 과료, 과산금 등이 있는데요. 업무와 관련해 발생한 것이더라도 경비로 인정받을 수 없습니다.</p>



<p>예를 들면, 출장 중에 업무 때문에 잠시 불법 주차를 하여 교통 위반 벌과금을 받았다고 해도 이는 비용 처리가 불가합니다.</p>



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<p>👉 <em><a href="https://save-tax.co.kr/blog/%EC%95%8C%EB%A9%B4-%EC%84%B8%EA%B8%88-%EB%8D%9C-%EB%82%B8%EB%8B%A4-%EB%AA%A8%EB%A5%B4%EB%A9%B4-%EC%86%90%ED%95%B4%EB%BF%90%EC%9D%B8-%EC%86%8C%EB%93%9D%EA%B3%B5%EC%A0%9C-13%EA%B0%80%EC%A7%80-%EC%B4%9D" target="_blank" rel="noopener" title="종합소득세 경비 다 챙겼다면, 소득공제 13가지도 챙기세요!">종합소득세 경비 다 챙겼다면, 소득공제 13가지도 챙기세요!</a></em></p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>번거롭고 헷갈리는 세금, 가장 쉽고 간편하게 끝내세요</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-large"><a href="https://direct.save-tax.co.kr/?utm_source=owned_blog&amp;utm_medium=BLOG&amp;utm_campaign=content&amp;utm_content=종합소득세-필요경비-불인정"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="538" src="http://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/img-og_std-1024x538.png" alt="세이브택스다이렉트" class="wp-image-2131" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/img-og_std-1024x538.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/img-og_std-300x158.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/img-og_std-768x403.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/img-og_std.png 1200w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /></a></figure>



<p>종합소득세에서 비용 처리 규정은 꽤나 헷갈리고 까다롭습니다. 그 외에도 소득공제 등 여러 절차까지 추가되면 복잡하기 그지 없죠. 특히 사업을 시작한 지 얼마 안 된 초보 사장님, 프리랜서, 부업으로 소득을 올린 직장인들이라면 종합소득세 신고가 무척 스트레스로 다가올 거예요.</p>



<p>일 때문에 바빠 죽겠는데, 그렇다고 세무사 쓰기는 부담스럽다면&#8230; 세이브택스 다이렉트가 딱 맞는 답이에요. 세무사 대행 없이 직접 진행하되, 세무 용어 하나 몰라도 실수와 오류 없이 종합소득세 신고를 마칠 수 있도록 도와 드리는 간편 신고 도움 서비스거든요.</p>



<p>세무 대리인 없는 신고 도움 서비스이기 때문에 이용료는 단돈 2만 5천 원이에요. 그렇다고 서비스 질이 낮은 건지 물으신다면, 절대 아닙니다. 고객사가 4천 곳이 넘는 대형 세무법인 세이브택스에서 오랜 기간 경험과 노하우를 아낌없이 담아 촘촘하게 설계한 서비스거든요.</p>



<p>가장 낮은 비용으로, 가장 노련하게 내 손으로 종합소득세를 신고하는 방법은? &#8216;세이브택스 다이렉트 이용하기&#8217;입니다. AI 알고리즘으로 예측하는 내 예상 종합소득세 무료 조회부터 해보세요.</p>



<div style="height:30px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<figure class="wp-block-image size-full"><a href="https://direct.save-tax.co.kr/?utm_source=owned_blog&amp;utm_medium=BLOG&amp;utm_campaign=content&amp;utm_content=종합소득세-필요경비-불인정"><img decoding="async" loading="lazy" width="820" height="272" src="http://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/세이브택스-블로그_배너_01-1.png" alt="" class="wp-image-2132" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/세이브택스-블로그_배너_01-1.png 820w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/세이브택스-블로그_배너_01-1-300x100.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/세이브택스-블로그_배너_01-1-768x255.png 768w" sizes="(max-width: 820px) 100vw, 820px" /></a></figure>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>


헷갈리는 비용 처리! 종합소득세 경비 처리 안 되는 5가지 항목


<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="568" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/연예인_세금_전략_thumb-1024x568.png" alt="연예인 세금, 연예인 기부, 기부 세금, 기부금 공제" class="wp-image-950" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/연예인_세금_전략_thumb-1024x568.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/연예인_세금_전략_thumb-300x167.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/연예인_세금_전략_thumb-768x426.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/연예인_세금_전략_thumb-1536x852.png 1536w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/연예인_세금_전략_thumb.png 2000w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /></figure>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<div class="wp-block-group has-tertiary-background-color has-background has-global-padding is-layout-constrained wp-container-21 wp-block-group-is-layout-constrained" style="border-radius:15px;padding-top:var(--wp--preset--spacing--30);padding-right:var(--wp--preset--spacing--30);padding-bottom:var(--wp--preset--spacing--30);padding-left:var(--wp--preset--spacing--30)">
<p>👀<strong> 5분이면 알 수 있어요</strong><br><br></p>



<ol>
<li>연예인이 얻는 소득의 종류 및 납부하는 세금 </li>



<li>연예인의 절세 전략 3가지</li>
</ol>
</div>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>가끔씩 연예인들의 탈세 뉴스가 들려오곤 합니다. 세금에 대한 지식이 별로 없는 경우, 구체적으로 그들이 어떤 방식으로 탈세를 했는지는 모르지만 불법적인 방식으로 세금을 내지 않았다는 것만 추측하곤 하죠. 연예인 기부에 관한 소식은 또 어떻고요. 연예인 기부 뉴스에는 세금을 덜 내기 위한 전략이라는 말이 항상 따라오는데, 그게 정말 사실인지는 전문가가 아닌 이상 알기가 어렵습니다.</p>



<p>각종 드라마, 영화에서 우리에게 즐거움을 주는 연예인. 이들의 수입 구조는 일반 직장인이나 사업자와는 다를 텐데요. 이들은 어떻게 돈을 벌고, 그에 대한 세금을 어떻게 내고 있을까요? 그리고 보통의 일반인보다 돈을 많이 버는 이들은 법의 테두리 안에서 절세를 하기 위해 어떤 전략을 쓰고 있을까요? 오늘은 그에 대한 간략한 답을 찾아 봅니다.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>연예인은 3.3% 떼는 개인 소득 사업자예요</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="682" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-2-1024x682.png" alt="" class="wp-image-951" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-2-1024x682.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-2-300x200.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-2-768x512.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-2-1536x1024.png 1536w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-2.png 2000w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://unsplash.com/ko/%EC%82%AC%EC%A7%84/4modNup9AzI">unsplash</a>&gt;</figcaption></figure>



<p></p>



<p>연예인은 구체적으로 어떤 곳에서 수입을 얻을까요? 우선 소속사를 옮겨서 전속 계약을 맺게 되면 계약 기간에 대한 계약금을 일시불로 받습니다. 또 각종 활동을 통해 벌어들이는 출연료, 행사비, 광고 수익 등이 있는데요. 여기서 매니저나 스타일리스트 등의 관리비를 공제한 후 소속사로부터 잔여 수익에 대한 일정 비율을 분배 받습니다.</p>



<p>그리고 앞서 말한 수익은 모두 3.3% 원천징수 후 지급 받으며, 사업소득에 해당합니다. 그래서 세금의 측면에서 연예인을 말하자면 프리랜서 형태의 수익 양상을 가진 개인 소득 사업자라고 할 수 있죠.</p>



<p>그래서 연예인들도 5월이면 종합소득세 신고를 해야 합니다. 그런데 연예인은 인기와 활동량에 따라 수입이 고무줄처럼 늘어났다가 줄어들기도 하고, 또 갑자기 유명세를 얻어 수입이 수십, 수백배로 늘기도 하는데요. 인기가 급상승한 때가 바로 많은 연예인들이 생각보다 과다한 세금을 고지 받아 당황하게 되는 시점입니다.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>절세 전략 1: 비용 처리를 꼼꼼히</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="682" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-3-1024x682.png" alt="" class="wp-image-952" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-3-1024x682.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-3-300x200.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-3-768x512.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-3-1536x1024.png 1536w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-3.png 2000w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://unsplash.com/ko/%EC%82%AC%EC%A7%84/cp-VMJ-mdKs">unsplash</a>&gt;</figcaption></figure>



<p>그렇다면 연예인은 어떤 전략으로 절세를 하고 있을까요? 첫 번째는 바로 절세의 기본이라 할 수 있는 비용 처리를 놓치지 않고 하는 것입니다. 사업과 관련 있는 것으로 인정 받은 비용만큼 나라에서 파악하는 내 소득이 줄어들기 때문입니다. 그래서 연예인들도 다른 사업자들과 마찬가지로 업무와 관련성이 있는 지출을 최대한으로 비용으로 처리하려고 하는데요.</p>



<p>본인이 직접 지출하는 식대나 의상, 액세서리 등 업무 관련 비용의 경우 카드로 결제하거나 현금 영수증을 챙겨 놓아 증빙 서류로 제출합니다. 특히 의상이나 액세서리는 사업 관련성 입증을 엄격하게 해야 하기 때문에 해당 의상·액세서리를 착용하고 출연한 드라마나 영화, 공연 장면을 캡처해 모아 놓아 제출합니다. 이외의 매니저나 코디 인건비, 교통비, 주유비, 차량 보험료 등도 회사의 법인카드가 아닌 자기 카드로 처리했다면 자기 경비로 처리합니다.</p>



<p>또 본인 홍보를 위해 팬들에게 주는 선물이나 동료 연예인에게 보내는 밥차도 사업 관련성을 인정 받을 수 있는 항목이기 때문에 경비로 처리합니다.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>절세 전략 2: 기부를 통한 공제</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="682" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-4-1024x682.png" alt="" class="wp-image-953" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-4-1024x682.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-4-300x200.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-4-768x512.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-4-1536x1024.png 1536w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-4.png 2000w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://unsplash.com/ko/%EC%82%AC%EC%A7%84/hQSDJhTf2Po">unsplash</a>&gt;</figcaption></figure>



<p>자연재해가 있을 때면 연예인이 재해르 입은 국민들에게 구호 물품을 다량 기부하거나 적지 않은 금액을 쾌척했다는 뉴스를 종종 접하곤 합니다. 그럴 때마다 ‘세금을 아끼기 위한 꼼수’라는 소리가 따라붙곤 하는데요. 정말일까요?</p>



<p>분명 연예인 기부의 첫 번째 이유가 세금 혜택은 아닐 거예요. 하지만 선의의 기부를 하여 사회에 공헌을 하는 것과 동시에 국가에서 기부를 적극 권장하기 위해 마련한 세제 혜택을 활용하여 절세를 하는 일석이조의 효과를 분명 누릴 수는 있습니다.</p>



<p>기부금은 ‘기부금 공제’를 통해 기부금을 경비로 인정받을 수 있습니다. 본인뿐 아니라 가족으로 올라간 부인이나 자녀가 낸 기부금도 공제를 받을 수 있는데요. 기부를 하면 기부 받은 기관에서 발행한 기부금 영수증이나 기부금 명세서를 받아두었다가 세무 신고 시 증빙으로 내놓으면 됩니다.</p>



<p>기부금은 법정 기부금과 지정 기부금으로 나눌 수 있는데요. 법정 기부금은 국가, 지방자치단체, 국방헌금, 국군장병 위문품, 천재지변으로 인한 이재민 구호 금품, 특별 재해 지역 및 특별 재난 지역의 자원봉사, 병원을 제외한 학교의 시설비·교육비·장학금·연구비, 사회복지모금회, 재단법인 바보의 나눔 등 기부하는 것을 가리킵니다. 지정기부금은 비영리법인 지정기부금 단체로 정부의 허가와 인가를 받고 등록된 기관에 대한 기부로, 법정 기부금에 해당하지 않는 대부분의 기부금이 해당합니다.</p>



<p>법정 기부금은 소득 금액 범위 내에서 전액을 경비로 인정하여 공제하고, 지정 기부금은 기부금의 30%를 공제합니다. 즉 나라에서 파악하는 소득을 기부금의 일정 비율만큼 줄일 수 있고, 납부할 세금도 줄이는 것입니다. 만약 소득 금액 이상 기부하여 공제 받지 못한 금액은 이후 10년 동안 계속하여 해를 넘겨서 이월 공제 받을 수 있습니다.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>절세 전략 3: 1인 기획사 설립</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="684" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-5-1024x684.png" alt="" class="wp-image-954" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-5-1024x684.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-5-300x200.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-5-768x513.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-5-1536x1025.png 1536w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-5.png 2000w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://unsplash.com/ko/%EC%82%AC%EC%A7%84/OQMZwNd3ThU">unsplash</a>&gt;</figcaption></figure>



<p>많은 연예인들이 자신의 활동에 효과적으로 집중할 수 있는 1인 기획사를 차리곤 합니다. 연예인의 경우 모든 수입이 먼저 소속사로 들어간 다음, 소속사에서 경비 등을 빼고 정산한 금액을 계약 당시 정한 비율대로 지급 받는 방식인데요.</p>



<p>1인 기획사를 설립하면 직접 출연 및 섭외 활동이 가능할 뿐 아니라 출연료도 보다 가까이서 관리가 가능하고, 가족을 인력으로 사용하여 비용을 줄여 최대의 이익을 얻을 수 있다는 장점이 있습니다. 또 각종 비용을 법인을 통해 경비 처리할 수 있고, 같은 소득을 벌더라도 개인 사업자가 아닌 법인 소득으로 파악할 경우 하위권에 속한다는 점 등을 활용할 수가 있죠.</p>



<p>다만 1인 기획사는 자의적인 수입 금액 분산, 가공 경비 처리, 인건비 허위 지급 등의 가능성이 있어 국세청이 세무조사 대상이 되곤 합니다.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>👉 <em><a href="https://save-tax.co.kr/blog/%EC%9C%A0%ED%8A%9C%EB%B2%84%EB%8A%94-%EC%96%B4%EB%96%BB%EA%B2%8C-%EC%84%B8%EA%B8%88%EC%9D%84-%EB%82%BC%EA%B9%8C-%EC%9C%A0%ED%8A%9C%EB%B2%84-%EC%84%B8%EA%B8%88-%EC%88%98%EC%9D%B5-%EA%B5%AC%EC%A1%B0" target="_blank" rel="noopener" title="이 시대 새로운 셀럽, 유튜버는 어떻게 세금을 낼까?">이 시대 새로운 셀럽, 유튜버는 어떻게 세금을 낼까?</a></em></p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<div class="wp-block-group has-tertiary-background-color has-background has-global-padding is-layout-constrained wp-container-22 wp-block-group-is-layout-constrained" style="border-radius:15px;padding-top:var(--wp--preset--spacing--30);padding-right:var(--wp--preset--spacing--30);padding-bottom:var(--wp--preset--spacing--30);padding-left:var(--wp--preset--spacing--30)">
<p>💡 <strong>2줄 요약</strong><br><br></p>



<ol>
<li>연예인이 활동으로 얻는 수입은 대부분 사업 소득이며, 그에 대한 종합소득세를 신고 및 납부해요. </li>



<li>연예인들은 세금 신고 시 비용 처리를 꼼꼼히 하고, 기부를 하거나 1인 기획사를 차려서 절세를 노리기도 해요.</li>
</ol>
</div>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>법 안에서 당당하게 세금 줄이려면? 세무 전문가가 답!</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-large"><a href="https://www.save-tax.co.kr/?utm_source=owned_blog&amp;utm_medium=BLOG&amp;utm_campaign=content&amp;utm_content=연예인-절세-전략"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="538" src="http://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/세이브택스-9-1024x538.png" alt="세이브택스, 종합소득세 세무대리, 종합소득세 세무법인, 부가가치세 세무대리, 부가가치세 세무법인" class="wp-image-566" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/세이브택스-9-1024x538.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/세이브택스-9-300x158.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/세이브택스-9-768x403.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/세이브택스-9-1536x806.png 1536w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/세이브택스-9.png 2000w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /></a></figure>



<p>연예인과 같은 프리랜서 형태의 개인 사업자들은 돈이 많이 벌릴수록 바빠집니다. 활동량에 따라 수입이 올라가기 때문이에요. 그런데 수입이 올라가면 그만큼 관리해야 하는 영역도 늘어납니다. 전문가가 필요해지는 시점이죠.</p>



<p>아무리 능력이 많고 똑똑한 사람이라도 자신의 사업과 관련한 세무를 완벽하게 혼자서 처리하기는 어렵습니다. 특히 사업이 성장하고 있다면 말이에요. 세무 대리를 계기로 사업 성장에 필요한 각종 컨설팅까지 한번에 해결하고 싶다면, 세이브택스가 답입니다.</p>



<p>세이브택스는 120가지 업종에 걸친 전문성을 갖춘 세무사 집단이 풍부한 경험과 노하우를 바탕으로 맞춤형 세무 서비스를 제공합니다. 뿐만 아니라 추가 절세 전략, 정부 지원금까지 꼼꼼하게 파악하여 제시해 드리죠. 나아가 사업 성장 시 무료 법인 설립을 지원해 드리고, 비상주 사무실 서비스까지 함께해 드립니다.</p>



<p>내 작은 사업의 또 다른 발판, 세이브택스에서 무료 상담부터 받아보세요.</p>



<div style="height:30px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<figure class="wp-block-image size-full"><a href="https://www.save-tax.co.kr/?utm_source=owned_blog&amp;utm_medium=BLOG&amp;utm_campaign=content&amp;utm_content=연예인-절세-전략"><img decoding="async" loading="lazy" width="820" height="272" src="http://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/세이브택스-배너.png" alt="세이브택스배너" class="wp-image-1606" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/세이브택스-배너.png 820w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/세이브택스-배너-300x100.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/세이브택스-배너-768x255.png 768w" sizes="(max-width: 820px) 100vw, 820px" /></a></figure>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>


연예인은 세금을 어떻게 낼까? 연예인의 세금 전략 훔쳐보기

늦어도 괜찮아요, 미수령 환급금 조회 및 수령 방법 5가지


<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="569" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/종합소득세-장부-기장-VS-추계신고_Thumbnail_1440x800-1024x569.png" alt="종합소득세 환급일, 종합소득세 환급금 지급일, 환급금 조회, 환급금 지급일, 세금 환급" class="wp-image-752" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/종합소득세-장부-기장-VS-추계신고_Thumbnail_1440x800-1024x569.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/종합소득세-장부-기장-VS-추계신고_Thumbnail_1440x800-300x167.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/종합소득세-장부-기장-VS-추계신고_Thumbnail_1440x800-768x427.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/종합소득세-장부-기장-VS-추계신고_Thumbnail_1440x800.png 1440w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /></figure>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<div class="wp-block-group has-tertiary-background-color has-background has-global-padding is-layout-constrained wp-container-25 wp-block-group-is-layout-constrained" style="border-radius:15px;padding-top:var(--wp--preset--spacing--30);padding-right:var(--wp--preset--spacing--30);padding-bottom:var(--wp--preset--spacing--30);padding-left:var(--wp--preset--spacing--30)">
<p>👀<strong> 5분이면 알 수 있어요</strong><br><br></p>



<ol>
<li>종합소득세 환급금 지급 기간 </li>



<li>종합소득세 환급에 1개월이 걸리는 이유 </li>



<li>사람마다 환급금 지급일이 다른 이유</li>
</ol>
</div>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>지난 5월 깔끔하게 종합소득세 신고를 마친 당신. 환급금 조회를 마친 후 나도 모르게 종합소득세 환급일만 기다리고 있진 않으신가요? 신고 한 달 후인 6월쯤 들어온다고는 했는데, 정확하게 언제인지 모르니 은연중에 핸드폰의 입금 알림을 슥 들여다보게 됩니다.</p>



<p>생각해 보니 종합소득세 신고 과정에서도 정확히 며칠날 환급액을 지급하겠다는 안내는 받지 못한 것 같네요. 6월 이쯤이면 들어올 때가 된 것 같은데, 아직까진 감감무소식인 내 환급액. 언제까지 기다려야 좋을지, 혹시 무슨 문제가 생긴 건 아닐지 조금 걱정도 됩니다.</p>



<p>세이브택스에서 먼저 답을 드리자면, 걱정하지 않으셔도 됩니다. 왜냐구요? 지금부터 여러분이 기다리고 있는 종합소득세 환급일에 관한 의문점을 풀어드릴게요. 세이브택스에서 종합소득세 환급금 지급일은 대체 언제인지, 왜 이렇게 마냥 기다려야 하는지에 대한 몇 가지 궁금증을 딱 정리해드리겠습니다.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p><em>👉 <a href="https://save-tax.co.kr/blog/%EB%8A%A6%EC%96%B4%EB%8F%84-%EA%B4%9C%EC%B0%AE%EC%95%84%EC%9A%94-%EC%A2%85%ED%95%A9%EC%86%8C%EB%93%9D%EC%84%B8-%EA%B8%B0%ED%95%9C-%ED%9B%84-%EC%8B%A0%EA%B3%A0-%EB%B0%A9%EB%B2%95%EA%B3%BC-%EC%A3%BC" target="_blank" rel="noopener" title="아직 종합소득세 신고를 하지 않았다면? ">아직 종합소득세 신고를 하지 않았다면? </a></em></p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>1개월 이내? 딱 정해진 종합소득세 환급일은 없어요 </strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="682" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-80-1024x682.png" alt="종합소득세 환급일, 5월 세금 환급일, 종합소득세 환급금, 종합소득세 환급금 지급일, 환급금 조회, 환급금 지급일, 세금 환급" class="wp-image-753" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-80-1024x682.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-80-300x200.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-80-768x512.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-80-1536x1024.png 1536w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-80.png 2000w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://unsplash.com/ko/%EC%82%AC%EC%A7%84/LPTVnfARdfs">unsplash</a>&gt;</figcaption></figure>



<p>막연히 기다릴 일 없도록 정해진 일자에 일괄 지급 처리가 되면 좋으련만, 아쉽게도 국세청에서 공식적으로 명시한 종합소득세 환급금 지급일은 따로 없습니다. 이는 납세자에 따라 조금씩 지급일이 달라지기 때문인데요. 이런 이유로 대강 지급일을 “6월 말~7월 초”로 밝히고 있습니다.</p>



<p>하지만 대부분 종합소득세 신고 마감일인 5월 31일을 기준으로 1개월 이내에 입금 처리가 완료됩니다. 여기서 ‘1개월 이내’는 종합소득세 신고일이 아닌 종합소득세 신고 기간 마감일(5월 31일) 기준입니다.</p>



<p>즉, 5월 초에 종합소득세 신고를 했다고 무조건 6월 초에 남들보다 빠르게 세금 환급을 받을 수 있는 건 아닙니다.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>왜 한 달이나 걸릴까?</strong></h2>



<figure class="wp-block-image"><img decoding="async" src="https://images.pexels.com/photos/39396/hourglass-time-hours-sand-39396.jpeg?auto=compress&amp;cs=tinysrgb&amp;w=1260&amp;h=750&amp;dpr=1" alt="세금 환급 소요 기간, 종합소득세 환급 기간, 종합소득세 환급금, 종합소득세 환급금 지급일, 환급금 조회, 환급금 지급일, 세금 환급"/><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://www.pexels.com/ko-kr/photo/39396/">pexels</a>&gt;</figcaption></figure>



<p>종합소득세 신고를 해 보니 홈택스로 이미 어느 정도 다 확인된 것 같은데, 왜 여기서 더 1개월이나 걸리냐구요? 당연히 그만큼 거쳐야 하는 절차가 있기 때문입니다.</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>종합소득세를 처리하는 세무서</strong></h3>



<p>여러분이 신고한 종합소득세는 세무서에서 처리합니다. 국세청이 아닌 세무서는 또 뭐냐구요? 국세청은 그 아래로 7곳의 지방국세청을 두고 있는데, 이 지방국세청에 소속된 관청이 세무서입니다.</p>



<p>즉, 세무서는 각 지방국세청에 소속되어 관할 구역의 국세를 징세하는 곳입니다. 우리나라에 세무서는 총 133곳이 있습니다.</p>



<p>바로 여러분이 위치한 지역을 관할하는 세무서에서 여러분이 신고한 종합소득세를 검토하고 환급 처리를 마치는 것입니다.</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>종합소득세 신고 검토에만 25일이 걸려요</strong></h3>



<p>각 세무서의 세원관리과에서는 종합소득세 신고 기간이 마감된 6월부터 검토 작업을 시작합니다. 납세자들의 종합소득세 신고 내역을 검토하는 과정에서 가장 긴 시간이 걸립니다. 약 25~30일이 걸리죠.</p>



<p>검토를 마치면 환급자 명단을 징세과의 환급 담당자에게 통보합니다. 그리고 그 담당자가 환급을 처리하는 데 추가로 2~3일이 걸리죠. 이렇게 총 1개월의 기간이 소요되는 것입니다.</p>



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<h2 class="wp-block-heading"><strong>왜 사람마다 종합소득세 환급금 지급일이 다를까?</strong></h2>



<figure class="wp-block-image"><img decoding="async" src="https://images.pexels.com/photos/4968384/pexels-photo-4968384.jpeg?auto=compress&amp;cs=tinysrgb&amp;w=1260&amp;h=750&amp;dpr=1" alt="종합소득세 환급 기간 지나면, 종합소득세 환급 안됨, 종합소득세 환급 안받으면, 종합소득세 환급금, 종합소득세 환급금 지급일, 환급금 조회, 환급금 지급일, 세금 환급"/><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://www.pexels.com/ko-kr/photo/4968384/">pexels</a>&gt;</figcaption></figure>



<p>내 주변 사람들은 환급을 받았는데 나만 아직 세금 환급이 되지 않아 불안했던 적 있으신가요? 심지어 내가 더 일찍 종합소득세 신고를 했는데, 나보다 신고를 늦게 한 사람이 세금 환급을 먼저 받는다면 의아함과 조바심을 느기기 쉽습니다.</p>



<p>하지만 이는 일반적인 상황이니 너무 맘 쓰지 마세요. 위에서 설명 드린 종합소득세 처리 절차에 더해 사람마다 환급액 지급일이 달라지는 이유를 알면 이해가 가실 거예요.</p>



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<h3 class="wp-block-heading"><strong>세무서마다 업무량이 다르기 때문이에요 </strong></h3>



<p>앞서 보았듯이 종합소득세 신고 검토 및 환급은 지방국세청 소속의 각 세무서에서 관할 구역별로 처리합니다.</p>



<p>이 또한 결국 세무서에서 일하는 사람들이 하는 일이기 때문에, 일정이 딱딱 맞춰 진행되기에는 무리가 있어요. 전국에 위치한 세무서 133곳 각각의 상황에 따라 관할 구역마다 종합소득세 환급이 달라질 수밖에 없습니다.</p>



<p>만약 내 종합소득세 환급을 처리해야 하는 세무서에 유독 환급 신청 건수가 많다면? 검토 단계에 소요되는 시간이 길어지겠죠. 이에 더해 해당 세무서의 직원들이 담당해야 하는 전반적인 업무량이 과중한 상태라면? 그보다 업무량이 적은 다른 지역의 세무서에서 종합소득세 환급금을 받는 내 지인보다 내 세금 환급이 늦어질 수 있습니다.</p>



<p>참고로 세무서는 업무량이 많기로 유명한 기관 중 하나입니다. 세무서 직원들의 중압감과 피로도가 매우 높은 편이기 때문에, 명확한 환급금 지급일을 알지 못해 조금은 답답하더라도 한 달간은 좀 더 여유 있게 기다려 보시길 권합니다.</p>



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<h2 class="wp-block-heading"><strong>지방소득세 환급일은 조금 더 늦어요</strong></h2>



<figure class="wp-block-image"><img decoding="async" src="https://images.pexels.com/photos/9810172/pexels-photo-9810172.jpeg?auto=compress&amp;cs=tinysrgb&amp;w=1260&amp;h=750&amp;dpr=1" alt="지방소득세 환급일, 지방소득세 환급 확인, 지방소득세 환급, 종합소득세 환급금, 종합소득세 환급금 지급일, 환급금 조회, 환급금 지급일, 세금 환급"/><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://www.pexels.com/ko-kr/photo/9810172/">pexels</a>&gt;</figcaption></figure>



<p>종합소득세는 세무서에서, 지방소득세는 지자체에서 각각 처리해서 지급한다는 것을 알고 계신가요? 그래서 종합소득세와 지방소득세가 따로 들어오는 것입니다.</p>



<p>지방소득세는 종합소득세보다 늦은 7월 말에서 8월 사이에 별도 지급됩니다. 종합소득세 환급 후 빠르면 일주일, 늦으면 한 달 후에 입금되니 이 또한 여유를 갖고 기다려 봅시다.</p>



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<p><em>👉 <a href="https://save-tax.co.kr/blog/%EB%8A%A6%EC%96%B4%EB%8F%84-%EA%B4%9C%EC%B0%AE%EC%95%84%EC%9A%94-%EB%AF%B8%EC%88%98%EB%A0%B9-%ED%99%98%EA%B8%89%EA%B8%88-%EC%A1%B0%ED%9A%8C-%EB%B0%8F-%EC%88%98%EB%A0%B9-%EB%B0%A9%EB%B2%95-5%EA%B0%80" target="_blank" rel="noopener" title="혹시 까먹은 미수령 환급금이 있진 않을까? 확인 방법 알아보기">혹시 까먹은 미수령 환급금이 있진 않을까? 확인 방법 알아보기</a></em></p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<div class="wp-block-group has-tertiary-background-color has-background has-global-padding is-layout-constrained wp-container-26 wp-block-group-is-layout-constrained" style="border-radius:15px;padding-top:var(--wp--preset--spacing--30);padding-right:var(--wp--preset--spacing--30);padding-bottom:var(--wp--preset--spacing--30);padding-left:var(--wp--preset--spacing--30)">
<p>💡 <strong>3줄 요약</strong><br><br></p>



<ol>
<li>종합소득세 환급금은 6월 말 ~ 7월 초 사이에 지급돼요.</li>



<li>세무서에서 종합소득세 신고를 검토하는 데만 25일이 걸리기 때문에 환급까지 1개월 정도가 걸려요.</li>



<li>관할 세무서마다 종합소득세 신고 건수를 비롯한 업무량이 다르기 때문에 사람마다 환급금 지급일이 달라져요.</li>
</ol>
</div>



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<h2 class="wp-block-heading"><strong>종합소득세, 아직 신고 안 했다면?</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-large"><a href="https://direct.save-tax.co.kr/?utm_source=owned_blog&amp;utm_medium=BLOG&amp;utm_campaign=content&amp;utm_content=종합소득세-환급일-언제일까"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="538" src="http://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/img-og_std-1024x538.png" alt="세이브택스다이렉트" class="wp-image-2131" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/img-og_std-1024x538.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/img-og_std-300x158.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/img-og_std-768x403.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/img-og_std.png 1200w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /></a></figure>



<p>종합소득세 신고 기한이 얼마 안 남았나요? 혼자 신고하기엔 엄두가 안 나고, 세무사를 쓰기엔 부담스러워 계속 미루고 계시다구요?</p>



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<figure class="wp-block-image size-full"><a href="https://direct.save-tax.co.kr/?utm_source=owned_blog&amp;utm_medium=BLOG&amp;utm_campaign=content&amp;utm_content=종합소득세-환급일-언제일까"><img decoding="async" loading="lazy" width="820" height="272" src="http://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/세이브택스-블로그_배너_01-1.png" alt="" class="wp-image-2132" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/세이브택스-블로그_배너_01-1.png 820w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/세이브택스-블로그_배너_01-1-300x100.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/세이브택스-블로그_배너_01-1-768x255.png 768w" sizes="(max-width: 820px) 100vw, 820px" /></a></figure>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>


종합소득세 환급일은 대체 언제일까? (feat. 환급금 지급일이 사람마다 다른 이유)


<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="569" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/사업자가-내야-하는-세금-N가지_Thumbnail_1440x800-1024x569.png" alt="개인사업자 세금, 종합소득세, 부가가치세, 지방소득세, 원천세, 4대보험, 사업자 세금, 사업자가 내야 하는 세금" class="wp-image-738" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/사업자가-내야-하는-세금-N가지_Thumbnail_1440x800-1024x569.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/사업자가-내야-하는-세금-N가지_Thumbnail_1440x800-300x167.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/사업자가-내야-하는-세금-N가지_Thumbnail_1440x800-768x427.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/사업자가-내야-하는-세금-N가지_Thumbnail_1440x800.png 1440w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /></figure>



<p>사업을 시작하셨나요? 세금의 세계에 더 가까워지신 것을 환영합니다. 1인 사업일지라도 사업자가 되고 나면 챙겨야 할 세금이 많아지거든요.</p>



<p>하지만 너무 겁먹지 마세요. 규모가 작다면 충분히 혼자서도 할 수 있습니다. 세금은 알아야 손해 보지 않으며, 아는 만큼 덕을 보는 문제라는 점만 잊지 않으시면 됩니다.</p>



<p>내 사업의 세금 문제, 세무사에게 맡기더라도 가장 기본적인 지식은 어느 정도 갖추고 있어야 합니다. 그 1단계는 바로 개인사업자로서 내야 할 세금이 무엇이 있는지를 제대로 파악하고 있는 것이겠죠.</p>



<p>오늘은 세이브택스에서 개인사업자가 내야 하는 세금 5가지를 정리해 드립니다.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>1. 종합소득세</strong></h2>



<figure class="wp-block-image"><img decoding="async" src="https://images.pexels.com/photos/4386370/pexels-photo-4386370.jpeg?auto=compress&amp;cs=tinysrgb&amp;w=1260&amp;h=750&amp;dpr=1" alt="종합소득세란, 사업자 종합소득세, 개인사업자 세금, 종합소득세, 부가가치세, 지방소득세, 원천세, 4대보험, 사업자 세금, 사업자가 내야 하는 세금"/><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://www.pexels.com/ko-kr/photo/4386370/">pexels</a>&gt;</figcaption></figure>



<p>종합소득세란 1월 1일부터 12월 31일까지 1년 동안 경제 활동을 통해 얻은 모든 소득에 대해 부과되는 세금을 가리킵니다. 여기서 모든 소득이란 근로소득, 이자소득, 배당소득, 사업소득, 연금소득, 기타소득을 가리킵니다.</p>



<p>이렇게 지난 1년 동안의 소득에 대한 종합소득세를 그 다음 해인 5월에 신고해야 합니다. 납부는 8월까지고요.</p>



<p>개인사업자를 비롯해 소속이 없는 프리랜서, 월급 외의 소득이 발생한 직장인 등도 종합소득세를 내야 하는데요. 정확히 말하자면 근로소득, 퇴직소득, 연금소득 중 하나만 발생한 자 외에는 소득이 발생했다면 대부분 종합소득세를 내야 합니다.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>👉 <em><a href="https://save-tax.co.kr/blog/%EC%A2%85%ED%95%A9%EC%86%8C%EB%93%9D%EC%84%B8-%EB%82%B4%EB%8A%94-%EC%84%B8%EA%B3%84-a-to-z" target="_blank" rel="noopener" title="">종합소득세에 관한 모든 것, &lt;종합소득세 내는 세계 A to Z></a></em></p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>2. 지방소득세</strong></h2>



<figure class="wp-block-image"><img decoding="async" src="https://images.pexels.com/photos/164527/pexels-photo-164527.jpeg?auto=compress&amp;cs=tinysrgb&amp;w=1260&amp;h=750&amp;dpr=1" alt="지방소득세 뜻, 지방소득세란, 사업자 지방소득세, 개인사업자 세금, 종합소득세, 부가가치세, 지방소득세, 원천세, 4대보험, 사업자 세금, 사업자가 내야 하는 세금"/><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://www.pexels.com/ko-kr/photo/20-164527/">pexels</a>&gt;</figcaption></figure>



<p>지방소득세란 납세 의무가 있는 개인과 법인이 소득에 따라 내야 하는 지방세입니다.</p>



<p>종합소득세를 내는데 왜 또 소득에 대한 지방세가 나오냐구요? 종합소득세, 법인세, 부가가치세는 국가에 내는 세금, 즉 국세입니다. 반면 지방세는 지방자치단체의 수입이 되는 세금입니다. 즉, 소득에 대한 국세가 아닌 지방세를 별도로 내는 것이죠.</p>



<p>개인 지방소득세는 소득세의 10%로 세율이 매겨지며, 종합소득세 신고 및 납부 기한에 함께 처리하면 됩니다.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>3. 부가가치세</strong></h2>



<figure class="wp-block-image"><img decoding="async" src="https://images.pexels.com/photos/4968499/pexels-photo-4968499.jpeg?auto=compress&amp;cs=tinysrgb&amp;w=1260&amp;h=750&amp;dpr=1" alt="부가가치세 뜻, 부가가치세란, 개인사업자 세금, 종합소득세, 부가가치세, 지방소득세, 원천세, 4대보험, 사업자 세금, 사업자가 내야 하는 세금"/><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://www.pexels.com/ko-kr/photo/4968499/">pexels</a>&gt;</figcaption></figure>



<p>부가가치세는 재화, 용역이 생산 및 유통되는 단계에서 발생하는 부가가치에 대한 세금인데요. 보통 부가가치세는 최종 가격에 포함되어 소비자가 부담합니다. 사업자는 최종소비자가 부담한 이 부가가치세를 잠시 보관하고 있다가 국가에 내는 것입니다.</p>



<p>소득세는 소득이 발생하지 않으면 내지 않을 수 있지만, 부가가치세는 상품을 판매하거나 서비스를 제공할 때 상대방에게 받은 세금이므로 사업이 적자가 났더라도 내야 하는 것이 특징입니다.</p>



<p>개인사업자는 일반과세자일 경우 부가가치세를 1년을 반기로 나누어 2번 내야 합니다. 상반기 실적은 7월 25일까지, 하반기 실적은 1월 25일까지 신고 및 납부해야 합니다. 간이과세자는 1년치 실적을 다음 해 1월 25일까지 신고 및 납부하면 됩니다.</p>



<p>법인사업자는 1년을 분기별로 4번 냅니다. 1분기 실적은 4월 25일, 2분기 실적은 7월 25일, 3분기 실적은 10월 25일, 4분기 실적은 다음해 1월 25일까지 부가가치세를 신고 및 납부해야 합니다.</p>



<p>부가가치세 면세 사업자일 경우 부가가치세를 신고 및 납부해야 할 의무가 없는데요. 그 대신 직전연도 연간 매출액과 경비를 보고하는 사업장 현황 신고(법인은 면세 수입 신고)를 해야 하며, 신고 기한은 다음 연도 2월 10일까지입니다.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>4. 원천세</strong></h2>



<figure class="wp-block-image"><img decoding="async" src="https://images.pexels.com/photos/3760069/pexels-photo-3760069.jpeg?auto=compress&amp;cs=tinysrgb&amp;w=1260&amp;h=750&amp;dpr=1" alt="원천세란, 개인사업자 세금, 종합소득세, 부가가치세, 지방소득세, 원천세, 4대보험, 사업자 세금, 사업자가 내야 하는 세금, 원천세 뜻"/><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://www.pexels.com/ko-kr/photo/3760069/">pexels</a>&gt;</figcaption></figure>



<p>사업이 잘 되어서 직원이나 아르바이트생을 썼다면 원천세가 발생합니다. 원천세는 근로자에게 임금을 지급할 때 이들의 소득에 대한 세금을 미리 원천징수하여 매달 국세청에 납부하는 것입니다.</p>



<p>본인 소득이 아닌 고용한 직원 또는 알바의 세금을 대신해서 국가에 내는 세금이라는 것이 특징인데요.</p>



<p>한 달에 1번, 매월 10일에 신고하고 납부해야 합니다. 또한 원천세 신고 시 그에 맞는 지급명세서를 함께 제출해야 합니다.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>5. 4대 보험</strong></h2>



<figure class="wp-block-image"><img decoding="async" src="https://images.pexels.com/photos/380769/pexels-photo-380769.jpeg?auto=compress&amp;cs=tinysrgb&amp;w=1260&amp;h=750&amp;dpr=1" alt="개인사업자 세금, 종합소득세, 부가가치세, 지방소득세, 원천세, 4대보험, 사업자 세금, 사업자가 내야 하는 세금, 사업자 4대보험, 직원 4대보험"/><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://www.pexels.com/ko-kr/photo/380769/">pexels</a>&gt;</figcaption></figure>



<p>직원을 두기 시작한 개인사업자라면 내야 하는 세금에 4대 보험도 추가됩니다. 4대 보험은 국민 연금 보험료, 국민 건강 보험료, 산재 보험료, 고용 보험료를 모두 포함한 비용인데요. 사업자가 고용한 근로자에 대한 4대 보험은 원천세와 마찬가지로 직원에게 급여를 지급할 때 사업자가 미리 일부를 떼서 납부합니다.</p>



<p>각 보험료는 직원의 급여와 업종 등에 따라 요율이 상이한데요. 이렇게 산정된 보험료 중 연금 보험, 고용 보험, 국민 건강 보험은 근로자와 사업주가 함께 반반씩 부담하고, 산재 보험은 사업자가 100% 부담합니다.</p>



<p>연금 보험료, 고용 보험료, 국민 건강 보험료는 매월 납부해야 하고, 산재 보험료는 매년 3월 31일 이내에 1번 납부하면 됩니다.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>복잡한 세금 문제, 엄두가 안 나시나요?</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-large"><a href="https://www.save-tax.co.kr/?utm_source=owned_blog&amp;utm_medium=BLOG&amp;utm_campaign=content&amp;utm_content=개인사업자가-내야-하는-세금-5가지"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="538" src="http://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/세이브택스-10-1024x538.png" alt="세이브택스, 세이브택스 종합소득세, 세무대리, 세무법인, 세무사, 종합소득세 세무대리, 종합소득세 세무사, 세무서비스" class="wp-image-577" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/세이브택스-10-1024x538.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/세이브택스-10-300x158.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/세이브택스-10-768x403.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/세이브택스-10-1536x806.png 1536w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/세이브택스-10.png 2000w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /></a></figure>



<p>사업자의 업종, 규모 등등 구체적인 상황에 따라 달라지는 세금. 무슨 세금을 어떻게 내야 하는지, 나에게는 무엇이 최적의 전략인지 가늠이 어려우신가요? 세무법인 세이브택스에 문의해 보세요.</p>



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<figure class="wp-block-image size-full"><a href="https://www.save-tax.co.kr/?utm_source=owned_blog&amp;utm_medium=BLOG&amp;utm_campaign=content&amp;utm_content=개인사업자가-내야-하는-세금-5가지"><img decoding="async" loading="lazy" width="820" height="272" src="http://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/세이브택스-배너.png" alt="세이브택스배너" class="wp-image-1606" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/세이브택스-배너.png 820w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/세이브택스-배너-300x100.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/세이브택스-배너-768x255.png 768w" sizes="(max-width: 820px) 100vw, 820px" /></a></figure>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>


개인사업자가 내야 하는 세금 5가지


<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="569" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/종합소득세-I유형-국세청의-감시-대상이-된-이유-7가지_0-1024x569.png" alt="종합소득세 I유형, I유형, 종합소득세 신고유형, 종합소득세 신고, 종합소득세" class="wp-image-734" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/종합소득세-I유형-국세청의-감시-대상이-된-이유-7가지_0-1024x569.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/종합소득세-I유형-국세청의-감시-대상이-된-이유-7가지_0-300x167.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/종합소득세-I유형-국세청의-감시-대상이-된-이유-7가지_0-768x427.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/종합소득세-I유형-국세청의-감시-대상이-된-이유-7가지_0.png 1440w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /></figure>



<p>종합소득세 신고 안내문에서 혹시 ‘I유형’을 판정 받으셨나요? 일명 ‘성실 신고 사전 안내 대상자’가 되셨습니다. 더 쉽게 말하면, 허위로 비용 처리를 하는 가공 경비를 비롯한 탈세 혐의에 대한 경고문을 받으신 것과 같아요. (물론 예외도 있습니다)</p>



<p>종합소득세 I유형은 국세청에서 “과거에 당신이 신고 됐던 자료를 확인해 본 결과 어떤 부분이 의심이 되니, 그에 대한 경고를 전달하겠다”는 뜻을 비춘 것입니다. 물론 국세청에서 이미 탈세를 확정한 건 아니니, 안내문을 꼼꼼히 읽어보시기 바랍니다.</p>



<p>그렇다면 납세자들이 I유형으로 지정되는 주된 이유는 무엇이 있을까요? I유형에 지정되지 않으려면 미리 무엇을 주의해야 할까요?</p>



<p>오늘은 I유형에 지정되어 국세청의 경고를 받을 수 있는 7가지 이유를 세이브택스에서 쉽게 설명해드리겠습니다.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>1. 소득률이 저조해서</strong></h2>



<figure class="wp-block-image"><img decoding="async" src="https://images.unsplash.com/photo-1538356343135-65849f66b4a1?ixlib=rb-4.0.3&amp;ixid=M3wxMjA3fDB8MHxwaG90by1wYWdlfHx8fGVufDB8fHx8fA==&amp;auto=format&amp;fit=crop&amp;w=1173&amp;q=80" alt="종합소득세 I유형, I유형 이유, 종합소득세 신고유형, 종합소득세 경고, 종합소득세 주의사항"/><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://images.unsplash.com/photo-1538356343135-65849f66b4a1?ixlib=rb-4.0.3&amp;ixid=M3wxMjA3fDB8MHxwaG90by1wYWdlfHx8fGVufDB8fHx8fA==&amp;auto=format&amp;fit=crop&amp;w=1173&amp;q=80">unsplash</a>&gt;</figcaption></figure>



<p>I유형으로 지정되는 가장 빈번한 이유입니다. 국세청이 분석을 해봤더니, 신고자의 지난 수입(매출)에서 소득이 차지하는 비중, 즉 소득률이 유사 업종, 인근 지역, 외형의 평균 대비 80% 미만인 경우입니다.</p>



<p>즉, 국세청에서 미리 이런 질문을 던지는 것과 같습니다. ‘지난 번에 봤더니 비슷한 업종을 하는 사람들에 비해 소득이 너무 적네요? 비용을 부풀려서 소득을 적게 신고한 건 아닌가요?’ 하고 말이죠. ‘그러니 이번엔 사업과 관련해서 쓰지 않은 지출까지 경비에 넣지 말고 정확하게 신고하세요’라는 주의를 주는 겁니다.</p>



<p>그러나 이전에 매출을 누락시키거나 허위로 비용 처리한 항목이 없다면 큰 문제는 없으리라 판단해도 됩니다.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>2. 가족에게 지급한 인건비가 너무 많아서</strong></h2>



<figure class="wp-block-image"><img decoding="async" src="https://images.unsplash.com/photo-1553729459-efe14ef6055d?ixlib=rb-4.0.3&amp;ixid=M3wxMjA3fDB8MHxwaG90by1wYWdlfHx8fGVufDB8fHx8fA==&amp;auto=format&amp;fit=crop&amp;w=1170&amp;q=80" alt="종합소득세 I유형, 종합소득세 인건비, 가족 인건비, 종합소득세 경고, 종합소득세 주의, 종합소득세 신고유형, "/><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://unsplash.com/ko/%EC%82%AC%EC%A7%84/lCPhGxs7pww">unsplash</a>&gt;</figcaption></figure>



<p>국세청에서는 가족에게 인건비를 명목으로 돈을 과다하게 지급하진 않는지도 예민하게 지켜보고 있습니다. 친인척에게 연간 5천만원 이상 인건비를 지급했을 경우, 국세청에서는 해당 납세자를 I유형으로 지정하고 별도의 주의문을 보냅니다. 실제 근무하지 않는 가족에게 인건비를 지급하거나 실제 근무를 하더라도 과다하게 지급한 건 아닌지 확인하라고 말이죠.</p>



<p>만약 의심이 계속되면 국세청에서 세무 조사를 나올 수 있습니다. 이때 이를 증명하려면 가족이 사업장에서 실제로 근무한 것이 맞는지, 신고된 급여 금액과 실제 지급 내역이 일치하는지 등을 증명할 수 있는 자료들이 있어야 합니다.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>3. 복리후생비가 너무 많아서</strong></h2>



<figure class="wp-block-image"><img decoding="async" src="https://images.unsplash.com/photo-1497215728101-856f4ea42174?ixlib=rb-4.0.3&amp;ixid=M3wxMjA3fDB8MHxwaG90by1wYWdlfHx8fGVufDB8fHx8fA==&amp;auto=format&amp;fit=crop&amp;w=1170&amp;q=80" alt="복리후생비, 종합소득세 비용, 종합소득세 I유형, I유형, 종합소득세 신고유형, 종합소득세 신고, 종합소득세"/><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://unsplash.com/ko/%EC%82%AC%EC%A7%84/VWcPlbHglYc">unsplash</a>&gt;</figcaption></figure>



<p>사업자가 임직원의 능률 향상, 복리 증진을 위해 돈을 지출했을 경우, 세금 신고 시 이를 복리후생비 항목으로 경비 처리하여 소득에서 뺄 수 있습니다. 그런데 이 또한 과하면 국세청의 의심을 받습니다. 직원 1명당 발생할 수 있는 평균 복리후생비가 있는데, 그보다 복리후생비가 과하게 처리되었을 경우 I유형에 지정될 수 있죠.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>4. 이자 비용이 너무 많아서</strong></h2>



<figure class="wp-block-image"><img decoding="async" src="https://images.unsplash.com/photo-1619718082268-5a1b74988497?ixlib=rb-4.0.3&amp;ixid=M3wxMjA3fDB8MHxwaG90by1wYWdlfHx8fGVufDB8fHx8fA==&amp;auto=format&amp;fit=crop&amp;w=1074&amp;q=80" alt="이자 비용 처리,, 종합소득세 비용, 종합소득세 I유형, I유형, 종합소득세 신고유형, 종합소득세 신고, 종합소득세"/><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://unsplash.com/ko/%EC%82%AC%EC%A7%84/pIzasX6MfO8">unsplash</a>&gt;</figcaption></figure>



<p>사업과 관련한 대출이 있을 때, 기장 신고 시 그 이자 비용을 경비로 처리할 수 있습니다. 하지만 이 또한 근거가 부족하거나 과다할 경우 문제가 될 수 있죠.</p>



<p>국세청은 차입금을 고려하여 이자 비용을 측정합니다. 차입금이 없는데 이자 비용만 있거나, 차입금에 비해 이자 비용이 과하다면 해당 납세자를 I유형으로 지정하고 주의문을 보냅니다.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>👉 <em><a href="https://www.save-tax.co.kr/blog/%EA%B0%9C%EC%9D%B8%EC%82%AC%EC%97%85%EC%9E%90%EB%9D%BC%EB%A9%B4-%EC%95%8C%EC%95%84%EC%95%BC-%ED%95%A0-%EA%B2%BD%EB%B9%84-%EC%B2%98%EB%A6%AC-%EA%B0%80%EB%8A%A5-%ED%95%AD%EB%AA%A9-9%EA%B0%80%EC%A7%80" target="_blank" rel="noopener" title="개인사업자라면 알아야 할 경비 처리 가능 항목 9가지">개인사업자라면 알아야 할 경비 처리 가능 항목 9가지</a></em></p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>5. 세무대리인을 바꾼 후 소득률이 낮아져서</strong></h2>



<figure class="wp-block-image"><img decoding="async" src="https://images.unsplash.com/photo-1450101499163-c8848c66ca85?ixlib=rb-4.0.3&amp;ixid=M3wxMjA3fDB8MHxwaG90by1wYWdlfHx8fGVufDB8fHx8fA==&amp;auto=format&amp;fit=crop&amp;w=1170&amp;q=80" alt="종합소득세 경고, 종합소득세 주의, 세무대리 주의점, 종합소득세 I유형, I유형, 종합소득세 신고유형, 종합소득세 신고"/><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://unsplash.com/ko/%EC%82%AC%EC%A7%84/OQMZwNd3ThU">unsplash</a>&gt;</figcaption></figure>



<p>세무사를 바꾸었는데, 그 전의 세무사가 신고했을 때와 비교해서 신고된 소득률이 낮아졌다면 이 또한 I유형 지정 사유가 될 수 있습니다.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>6. 매출이 크게 증가해서</strong></h2>



<figure class="wp-block-image"><img decoding="async" src="https://images.unsplash.com/photo-1543286386-2e659306cd6c?ixlib=rb-4.0.3&amp;ixid=M3wxMjA3fDB8MHxwaG90by1wYWdlfHx8fGVufDB8fHx8fA==&amp;auto=format&amp;fit=crop&amp;w=1170&amp;q=80" alt="종합소득세 경고, 종합소득세 주의사항, 종합소득세 I유형, I유형, 종합소득세 신고유형, 종합소득세 신고"/><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://unsplash.com/ko/%EC%82%AC%EC%A7%84/AT77Q0Njnt0">unsplash</a>&gt;</figcaption></figure>



<p>지난 한해 동안 호황을 누려 매출이 전년 대비 크게 증가했을 때에도 I유형에 지정되어 별도의 주의 문구가 나옵니다.</p>



<p>매출이 크게 늘어서 소득도 늘어났을 테니, 종합소득세 신고 시 소득을 줄이기 위해 허위로 경비를 처리하는 일이 없도록 성실하게 신고하라고 사전에 주의를 주는 것입니다. 만약 사업과 관련 없는 지출을 경비에 포함하면 나중에 가산세를 추가로 물 수 있으니 유의하라는 말도 덧붙이죠.</p>



<p>이 경우는 지난 한 해 동안 매출이 늘어난 특정 업종에 대해 일괄적으로 안내되는 문구이므로, 납세자의 지난 신고 문제로 인한 것이 아닙니다. 따라서 이러한 이유로 I유형에 지정되었다면 크게 신경 쓰지 않으셔도 됩니다.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>7. 경비에 비해 증빙 자료가 부족해서</strong></h2>



<figure class="wp-block-image"><img decoding="async" src="https://images.unsplash.com/photo-1633676603557-69517da8a9cb?ixlib=rb-4.0.3&amp;ixid=M3wxMjA3fDB8MHxwaG90by1wYWdlfHx8fGVufDB8fHx8fA==&amp;auto=format&amp;fit=crop&amp;w=1170&amp;q=80" alt="적격증빙과소수치, 종합소득세 비용 처리, 종합소득세 I유형, I유형, 종합소득세 신고유형, 종합소득세 신고"/><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://unsplash.com/ko/%EC%82%AC%EC%A7%84/5fK6JbmbBSY">unsplash</a>&gt;</figcaption></figure>



<p>어려운 말로는 ‘적격증빙과소수치’라고도 하는데요. 이 사유로 I유형에 지정되었다면 가장 신경을 많이 써야 합니다.</p>



<p>국세청에서는 홈택스에 등록된 증빙 자료를 통해 사업자가 쓴 경비를 모두 확인할 수 있습니다. 그런데 국세청에서 확인할 수 있는 적격 증빙 자료들이 증명하는 경비와 납세자가 신고한 경비가 5천만원 이상 차이가 난다면? 국세청에서는 해당 납세자를 I유형으로 지정하고 경고문을 작성합니다.</p>



<p>예를 들어 세금계산서, 계산서, 사업용 신용카드, 현금영수증 등의 적격 증빙 자료로는 6천만원의 경비 지출을 확인할 수 있는데, 지난 종합소득세 신고 시 기재된 경비가 1억 3천만원이라면? 적격증빙과소수치 경고문이 발송됩니다.</p>



<p>이 경우는 세무조사 및 사후 검증이 가장 많이 나올 수 있는 이유이니 비용 처리는 꼭 서류를 꼼꼼히 준비하여 신고하여야 합니다.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>👉 <em><a href="https://save-tax.co.kr/blog/개인사업자-홈택스에-신용카드를-등록해야-하는-이" target="_blank" rel="noopener" title="개인사업자 필독! 사업용 신용카드 경비 처리, 더 쉽고 확실하게 하는 방법">개인사업자 필독! 사업용 신용카드 경비 처리, 더 쉽고 확실하게 하는 방법</a></em></p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>이처럼 I유형으로 지정되는 이유로는 여러 가지가 있습니다. 국세청에서는 매의 눈으로 종합소득세 신고 시 가공 및 위장 자료를 제출하진 않았는지, 동종 업계에 비해 소득을 너무 낮게 신고하진 않았는지, 적격 증빙 자료들이 부족하진 않은지 등등을 아주 면밀히 살펴보고 있답니다.</p>



<p>I유형에게 가장 중요한 것은 이번 종합소득세 신고 시 보다 꼼꼼하고 정확하며 성실하게 세금을 신고해야 한다는 것입니다. I유형처럼 불성실 혐의가 있는 자에 대해서는 국세청에서 소득세 신고가 마감되는 즉시 혐의 사항을 집중 분석하여 엄정한 사후 검증을 실시하고 필요시 세무 조사를 나갈 수 있기 때문이에요.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>I유형이라면 더더욱 도움이 필요해요</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-large"><a href="https://www.save-tax.co.kr/?utm_source=owned_blog&amp;utm_medium=BLOG&amp;utm_campaign=content&amp;utm_content=종합소득세-I유형-국세청의-감시-대상이-된-이유-7가지"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="538" src="http://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/세이브택스-10-1024x538.png" alt="세이브택스, 세이브택스 종합소득세, 세무대리, 세무법인, 세무사, 종합소득세 세무대리, 종합소득세 세무사, 세무서비스" class="wp-image-577" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/세이브택스-10-1024x538.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/세이브택스-10-300x158.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/세이브택스-10-768x403.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/세이브택스-10-1536x806.png 1536w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/세이브택스-10.png 2000w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /></a></figure>



<p>I유형은 오류 없는 신고가 가장 중요합니다. 가능하면 세무사, 회계사 등 전문가의 도움을 받아 적정한 신고를 진행해야 하죠.</p>



<p>세이브택스에서는 노하우가 풍부한 분야별 세무 전문가들이 I유형의 사장님들을 전담하여 세금 신고를 도와드립니다. 나아가 카이스트 출신 IT 전문가 자체 개발한 소프트웨어를 통해 교차 검증까지 거쳐 오류를 최소화합니다. I유형이 1순위로 삼아야 하는 성실 신고를 100% 구현해 드리죠.</p>



<p>나아가 세무 업무는 물론 추가 절세 및 지원금까지 함께 고민하여 최적의 전략을 찾아드리는 컨설팅도 병행해 드립니다.</p>



<p>앞으로 오래 갈 수 있는 세무사를 찾으신다구요? 세이브택스에서는 한 번 맡기면 오랜 기간 여러분을 전담하는 세무사가 개개인의 상황에 맞는 맞춤형 세무 서비스를 제공해드려요.</p>



<p>세무 분야 성장률 1위, 소비자 만족도 98점에 빛나는 세이브택스가 여러분의 세금 걱정을 훨훨 날려 드리겠습니다.</p>



<div style="height:30px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<figure class="wp-block-image size-full"><a href="https://www.save-tax.co.kr/?utm_source=owned_blog&amp;utm_medium=BLOG&amp;utm_campaign=content&amp;utm_content=종합소득세-I유형-국세청의-감시-대상이-된-이유-7가지"><img decoding="async" loading="lazy" width="820" height="272" src="http://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/세이브택스-배너.png" alt="세이브택스배너" class="wp-image-1606" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/세이브택스-배너.png 820w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/세이브택스-배너-300x100.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/세이브택스-배너-768x255.png 768w" sizes="(max-width: 820px) 100vw, 820px" /></a></figure>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>


종합소득세 I유형, 국세청의 감시 대상이 된 이유 7가지


<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="569" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/개인사업자_홈택스_신용카드_0-1024x569.png" alt="홈택스 신용카드 등록, 홈택스 카드 등록, 개인사업자 카드등록, 종합소득세 신고, 부가가치세 신고" class="wp-image-729" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/개인사업자_홈택스_신용카드_0-1024x569.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/개인사업자_홈택스_신용카드_0-300x167.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/개인사업자_홈택스_신용카드_0-768x427.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/개인사업자_홈택스_신용카드_0.png 1440w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /></figure>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<div class="wp-block-group has-tertiary-background-color has-background has-global-padding is-layout-constrained wp-container-27 wp-block-group-is-layout-constrained" style="border-radius:15px;padding-top:var(--wp--preset--spacing--30);padding-right:var(--wp--preset--spacing--30);padding-bottom:var(--wp--preset--spacing--30);padding-left:var(--wp--preset--spacing--30)">
<p>👀<strong> 5분이면 알 수 있어요</strong><br><br></p>



<ol>
<li>홈택스에 사업용 신용카드를 등록하면 좋은 점 </li>



<li>홈택스에 사업용 신용카드 등록하는 방법</li>
</ol>
</div>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>종합소득세, 부가세 신고를 위해 카드사 홈페이지 또는 카드사에 문의해 엑셀 자료를 받아 세무사에게 전달하거나 홈택스에 등록하신 적 있으신가요? 별도의 사업용 카드를 발급받지 않아서 카드 사용 내역 중 직접 사업에 쓴 비용을 추려서 입력한 적은요?</p>



<p>이 과정을 싹 줄일 수 있는 방법이 있습니다. 바로 홈택스에 사업용 신용카드를 등록하는 것이죠.</p>



<p>단순히 절차가 간단해지는 문제가 아닙니다. 홈택스에 카드를 등록해두면 실질적으로 세금을 줄일 수 있거든요. 정확히 말하자면 불필요한 세금 폭탄을 확실하게 피할 수 있습니다.</p>



<p>아직도 귀찮아서 홈택스에 사업용 카드를 등록해두지 않은 개인사업자분들을 위해, 홈택스에 카드를 등록해야 하는 이유를 구체적으로 설명해드립니다. 그리고 30초면 혼자서도 끝낼 수 있는 홈택스 신용카드 등록 방법까지 안내해 드릴게요.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>홈택스 신용카드 등록, <br>절세의 첫 걸음이에요</strong></h2>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>1) 종합소득세 신고 시 비용 처리가 수월해져요</strong></h3>



<figure class="wp-block-image"><img decoding="async" src="https://images.unsplash.com/photo-1634733988138-bf2c3a2a13fa?ixlib=rb-4.0.3&amp;ixid=M3wxMjA3fDB8MHxwaG90by1wYWdlfHx8fGVufDB8fHx8fA==&amp;auto=format&amp;fit=crop&amp;w=1170&amp;q=80" alt="종합소득세 비용 처리, 홈택스 신용카드 등록, 홈택스 카드 등록, 개인사업자 카드등록, 종합소득세 신고, 부가가치세 신고"/><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://unsplash.com/ko/%EC%82%AC%EC%A7%84/xkArbdUcUeE">unsplash</a>&gt;</figcaption></figure>



<p>종합소득세는 내가 벌어들인 소득을 기준으로 부과됩니다. 소득은 총 매출에서 비용을 뺀 것이고, 비용이란 사업과 관련한 지출을 말합니다. 그래서 이 경비를 최대한 누락시키지 않고 신고해 비용을 인정받아야 소득을 줄이고, 그에 대한 소득세도 줄일 수 있죠.</p>



<p>경비로 인정받으려면 영수증을 비롯한 증빙 서류를 꼼꼼히 챙겨야 합니다. 하지만 깜빡하기 쉬운 일이죠. 이런 상황을 대비해서 사업용 신용카드를 발급받아 홈택스에 등록하는 게 좋습니다.</p>



<p>사업용 카드를 홈택스에 등록해두면 국세청으로 사용 내역이 자동 통보됩니다. 덕분에 비용이 누락될 위험이 크게 줄어들죠. 나아가 세금 신고를 위한 자료 정리도 좀 더 빠르고 쉽게 할 수 있습니다.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>👉 <a href="https://www.save-tax.co.kr/blog/%EA%B0%9C%EC%9D%B8%EC%82%AC%EC%97%85%EC%9E%90%EB%9D%BC%EB%A9%B4-%EC%95%8C%EC%95%84%EC%95%BC-%ED%95%A0-%EC%A2%85%ED%95%A9%EC%86%8C%EB%93%9D%EC%84%B8-%EC%A0%88%EC%84%B8-%ED%8C%81-6%EA%B0%80%EC%A7%80" target="_blank" rel="noopener" title="">&lt;<em>개인사업자라면 알아야 할 절세 팁 6가지 > 보러 가기</em></a></p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>2) 부가가치세 매입세액공제 누락 위험이 없어져요</strong></h3>



<figure class="wp-block-image"><img decoding="async" src="https://images.unsplash.com/photo-1634733988596-093e2a324c2f?ixlib=rb-4.0.3&amp;ixid=M3wxMjA3fDB8MHxwaG90by1wYWdlfHx8fGVufDB8fHx8fA==&amp;auto=format&amp;fit=crop&amp;w=1170&amp;q=80" alt="부가가치세 매입세액공제, 홈택스 신용카드 등록, 홈택스 카드 등록, 개인사업자 카드등록, 종합소득세 신고, 부가가치세 신고"/><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://unsplash.com/ko/%EC%82%AC%EC%A7%84/TRsI6PADvas">unsplash</a>&gt;</figcaption></figure>



<p>개인사업자라면 종합소득세뿐 아니라 부가가치세도 신고해야 하는데요. 이때 부가가치세를 제대로 돌려 받으려면 매입 적격 증빙 서류를 잘 챙겨야 합니다. 세금계산서, 계산서, 신용카드 매출 전표 등이 자료에 해당하죠.</p>



<p>여기서 세금계산서와 계산서는 전자 형태로 이루어져 있어 홈택스에서 쉽게 확인할 수 있지만, 신용카드는 등록해놓지 않으면 홈택스에서 바로 확인이 불가합니다.</p>



<p>따라서 실제 사용한 카드 전표나 카드사를 통해 사용 내역을 요청해야 하고, 이를 통해 거래하는 상대방의 과세 유형, 사업자 등록 번호, 거래일자, 공급가액, 세액 등의 정보를 증명해야 합니다. 무척 번거로운 데다 카드사에서 이런 정보를 충분히 제공하지 않으면 자료 부족이 될 수 있죠.</p>



<p>홈택스에 사업용 신용카드를 등록해 놓으면 부가가치세 매입세액 공제 시 필요한 모든 정보가 자동으로 제공됩니다. 등록한 시용카드로 매입한 합계 금액만 기재하면 매입세액 공제를 받을 수 있어 신고 과정이 아주 간단해지죠.</p>



<p>또 분기별 내려받기 기능을 통해 세무사 또는 홈택스에 바로 자료를 제출하면 됩니다. 영수증을 따로 챙겨두거나 카드사에 카드 사용 내역을 요청할 필요가 없으니 과정은 쉬워지고, 필요한 정보가 누락될 위험은 낮아집니다.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>👉 <em><a href="https://www.save-tax.co.kr/blog/%EB%B6%80%EA%B0%80%EC%84%B8-%EC%A4%84%EC%9D%B4%EB%8A%94-%EB%A7%A4%EC%9E%85%EC%84%B8%EC%95%A1%EA%B3%B5%EC%A0%9C%EC%97%90-%ED%95%84%EC%9A%94%ED%95%9C-%EC%A0%81%EA%B2%A9-%EC%A6%9D%EB%B9%99-3%EA%B0%80" target="_blank" rel="noopener" title="<매입세액공제에 필요한 적격증빙 3가지&gt; 보러 가기">&lt;매입세액공제에 필요한 적격증빙 3가지> 보러 가기</a></em></p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>3) 사업용 카드 사용 내역을 매월 조회/수정할 수 있어요</strong></h3>



<figure class="wp-block-image"><img decoding="async" src="https://images.pexels.com/photos/53621/calculator-calculation-insurance-finance-53621.jpeg?auto=compress&amp;cs=tinysrgb&amp;w=1260&amp;h=750&amp;dpr=1" alt="매입세액공제 변경, 매입세액공제 바꾸기, 매입세액공제 수정, 홈택스 신용카드 등록, 홈택스 카드 등록, 개인사업자 카드등록, 종합소득세 신고, 부가가치세 신고"/><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://www.pexels.com/ko-kr/photo/53621/">pexels</a>&gt;</figcaption></figure>



<p>절세에 더한 플러스 요인! 바로 사업용 카드 사용 내역을 매월 조회할 수 있다는 것입니다. 뿐만 아니라 매입세액 공제 금액도 조회할 수 있고, 사업용 지출과 개인용 지출을 손쉽게 바로 구분할 수 있어요.</p>



<p>홈택스에 사업용 신용카드를 등록해두면 부가가치세 신고 시 자동으로 공제, 불공제가 반영되는데요. 자동 분류이기 때문에 정확하게 반영이 되지 않을 수 있어 신고자가 내역을 검토하고 바꿀 수 있습니다.</p>



<p>홈택스 내의 [매입세액 공제 내역 확인/변경] 메뉴로 들어가 사업용으로 쓰지 않은 내역을 [불공제]로 표시하면 그 내역을 제외하고 신고를 할 수 있습니다. 반대로 사업용으로 쓴 내역이 [불공제]로 되어 있으면 [공제] 표시로 바꾸어 매입세액 공제를 받을 수 있습니다.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>홈택스 신용카드 등록 방법은?</strong> </h2>



<p>홈택스 신용카드 등록 방법은 홈택스에서 혼자 30초만에 완료가 가능할 정도로 간단합니다.</p>



<div style="height:30px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<figure class="wp-block-image size-full"><img decoding="async" loading="lazy" width="1019" height="740" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/개인사업자_홈택스_신용카드_1.png" alt="홈택스 신용카드 등록 방법, 홈택스 사업용 신용카드 등록 방법, 홈택스 신용카드 등록, 홈택스 카드 등록, 개인사업자 카드등록, 종합소득세 신고, 부가가치세 신고" class="wp-image-730" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/개인사업자_홈택스_신용카드_1.png 1019w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/개인사업자_홈택스_신용카드_1-300x218.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/개인사업자_홈택스_신용카드_1-768x558.png 768w" sizes="(max-width: 1019px) 100vw, 1019px" /></figure>



<p>홈택스에 접속해 로그인 후 [조회/발급] → [신용카드] → [사업용신용카드] → [사업용신용카드 등록]을 클릭합니다.</p>



<div style="height:30px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<figure class="wp-block-image size-full"><img decoding="async" loading="lazy" width="1000" height="869" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/개인사업자_홈택스_신용카드_2.png" alt="홈택스 사업용 신용카드 등록, 홈택스 카드 등록, 개인사업자 카드등록, 종합소득세 신고, 부가가치세 신고" class="wp-image-731" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/개인사업자_홈택스_신용카드_2.png 1000w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/개인사업자_홈택스_신용카드_2-300x261.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/개인사업자_홈택스_신용카드_2-768x667.png 768w" sizes="(max-width: 1000px) 100vw, 1000px" /></figure>



<p>개인신용정보의 제공 동의서에 [동의함]을 체크합니다. 그 다음 [사업용신용카드번호]와 [휴대전화번호]를 입력한 뒤 [등록접수하기]를 누르면 완료!</p>



<p>단, 본인 확인 불일치 등의 사유로 카드가 등록되지 않을 수도 있으니, 다음달 15일에 정상적으로 등록되었는지 확인해야 합니다.</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading">📍 <strong>잠깐!</strong> <strong>3가지만 주의하세요</strong></h3>



<div style="height:30px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<ul>
<li><strong>사업자용 신용카드를 등록한 즉시 반영되는 게 아닙니다.</strong></li>
</ul>



<p>카드를 등록한 다음달 15일경부터 [조회/발급]→ [현금영수증]→ [사업용 신용카드]에서 사용 내역 조회가 가능합니다.</p>



<div style="height:30px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<ul>
<li><strong>등록 전 거래 내역은 반영되지 않습니다.</strong></li>
</ul>



<p>카드를 등록했다고 이전 내역까지 자동으로 처리될 것이라 생각했다간 세금 폭탄을 받을 수 있습니다. 사업용 신용카드 등록 전 카드 거래내역은 카드사로부터 직접 세금 신고용 엑셀 거래내역을 받아 홈택스에 등록해야 합니다. 그렇기 때문에 신고 기간이 오기 전에 미리미리 홈택스에 사업자용 신용카드를 등록해 두어야 편합니다.</p>



<div style="height:30px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<ul>
<li><strong>개인용 신용카드도 가능하며, 총 50장까지 등록할 수 있습니다.</strong></li>
</ul>



<p>대표자 또는 공동 사업자 구성원, 기업 명의의 신용카드, 체크카드, 기명 충전식 선불카드(지역화폐 및 기프트 카드만 해당)를 총 50장까지 홈택스에 등록 가능합니다.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<div class="wp-block-group has-tertiary-background-color has-background has-global-padding is-layout-constrained wp-container-28 wp-block-group-is-layout-constrained" style="border-radius:15px;padding-top:var(--wp--preset--spacing--30);padding-right:var(--wp--preset--spacing--30);padding-bottom:var(--wp--preset--spacing--30);padding-left:var(--wp--preset--spacing--30)">
<p>💡 <strong>2줄 요약</strong><br><br></p>



<ol>
<li>홈택스에 사업용 신용카드를 등록하면 세금 신고가 간편해지며, 세금 폭탄을 피할 수 있어요.</li>



<li>카드번호와 전화번호만 입력하면 홈택스에서 사업용 신용카드 등록을 끝낼 수 있어요.</li>
</ol>
</div>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>사업용 카드 등록, 그 다음은?</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-large"><a href="https://www.save-tax.co.kr/?utm_source=owned_blog&amp;utm_medium=BLOG&amp;utm_campaign=content&amp;utm_content=개인사업자-홈택스에-신용카드를-등록해야-하는-이유"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="538" src="http://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/세이브택스-9-1024x538.png" alt="세이브택스, 종합소득세 세무대리, 종합소득세 세무법인, 부가가치세 세무대리, 부가가치세 세무법인" class="wp-image-566" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/세이브택스-9-1024x538.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/세이브택스-9-300x158.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/세이브택스-9-768x403.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/세이브택스-9-1536x806.png 1536w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/세이브택스-9.png 2000w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /></a></figure>



<p>사업용 카드를 등록하긴 했지만, 여전히 세금 신고가 어렵고 번거로우시다구요? 어려운 세무를 쉽게 해결해드리는 세무법인 세이브택스에 도움을 청해보세요. 비용은 걱정하지 않으셔도 됩니다. 무료 컨설팅 서비스로 단순 세무뿐 아니라 추가 절세 및 지원금 수령 전략까지 찾아드리거든요.</p>



<p>세이브택스는 다양한 분야별 세무 전문가들이 풍부한 경험과 노하우를 바탕으로 맞춤형 세무 서비스를 제공해 드립니다. 나아가 카이스트 출신의 IT 기술팀이 세무 서비스의 IT 효율화 및 보안까지 보장해드립니다.</p>



<p>세무 분야 성장률 1위, 소비자 만족도 98점, 4천여 곳의 고객사를 둔 세이브택스에서 세무 서비스와 컨설팅을 통한 절세를 경험해보세요.</p>



<div style="height:30px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<figure class="wp-block-image size-full"><a href="https://www.save-tax.co.kr/?utm_source=owned_blog&amp;utm_medium=BLOG&amp;utm_campaign=content&amp;utm_content=개인사업자-홈택스에-신용카드를-등록해야-하는-이유"><img decoding="async" loading="lazy" width="820" height="272" src="http://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/세이브택스-배너.png" alt="세이브택스배너" class="wp-image-1606" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/세이브택스-배너.png 820w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/세이브택스-배너-300x100.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/세이브택스-배너-768x255.png 768w" sizes="(max-width: 820px) 100vw, 820px" /></a></figure>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>


개인사업자, 홈택스에 신용카드를 등록해야 하는 이유


<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="569" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/세금-신고-시-놓치면-절대-안-되는-세액감면-5가지_Thumbnail_1440x800-1024x569.png" alt="세액감면, 소득공제, 세액공제, 종합소득세 절세, 종합소득세" class="wp-image-718" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/세금-신고-시-놓치면-절대-안-되는-세액감면-5가지_Thumbnail_1440x800-1024x569.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/세금-신고-시-놓치면-절대-안-되는-세액감면-5가지_Thumbnail_1440x800-300x167.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/세금-신고-시-놓치면-절대-안-되는-세액감면-5가지_Thumbnail_1440x800-768x427.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/세금-신고-시-놓치면-절대-안-되는-세액감면-5가지_Thumbnail_1440x800.png 1440w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /></figure>



<p>합법적으로 소득세를 줄이는 방법에는 크게 3가지가 있습니다. 소득공제, 세액공제, 세액감면.</p>



<p>이 세 가지는 세금 신고 과정에서 내 소득을 계산하고 그에 따른 세금을 산출하는 과정에서 적용되는 단계도 다르고, 계산 방식도 다릅니다. 셋의 개념 차이를 알아야 내 세금을 얼마나 줄일 수 있는지 대략적으로 짐작할 수 있는데요.</p>



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<p>👉 <em><a href="https://www.save-tax.co.kr/blog/%EC%A2%85%ED%95%A9%EC%86%8C%EB%93%9D%EC%84%B8-%EC%A4%84%EC%9D%B4%EB%8A%94-%ED%95%A9%EB%B2%95%EC%A0%81-%EB%A3%A8%ED%8A%B8-3%EA%B0%80%EC%A7%80" target="_blank" rel="noopener" title="종합소득세 줄이는 합법적 루트 3가지: 소득공제, 세액공제, 세액감면">종합소득세 줄이는 합법적 루트 3가지: 소득공제, 세액공제, 세액감면</a></em></p>



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<p>이 셋은 개념 차이 뿐 아니라 그리고 각각마다 다양한 하위 제도가 마련되어 있어 내게도 해당되는 건 없는지 꼭 한 번은 쭉 훑어볼 필요가 있습니다.</p>



<p>이 중에서 세액감면은 산출된 세액(세금)의 일정 비율을 감면, 즉 빼주는 것입니다. 세액공제와 다른 점은, 세액공제는 세액에서 일정 금액을 빼주는 것이고 세액공제는 일정 감면율을 빼주는 것입니다.</p>



<p>세액공제는 정부에서 산업 발전을 위한 유인책으로 정책을 마련해 시행하는 경우가 많은데요. 과연 내가 받을 수 있는 세액감면 제도가 있을까요? 나라에서 마련한 대표적인 세액감면 제도 6가지를 세이브택스에서 알기 쉽게 정리해드립니다.</p>



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<h2 class="wp-block-heading"><strong>첫 사업을 시작했다면, </strong><br><strong>창업 중소기업 세액감면</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="683" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-72-1024x683.png" alt="" class="wp-image-719" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-72-1024x683.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-72-300x200.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-72-768x512.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-72-1536x1024.png 1536w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-72-2048x1365.png 2048w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://unsplash.com/ko/%EC%82%AC%EC%A7%84/c9FQyqIECds">unsplash</a>&gt;</figcaption></figure>



<p>생애 최초로 창업한 사장님이라면 세액감면을 노려볼 만합니다. 개인사업자라면 소득세, 법인사업자라면 법인세를 지역과 나이에 따라 50~100% 감면해주는 제도가 있거든요. 창업 후 소득이 최초로 발생한 해를 시작으로 총 5년간 세액을 감면해줍니다.</p>



<p>명확한 요건으로는 비수도권에 지정된 업종의 중소 기업을 창업할 시에 해당하는데요. 창업자가 15세 이상 ~ 34세 이하일 경우 청년창업으로 분류되어 수도권 과밀억제권역 외 지역에 창업할 시 세액의 100%, 수도권과밀억제권역은 세액의 50%가 감면됩니다. 35세 이상의 창업자일 경우 수도권과밀억제권역 외 지역에 창업하면 50%의 세액 감면 혜택을 받을 수 있습니다.</p>



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<p>👉 <a href="https://save-tax.co.kr/blog/%EC%B0%BD%EC%97%85%ED%95%98%EB%A9%B4-%EC%86%8C%EB%93%9D%EC%84%B8-0-%EC%B0%BD%EC%97%85-%EC%A4%91%EC%86%8C%EA%B8%B0%EC%97%85-%EC%84%B8%EC%95%A1%EA%B0%90%EB%A9%B4/" target="_blank" rel="noopener"> 더 알아보기&#8221;>&lt;<em>창업 중소기업 세액감면&gt; 더 알아보기</em></a></p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>일정 매출액 이하의 중소기업이라면, <br>중소기업 특별세액감면</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="683" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-73-1024x683.png" alt="" class="wp-image-720" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-73-1024x683.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-73-300x200.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-73-768x512.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-73-1536x1024.png 1536w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-73-2048x1365.png 2048w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://unsplash.com/ko/%EC%82%AC%EC%A7%84/XkKCui44iM0">unsplash</a>&gt;</figcaption></figure>



<p>창업에 해당이 되지 않서 창업중소기업세액감면을 못 받으신다구요? 걱정마세요. 중소기업 특별 세액감면이 따로 또 마련되어 있습니다. 일정한 업종을 영위하는 중소기업에 대해 지역과 규모에 따라 법인세(소득세)의 세액을 감면해주는 것인데요.</p>



<p>업종별로 중기업 및 소기업을 구분하는 매출액이 세세하게 구분되어 있으며, 위치(수도권 여부) 및 중기업, 소기업에 따라 감면율이 10~30% 범위에서 차등 적용됩니다. 단, 수도권에 위치한 중기업일 경우에는 세액감면에서 배제됩니다.</p>



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<p>👉 <a href="https://www.save-tax.co.kr/blog/%EC%86%8C%EB%93%9D%EC%84%B8%C2%B7%EB%B2%95%EC%9D%B8%EC%84%B8-%EC%A0%88%EC%84%B8%EC%9D%98-%EA%B8%B0%EB%B3%B8-%EC%A4%91%EC%86%8C%EA%B8%B0%EC%97%85-%ED%8A%B9%EB%B3%84%EC%84%B8%EC%95%A1-%EA%B0%90" target="_blank" rel="noopener"> 더 알아보기&#8221;>&lt;<em>중소기업 특별세액감면&gt; 더 알아보기</em></a></p>



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<h2 class="wp-block-heading"><strong>중소기업에 취업했다면,<br>중소기업 청년 소득세 감면</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="683" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-74-1024x683.png" alt="" class="wp-image-721" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-74-1024x683.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-74-300x200.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-74-768x512.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-74-1536x1024.png 1536w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-74-2048x1365.png 2048w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://unsplash.com/ko/%EC%82%AC%EC%A7%84/FWVMhUa_wbY">unsplash</a>&gt;</figcaption></figure>



<p>중소기업에 취업해 일하고 있다면 중소기업 청년 소득세 감면을 확인해보세요. 지정 업종의 중소기업에 취업한 (근로 계약 체결일을 기준) 15세 이상 ~ 34세 이하의 청년, 60세 이상의 고령자, 장애인, 경력 단절 여성이 해당합니다. 청년의 경우 취업일로부터 5년간 200만원 한도 내에서 소득세를 90% 감면받을 수 있습니다. 청년 외에는 3년간 70%를 감면 받습니다.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>👉 <em><a href="https://www.save-tax.co.kr/blog/%EC%A4%91%EC%86%8C%EA%B8%B0%EC%97%85-%EC%B7%A8%EC%97%85%EC%9E%90-%EC%86%8C%EB%93%9D%EC%84%B8-%EA%B0%90%EB%A9%B4%EC%9D%B4%EB%9E%80-%ED%98%9C%ED%83%9D-%EB%8C%80%EC%83%81-%EC%8B%A0%EC%B2%AD-%EB%B0%A9" target="_blank" rel="noopener" title="중소기업 청년 소득세 감면 더 알아보기">&lt;중소기업 청년 소득세 감면&gt; 더 알아보기</a></em></p>



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<h2 class="wp-block-heading"><strong>내일채움공제에 가입했다면, <br>중소기업 청년 근로자 및 핵심인력 성과보상금 소득세 감면</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="684" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-75-1024x684.png" alt="" class="wp-image-722" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-75-1024x684.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-75-300x200.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-75-768x513.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-75-1536x1025.png 1536w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-75-2048x1367.png 2048w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://unsplash.com/ko/%EC%82%AC%EC%A7%84/n95VMLxqM2I">unsplash</a>&gt;</figcaption></figure>



<p>중소·중견 기업과 근로자가 공동으로 공제금을 적립하여 이에 복리 이자를 더한 금액을 5년 이상 일한 근로자에게 성과보상금으로 지급하는 내일채움공제. 장기 목돈 마련을 위해 나라에서 마련한 제도인데요.</p>



<p>5년 만기로 공제납입금을 수령할 시 기업이 부담한 납입금에 대한 근로소득세를 30~90%가량(중소기업 청년은 90%, 중견기업 청년은 50%, 중소기업 핵심인력은 50%, 중견기업 핵심인력은 30%) 감면받을 수 있습니다.</p>



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<h2 class="wp-block-heading"><strong>중소기업에서 성과급을 받았다면, <br>성과공유 중소기업 경영성과급 소득세 감면</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="683" src="http://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-76-1024x683.png" alt="" class="wp-image-723" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-76-1024x683.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-76-300x200.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-76-768x512.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-76-1536x1024.png 1536w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-76-2048x1366.png 2048w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://unsplash.com/ko/%EC%82%AC%EC%A7%84/DbLlKd8u2Rw">unsplash</a>&gt;</figcaption></figure>



<p>성과공유 중소기업에서 일하는 근로자가 회사로부터 성과급을 받을 경우, 성과급에 대한 소득세의 50%를 감면받을 수 있습니다. 단, 총 급여액이 7천만원을 넘지 않아야 하며, 중소기업의 특수 관계자(최대주주, 대표 및 그 배우자, 직계존비속, 친족관계 등)가 아니어야 합니다.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>유학한 이공계 연구원이라면,<br>내국인 우수인력 국내복귀 소득세 감면</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-full"><img decoding="async" loading="lazy" width="3600" height="2401" src="http://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-77.png" alt="" class="wp-image-724" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-77.png 3600w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-77-300x200.png 300w" sizes="(max-width: 3600px) 100vw, 3600px" /><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://unsplash.com/ko/%EC%82%AC%EC%A7%84/8yS04veb1TQ">unsplash</a>&gt;</figcaption></figure>



<p>자연계·이공계·의학계 박사 학위를 취득한 후 해외에서 5년 이상 거주하면서 해외 대학 및 연구 기관에서 연구 개발 및 기술 개발 경력을 쌓은 후, 국내로 돌아와 연구 기관에 취업할 경우 10년간 근로소득세의 50%를 감면받을 수 있습니다.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>직접 빠르고 꼼꼼하게, 종합소득세 신고하는 방법</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-large"><a href="https://direct.save-tax.co.kr/?utm_source=owned_blog&amp;utm_medium=BLOG&amp;utm_campaign=content&amp;utm_content=놓치면-안-되는-세액감면-6가지"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="538" src="http://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/img-og_std-1024x538.png" alt="세이브택스다이렉트" class="wp-image-2131" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/img-og_std-1024x538.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/img-og_std-300x158.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/img-og_std-768x403.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/img-og_std.png 1200w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /></a></figure>



<p>세액감면을 비롯해 소득공제, 세액공제 등 절세의 세계는 무궁무진합니다. 그 조건도 다양하고 또 매년 세법에 따라 변하기도 해서 전문가가 아니고서는 모든 혜택을 쫓아가기가 어렵습니다. 많은 분들이 세이브택스 다이렉트 같은 서비스를 필요로 하시는 이유죠.</p>



<p>관리 매출이 1조가 넘는 대형 세무법인 세이브택스에서 5월에만 운영하는 종합소득세 다이렉트는 간편 신고 도움 서비스입니다. 세무 용어를 몰라도, 처음 신고하는 분도, 번거롭고 복잡한 세금 신고를 쉽고 간편하게 신고할 수 있도록 도와드리죠.</p>



<p>단돈 2만 5천 원에, 귀찮은 서류 전송 없이, 간편 인증 한 번으로 예상 세금을 조회하고 종합소득세를 신고할 수 있습니다. 세무 대리인 없는 신고 안내 서비스이기 때문에 업계 최저 수준의 이용료를 구현했어요. 하지만 세이브택스에서 출시한 서비스인 만큼, 세무 용어 하나 모르는 분들도 세이브택스 다이렉트에서는 세금 신고 절차를 쉽게 이해하며 꼼꼼하게, 실수나 누락 없이 진행하실 수 있습니다.</p>



<p>세이브택스 다이렉트에서 가장 쉽고 빠르고 간편하게, 그러면서도 실수와 누락 없이 꼼꼼하게 종합소득세 신고를 완료해 보세요.</p>



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<figure class="wp-block-image size-full"><a href="https://direct.save-tax.co.kr/?utm_source=owned_blog&amp;utm_medium=BLOG&amp;utm_campaign=content&amp;utm_content=놓치면-안-되는-세액감면-6가지"><img decoding="async" loading="lazy" width="820" height="272" src="http://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/세이브택스-블로그_배너_01-1.png" alt="" class="wp-image-2132" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/세이브택스-블로그_배너_01-1.png 820w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/세이브택스-블로그_배너_01-1-300x100.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/세이브택스-블로그_배너_01-1-768x255.png 768w" sizes="(max-width: 820px) 100vw, 820px" /></a></figure>



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세금 신고 시 절대 놓치면 안 되는 세액감면 6가지

기준경비율이 세금 더 나온다? 국밥집 사장 정순대 씨로 종합소득세 계산 이해하기


<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="569" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/이혼하면-자녀-인적공제는-누가_-인적공제-판정-기준-QA-13가지_Thumbnail_1440x800-1024x569.png" alt="인적공제, 기본공제, 추가공제, 공제 대상, 종합소득세 소득공제, 인적공제 소득공제, 소득공제" class="wp-image-647" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/이혼하면-자녀-인적공제는-누가_-인적공제-판정-기준-QA-13가지_Thumbnail_1440x800-1024x569.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/이혼하면-자녀-인적공제는-누가_-인적공제-판정-기준-QA-13가지_Thumbnail_1440x800-300x167.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/이혼하면-자녀-인적공제는-누가_-인적공제-판정-기준-QA-13가지_Thumbnail_1440x800-768x427.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/이혼하면-자녀-인적공제는-누가_-인적공제-판정-기준-QA-13가지_Thumbnail_1440x800.png 1440w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /></figure>



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<div class="wp-block-group has-tertiary-background-color has-background has-global-padding is-layout-constrained wp-container-31 wp-block-group-is-layout-constrained" style="border-radius:15px;padding-top:var(--wp--preset--spacing--30);padding-right:var(--wp--preset--spacing--30);padding-bottom:var(--wp--preset--spacing--30);padding-left:var(--wp--preset--spacing--30)">
<p>👀<strong> 5분이면 알 수 있어요</strong><br><br></p>



<p>배우자, 부모님, 자녀, 형제자매별 인적공제 기준 13가지</p>
</div>



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<p>국민을 위한 가장 보편적인 공제, 인적공제! 인적공제는 본인과 배우자, 자녀, 부모 등 부양가족을 위해 한 해 동안 지출한 최저생계비만큼은 소득세가 부과되지 않도록 세금 신고 시 소득에서 빼주는 제도입니다.</p>



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<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>인적공제는 가족이 있는 국민 모두에게 해당하는 만큼 변수가 많습니다. 인적공제에 대한 기본적인 이해는 있지만, 각종 요건에 내 상황을 적용하다 보니 여러 질문이 생기는 건 매우 자연스러운 일입니다. 기러기 아빠는 배우자와 자녀에 대한 인적공제를 받을 수 있을까요? 이혼 및 재혼 가정은 또 어떻고요? 이렇게 인적공제를 받을 수 있을 것 같은데 확실한지 모르겠을 때, 요건을 하나하나 따져봐도 판단이 어려운 분들을 위해 준비했습니다.</p>



<p>배우자, 부모님, 자녀, 형제자매별로 인적공제와 관련하여 가장 흔하게 묻는 질문 13가지를 뽑아 세이브택스에서 쉽고 명쾌하게 정리해드릴게요.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>1. 배우자 </strong></h2>



<figure class="wp-block-image"><img decoding="async" src="https://images.unsplash.com/photo-1608733435665-41d27bc242e5?ixlib=rb-4.0.3&amp;ixid=M3wxMjA3fDB8MHxwaG90by1wYWdlfHx8fGVufDB8fHx8fA==&amp;auto=format&amp;fit=crop&amp;w=1176&amp;q=80" alt="인적공제, 기본공제, 추가공제, 공제 대상, 종합소득세 공제, 연말정산 공제"/><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://unsplash.com/ko/%EC%82%AC%EC%A7%84/-6gbnkhFtKo">unsplash</a>&gt;</figcaption></figure>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>Q. 기러기 아빠도 배우자, 자녀에 대한 인적공제를 받을 수 있나요?</strong></h3>



<p>자녀의 학업을 위해 배우자와 자녀가 외국에 이주하고 남편이 한국에 홀로 남아 일을 하고 있다면? 인적공제가 가능합니다. 단, 배우자의 연 소득이 100만원 이하이고 자녀가 20세 이하일 때 각각에 대한 기본공제를 받을 수 있습니다.</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>Q. 배우자의 형제자매도 인적공제가 된다던데 사실인가요? </strong></h3>



<p>처남, 처제, 시동생 등 배우자의 형제자매도 동거 요건, 나이 요건 및 소득 요건을 모두 총족하는 경우 공제대상 부양가족에 포함됩니다. 배우자의 형제자매가 주민등록지에 같이 거주하면서 생계를 같이 하고, 만 20세 이하 또는 60세 이상이며, 연 소득이 100만원 이하(근로소득만 있을 경우 총 급여 500만원 이하)이면 이들에 대한 인적공제를 받을 수 있습니다.</p>



<p>그러나 형제자매의 배우자(제수, 형수, 매형, 매부)는 부양가족 대상에 해당되지 않아 인적공제를 받을 수 없습니다.</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>Q. 2명 이상의 근로자가 동일한 가족을 공제 대상자로 신청하면요?</strong></h3>



<p>2명 이상의 근로자가 동일한 가족구성원을 서로 자신의 공제 대상 가족으로 신청했을 경우, 아래의 순서에 따라 판단합니다.</p>



<ol>
<li>근로자의 공제 대상 배우자 우선</li>



<li>직전연도(재작년)에 기본공제를 받은 근로자 우선</li>



<li>당해연도(작년) 소득금액이 많은 근로자 우선</li>



<li>추가공제일 경우 기본공제를 적용한 근로자</li>
</ol>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>2. 부모님</strong></h2>



<figure class="wp-block-image"><img decoding="async" src="https://images.unsplash.com/photo-1554331292-735256644d5f?ixlib=rb-4.0.3&amp;ixid=M3wxMjA3fDB8MHxwaG90by1wYWdlfHx8fGVufDB8fHx8fA==&amp;auto=format&amp;fit=crop&amp;w=1176&amp;q=80" alt="인적공제, 부모님 인적공제, 부모님 소득공제, 공제 대상, 종합소득세 공제, 연말정산 공제"/><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://unsplash.com/ko/%EC%82%AC%EC%A7%84/Cc10IJDoj78">unsplash</a>&gt;</figcaption></figure>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>Q. 부모님이 시골에 계신데, 따로 살아도 기본공제를 받을 수 있을까요? </strong></h3>



<p>가능합니다. 주거 형편상 따로 거주하고 있지만 실제로 생활비를 보태주며 부모님을 부양하고 있으면 가능합니다. 단, 다른 형제자매가 부모님에 대한 기본공제를 받지 않았어야 하며, 부모님의 연 소득이 100만원 이하(근로소득만 있을 경우 총 급여 500만원 이하)이며 만 60세 이상이어야 합니다(장애인인 경우 나이 상관없음).</p>



<p>다만 해외에 이주하여 거주하고 있을 경우 주거 형편상 별거하고 있다고 볼 수 없어 부양 가족 공제 대상에 해당하지 않습니다.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>Q. 형제 중 국민건강보험증에 부모님이 올라 있는 사람이 기본공제를 받는 건가요? </strong></h3>



<p>나라에서는 국민건강보험증 등재 여부로 실제 부양 여부를 판단하지 않습니다.</p>



<p>직계존속을 부양한다는 것은 직계존속이 독립적인 생계 능력이 없어(즉, 소득이 일정 수준 이하여서) 근로자의 소득에 의존해 생활하는 것으로, 이것이 기준이 됩니다. 따라서 실제로 부양한 자녀가 기본공제를 받을 수 있습니다.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>Q. 부모님 부양 사실을 어떻게 증명하나요? </strong></h3>



<p>특별한 사유가 없는 한 부모님과 같이 거주하고 있는 자녀가 실제 부양하고 있는 것으로 보는데요. 만약 주거 형편상 따로 거주하는 자녀가 부양하고 있다는 것을 입증하려면 계좌로 생활비를 송금한 영수증 등을 통해 실제 부양 여부를 입증하면 됩니다.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>Q. 자녀 2명이 모두 부모님 부양 사실을 증명하고 인적공제를 신청하면요?</strong></h3>



<p>만약 자녀 2명 이상이 모두 실제 부양 사실을 입증했다면 아래 순서에 따라 판단합니다.</p>



<ol>
<li>직전 과세 기간에 기본공제를 받은 자</li>



<li>당해연도(작년) 소득 금액이 큰 자 우선</li>
</ol>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>3. 자녀</strong></h2>



<figure class="wp-block-image"><img decoding="async" src="https://images.pexels.com/photos/2253879/pexels-photo-2253879.jpeg?auto=compress&amp;cs=tinysrgb&amp;w=1260&amp;h=750&amp;dpr=1" alt="재혼 인적공제, 이혼 인적공제, 이혼 자녀 인적공제, 재혼 자녀 인적공제, 며느리 인적공제, 사위 인적공제"/><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://www.pexels.com/ko-kr/photo/4-2253879/">pexels</a>&gt;</figcaption></figure>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>Q. 재혼을 했어요. 전 남편과의 자녀에 대해 현 남편이 인적공제 받을 수 있나요? </strong></h3>



<p>전 남편과 혼인 중에 출생한 자녀를 데리고 새로운 사람과 재혼을 했을 경우, 현 남편이 그 자녀에 대한 부양가족 기본공제를 받을 수 있습니다. 다시 말해 재혼한 배우자의 자녀에 대한 인적공제가 가능합니다. 물론 소득(연 소득 100만원 이하, 근로소득만 있을 경우 총 급여 500만원 이하) 요건과 나이 요건(만 20세 이하, 장애인인 경우 나이 관계없음)을 충족해야 합니다.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>Q. 이혼한 부부는 자녀에 대한 인적공제를 누가 받나요?</strong></h3>



<p>당연히 중복으로 공제하는 것은 불가하고, 자녀를 실질적으로 부양하고 있는 부모가 자녀에 대한 부양가족 기본공제를 받을 수 있습니다. 보통 상호 합의에 따라 남편 또는 부인의 공제 대상 부양가족으로 신청하여 공제를 적용합니다.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>Q. 며느리, 사위에 대해서도 기본공제를 받을 수 있을까요?</strong></h3>



<p>직계비속(자녀)의 배우자는 공제 대상이 아닙니다.</p>



<p>다만, 자녀와 자녀의 배우자가 모두 장애인인 경우에는 자녀의 배우자도 공제 대상에 포함되어, 소득공제 요건을 충족할 시에는 이들에 대한 기본공제와 장애인 추가공제를 받을 수 있습니다.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>4. 형제자매</strong></h2>



<figure class="wp-block-image"><img decoding="async" src="https://images.pexels.com/photos/9040473/pexels-photo-9040473.jpeg?auto=compress&amp;cs=tinysrgb&amp;w=1260&amp;h=750&amp;dpr=1" alt="장애인 인적공제, 장애인 추가공제, 조카 인적공제, 사촌 인적공제, 기본공제, 추가공제"/><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://www.pexels.com/ko-kr/photo/9040473/">pexels</a>&gt;</figcaption></figure>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>Q. 형이 20세 이상이지만 장애인이에요. 제가 형에 대한 인적공제를 받을 수 있을까요?</strong></h3>



<p>가능합니다. 같이 거주하는 형제자매가 장애인인 경우, 나이에 상관없이 소득 요건(연 소득 100만원 이하, 근로소득만 있을 경우 총 급여 500만원 이하)만 충족시키면 형제자매에 대한 기본공제 및 장애인 추가공제를 받을 수 있습니다.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>Q. 사촌 형제와 같이 살면서 실제로 부양하고 있어요. 인적공제 안 되나요?</strong></h3>



<p>안타깝게도 4촌, 6촌 형제자매에 대해서는 인적공제를 적용받을 수 없습니다.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>Q. 조카와 같이 살며 생계를 같이하고 있어요. 인적공제 받을 수 있나요?</strong></h3>



<p>형제자매의 자녀인 조카와는 생계를 같이 하여도 기본공제 대상자에 해당하지 않습니다.</p>



<p>다만, 사실상 입양 상태에 있는 자일 경우에는 가능합니다. 이는 부양할 다른 직계존속이나 친족이 있는지, 또는 당해 거주자가 계속적으로 부양할 것인지 등을 종합하여 판단하는데요. 이에 해당되면 생계를 같이 하며 나이 및 소득 요건을 충족하면 기본공제 대상이 될 수 있습니다.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>인적공제를 받았을 때, 내 종합소득세 환급액은?</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-large"><a href="https://direct.save-tax.co.kr/?utm_source=owned_blog&amp;utm_medium=BLOG&amp;utm_campaign=content&amp;utm_content=인적공제-QnA-13가지"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="538" src="http://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/img-og_std-1024x538.png" alt="세이브택스다이렉트" class="wp-image-2131" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/img-og_std-1024x538.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/img-og_std-300x158.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/img-og_std-768x403.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/img-og_std.png 1200w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /></a></figure>



<p>인적공제 등 가능한 각종 공제, 감면을 적용한 내 종합소득세는 얼마일까요? 혹시 내가 놓친 공제가 있진 않을까요? 아무래도 혼자 하긴 버거운데, 세무사 쓰긴 부담스럽다면 세이브택스 다이렉트로 오세요. </p>



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<div style="height:30px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



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<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>


이혼하면 자녀 인적공제는 누가? 인적공제 판정 기준 Q&A 13가지

종합소득세 모두채움 신고서, 내 수입과 다른 이유 2가지

혼자서도 잘하는 홈택스 종합소득세 신고 방법 A to Z


<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="569" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/개인사업자를-위한-필요경비-인정-항목_Thumbnail_1440x800-1024x569.png" alt="경비 처리, 비용 처리, 개인사업자 경비, 개인사업자 경비처리, 개인사업자 경비처리 항목" class="wp-image-637" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/개인사업자를-위한-필요경비-인정-항목_Thumbnail_1440x800-1024x569.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/개인사업자를-위한-필요경비-인정-항목_Thumbnail_1440x800-300x167.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/개인사업자를-위한-필요경비-인정-항목_Thumbnail_1440x800-768x427.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/개인사업자를-위한-필요경비-인정-항목_Thumbnail_1440x800.png 1440w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /></figure>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<div class="wp-block-group has-tertiary-background-color has-background has-global-padding is-layout-constrained wp-container-34 wp-block-group-is-layout-constrained" style="border-radius:15px;padding-top:var(--wp--preset--spacing--30);padding-right:var(--wp--preset--spacing--30);padding-bottom:var(--wp--preset--spacing--30);padding-left:var(--wp--preset--spacing--30)">
<p>👀<strong> 5분이면 알 수 있어요</strong><br><br></p>



<ol>
<li>종합소득세에서 경비가 중요한 이유 </li>



<li>개인사업자가 필요경비로 인정받을 수 있는 항목</li>
</ol>
</div>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="614" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-63-1024x614.png" alt="경비 처리, 비용 처리, 개인사업자 경비, 개인사업자 경비처리, 개인사업자 경비처리 항목" class="wp-image-638" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-63-1024x614.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-63-300x180.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-63-768x461.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-63-1536x922.png 1536w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-63.png 2000w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /><figcaption class="wp-element-caption">출처: 영화 &lt;에브리씽 에브리웨어 올 앳 원스&gt;</figcaption></figure>



<p>영화 &lt;에브리씽 에브리웨어 올 앳 원스&gt;를 보셨나요? 미국에 이민 와 힘겹게 세탁소를 운영하던 아시아계 미국인 에블린(양자경)은 영화 초반부터 바쁘게 영수증 더미와 씨름합니다. 그리곤 매우 긴장한 모습으로 세무 당국을 찾아가, 그녀의 사업을 예의주시 중인 세무 조사 담당관(제이미 리 커티스)의 질문들을 마주하죠.</p>



<p>담당관은 영수증 한 장을 들고 묻습니다. “노래방 기기 구입이 세탁소 운영과 무슨 상관이 있나요?” 담당관은 노래방 기기가 사업에 필요해 구매한 물건이라는 걸 증명하지 못하면 세탁소를 압류하겠다고 다그칩니다. 이게 대체 어떤 문제길래 압류까지 운운하는 걸까요?</p>



<p>에블린이 노래방 기기 영수증을 제출했다는 건, 해당 지출을 사업과 관련된 비용 처리를 하겠다는 것입니다. 만약 사업과 관련한 비용 처리가 인정되면, 나라에서 세금을 매기기 위해 소득을 파악할 때 해당 비용을 빼줍니다. 사업을 위해 지출한 돈이 있으니 그만큼 소득에서 차감해준다는 것이죠. 하지만 노래방 기기가 세탁소 운영과 관련이 있는지는 물론 의문입니다. 세무 조사 담당관이 문제시할 만한 영수증이긴 하죠.</p>



<p>그렇다면 개인사업자가 경비 처리할 수 있는 항목은 무엇이 있을까요? 경비의 개념과 함께 개인사업자에게 인정되는 필요경비의 종류를 알아보겠습니다.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>경비는 종합소득세 세금과 직결돼요 </strong></h2>



<figure class="wp-block-image"><img decoding="async" src="https://images.pexels.com/photos/4968388/pexels-photo-4968388.jpeg?auto=compress&amp;cs=tinysrgb&amp;w=1260&amp;h=750&amp;dpr=1" alt="경비 처리, 비용 처리, 개인사업자 경비, 개인사업자 경비처리, 개인사업자 경비처리 항목"/><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://www.pexels.com/ko-kr/photo/4968388/">pexels</a>&gt;</figcaption></figure>



<p>경비(비용)로 인정할 수 있냐 없냐의 문제는 사업자에게 매우 중요합니다. 사업을 위해서 쓴 경비로 인정이 되면 소득을 계산할 때 그만큼의 금액이 차감되기 때문입니다. 소득이 줄어들면? 소득에 부과되는 세금도 줄어듭니다.</p>



<p>이 때문에 개인사업자라면 평소에 미리미리 경비로 인정받을 수 있는 지출 내역과 영수증 등의 관련 자료를 꼼꼼히 챙겨놓아야 합니다. 경비 처리가 가능한 지출이 있었는데도 장부와 증빙 서류가 없어 인정 받지 못하고 소득에서 빼지 못하면 그만큼 억울한 게 없으니까요.</p>



<p>비용 처리가 절세 전략의 기본인 이유입니다. 이 때문에 세무사들은 필요경비 증빙이 절세의 핵심이라고 입을 모아 말합니다.</p>



<p>그렇다면 어떤 곳에 쓴 돈이 경비로 인정 받을 수 있는 걸까요? 개인사업자에게 경비로 인정되는, 개인사업자 경비 처리 항목들을 알아보겠습니다.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>개인사업자가 인정받을 수 있는 경비</strong></h2>



<figure class="wp-block-image"><img decoding="async" src="https://images.pexels.com/photos/6919704/pexels-photo-6919704.jpeg" alt="경비 처리, 비용 처리, 개인사업자 경비, 개인사업자 경비처리, 개인사업자 경비처리 항목"/><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://www.pexels.com/ko-kr/photo/6919704/">pexels</a>&gt;</figcaption></figure>



<p><a href="https://law.go.kr/법령/소득세법시행령/제55조#:~:text=제55조(사업소득,12.)" target="_blank" rel="noopener" title="소득세법 시행령 제55조">소득세법 시행령 제55조</a>에서는 사업소득에서 필요경비로 인정할 수 있는 항목을 아주 상세하게 열거하고 있습니다. 하지만 바쁜 사장님들이 직접 세법을 읽으며 비용 인정 여부를 따져보는 건 거의 불가하죠. 세이브택스에서 이해하기 쉽게 주요 경비 항목들을 깔끔히 정리해드리겠습니다.</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>1. 매입 비용</strong></h3>



<p>개인사업자 경비 처리가 가능한 ‘매입 비용’. 단어로는 감이 안 오시죠? 매입 비용은 크게 세 가지로 구분할 수 있습니다.</p>



<div style="height:20px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p><strong>1) 재화 매입비</strong></p>



<p>상품, 제품, 재료 등의 물건을 구매한 비용</p>



<div style="height:20px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p><strong>2) 외주 가공비</strong></p>



<p>판매할 재화의 생산, 건설, 건축, 가공을 타인에게 위탁하거나 하도급하고 그 대가로 지출한 비용</p>



<div style="height:20px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p><strong>3) 운송업일 경우 운반비</strong></p>



<p>육상, 해상, 항공운송업 및 운수 관련 서비스업을 운영하는 사업자가 사업 관련해 타인의 운송수단을 이용하고 그 대가로 지출한 비용</p>



<p>단, 물건이 아닌 서비스(교육서비스, 사업서비스, 보건서비스, 숙박료 등의 용역)를 사용하고 지출한 비용은 매입 비용에 포함되지 않습니다. 즉, 경비 처리가 안 됩니다.</p>



<div style="height:20px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>매입 비용을 인정 받으려면 세금계산서, 계산서, 신용카드매출전표(현금영수증 포함) 등의 정규 증빙 서류를 갖추어야 합니다. 간이세금계산서나 일반영수증을 받았다면 주요경비지출명세서를 따로 제출해야 합니다.</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>2. 임차료 </strong></h3>



<p>사무실을 임대하고 있다면 임차료를 필요경비로 인정받을 수 있습니다. 보통 계좌이체로 임차료를 내기 때문에 계좌이체 세금계산서를 비용 처리를 위한 증빙자료로 사용할 수 있습니다.</p>



<p>혹시 집에서 혼자 일하는 개인사업자라면 자택 월세를 경비로 처리할 순 없는지 궁금한 분도 계실 텐데요. 월세는 사업을 위한 임차료로 인정받지 못합니다.</p>



<p>또 건축물뿐 아니라 기계 장치 같은 사업용 유형 및 무형 자산에 대한 임차료도 개인사업자 경비 처리가 가능합니다.</p>



<div style="height:20px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>👉 <em><a href="https://www.save-tax.co.kr/blog/%EC%A2%85%ED%95%A9%EC%86%8C%EB%93%9D%EC%84%B8-d%EC%9C%A0%ED%98%95-%EC%8B%A0%EA%B3%A0-%EC%A0%84%EB%9E%B5-3%EA%B0%80%EC%A7%80-%EB%B9%84%EA%B5%90" target="_blank" rel="noopener" title="종합소득세 D유형이신가요? 신고 전략 3가지를 비교해 보세요">종합소득세 D유형이신가요? 신고 전략 3가지를 비교해 보세요</a></em></p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>3. 인건비</strong></h3>



<p>종업원의 급여, 임금 및 일용근로자의 임금과 퇴직금도 인건비 항목으로 비용 처리할 수 있습니다. 단, 세금 신고를 한 인건비만 경비 처리가 가능합니다.</p>



<p>인건비 증명을 위해서는 원천징수 영수증, 지급명세서를 세무서에 제출하거나 지급 관련 증빙 서류를 갖추어야 합니다. 만약 급여를 계좌로 지급하지 않고 현금으로 지급했다면 꼭 급여 대장을 작성해 두어야 합니다.</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>4. 차량 유지비</strong></h3>



<p>업무용 승용차의 구입비와 주유비, 보험료, 수리비 등의 유지비, 자동차세, 통행료 등도 경비 처리가 가능합니다.</p>



<p>1대당 최대 1500만 원까지 비용 처리 가능한데, 운행 일지를 작성했다면 업무 사용 비율만큼 추가적으로 그 비용을 인정 받을 수 있습니다. 개인사업자의 경우 사업자 명의의 차량이라면 업무 외의 목적으로 사용해도 업무와의 관련성을 부인하기 힘든 면이 있어 대체로 경비로 인정받을 수 있습니다.</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>5. 대출 이자</strong></h3>



<p>대출금 자체는 경비로 인정되지 않지만 대출금에 따른 이자는 개인사업자 경비 처리가 가능합니다. 사업과 관련한 대출이라면 말이죠. 이를 위해 이자를 납부했다는 증빙서류와 장부 기장이 필수입니다.</p>



<p>단, 자산을 초과하는 대출액에 대해서는 처리가 불가합니다. 따라서 대출 이자를 비용으로 처리하기 전에 자산 규모를 파악하고 대출액을 조정하는 게 좋습니다.</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>6. 공과금 </strong></h3>



<p>전기요금, 전화요금, 도시요금 등의 공과금은 일반적으로 세무상 비용 처리할 수 있습니다. 단 해당 공단에 사업자등록증을 제시하여 고지서가 사업자등록번호 앞으로 날아오도록 미리 처리해 놓아야 합니다.</p>



<p>단, 업무와 관련한 법규 위반으로 인한 벌과금, 과태료, 가산세 등은 당연히 비용 처리가 불가합니다.</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>7. 경조사비</strong></h3>



<p>거래처와 관련된 경조사비도 최대 20만원까지 비용 처리가 가능합니다. 경조사는 대표적으로 결혼식과 장례식이 있죠. 경조사비는 비용 처리 시 청첩장과 부고 문자가 증빙 서류가 되기 때문에 한 해 동안 미리 잘 모아두는 게 중요합니다.</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>8. 접대비</strong></h3>



<p>업무와 관련된 접대 또는 교제를 위한 비용, 말하자면 접대를 목적으로 한 식사비나 명절에 보낸 선물 구입비 등도 비용으로 인정됩니다. 다만 업무와 관련한 특정인이 대상이 되어야 하며, 1만원 이상 사용한 내역에 대해 세금계산서, 계산서, 법인명의의 신용카드 등 매출 전표, 현금영수증을 갖추어 놓아야 합니다.</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>9. 기부금 </strong></h3>



<p>기부금도 종합소득세 신고 시 별도로 자료를 제출하면 비용으로 인정받을 수 있습니다. 개인사업자라면 기부금을 필요 경비로 처리하는 방법과 소득공제를 받는 방법에서 선택이 가능합니다.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>👉 <a href="https://www.save-tax.co.kr/blog/%ED%97%B7%EA%B0%88%EB%A6%AC%EB%8A%94-%EB%B9%84%EC%9A%A9-%EC%B2%98%EB%A6%AC-%EC%A2%85%ED%95%A9%EC%86%8C%EB%93%9D%EC%84%B8-%EA%B2%BD%EB%B9%84-%EC%B2%98%EB%A6%AC-%EC%95%88-%EB%90%98%EB%8A%94-5%EA%B0%80" target="_blank" rel="noopener" title=""><u><em>&lt;될 것 같은데 비용 처리 안 되는 항목 5가지&gt; 도 있어요</em></u></a></p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<div class="wp-block-group has-tertiary-background-color has-background has-global-padding is-layout-constrained wp-container-35 wp-block-group-is-layout-constrained" style="border-radius:15px;padding-top:var(--wp--preset--spacing--30);padding-right:var(--wp--preset--spacing--30);padding-bottom:var(--wp--preset--spacing--30);padding-left:var(--wp--preset--spacing--30)">
<p>💡 <strong>2줄 요약</strong><br><br></p>



<ol>
<li>경비를 빠짐없이 인정받아야 소득이 실제 이상으로 잡히지 않아요.</li>



<li>개인사업자는 매입비, 임차료, 인건비, 차량유지비, 경조사비 등 약 9가지 지출을 경비로 처리할 수 있어요.</li>
</ol>
</div>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>가장 쉽고 간편하게 종합소득세 신고하는 방법</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-large"><a href="https://direct.save-tax.co.kr/?utm_source=owned_blog&amp;utm_medium=BLOG&amp;utm_campaign=content&amp;utm_content=개인사업자-경비-9가지"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="538" src="http://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/img-og_std-1024x538.png" alt="세이브택스다이렉트" class="wp-image-2131" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/img-og_std-1024x538.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/img-og_std-300x158.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/img-og_std-768x403.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/img-og_std.png 1200w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /></a></figure>



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<div style="height:30px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<figure class="wp-block-image size-full"><a href="https://direct.save-tax.co.kr/?utm_source=owned_blog&amp;utm_medium=BLOG&amp;utm_campaign=content&amp;utm_content=개인사업자-경비-9가지"><img decoding="async" loading="lazy" width="820" height="272" src="http://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/세이브택스-블로그_배너_01-1.png" alt="" class="wp-image-2132" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/세이브택스-블로그_배너_01-1.png 820w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/세이브택스-블로그_배너_01-1-300x100.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/세이브택스-블로그_배너_01-1-768x255.png 768w" sizes="(max-width: 820px) 100vw, 820px" /></a></figure>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>


개인사업자라면 알아야 할 경비 처리 가능 항목 9가지

종합소득세 D유형 개발자 박컴공 씨의 세금 신고 엿보기


<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="569" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/종합소득세-D유형-신고-전략-3가지-비교_0-1024x569.png" alt="" class="wp-image-627" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/종합소득세-D유형-신고-전략-3가지-비교_0-1024x569.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/종합소득세-D유형-신고-전략-3가지-비교_0-300x167.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/종합소득세-D유형-신고-전략-3가지-비교_0-768x427.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/종합소득세-D유형-신고-전략-3가지-비교_0.png 1440w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /></figure>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<div class="wp-block-group has-tertiary-background-color has-background has-global-padding is-layout-constrained wp-container-38 wp-block-group-is-layout-constrained" style="border-radius:15px;padding-top:var(--wp--preset--spacing--30);padding-right:var(--wp--preset--spacing--30);padding-bottom:var(--wp--preset--spacing--30);padding-left:var(--wp--preset--spacing--30)">
<p>👀<strong> 5분이면 알 수 있어요</strong><br><br></p>



<ol>
<li>종합소득세 D유형의 세금 신고 방법 3가지 </li>



<li>종합소득세 D유형이 추계신고 시 불리한 이유 </li>



<li>종합소득세 D유형이 기장신고 시 유리한 이유</li>
</ol>
</div>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>종합소득세 신고 안내문에서 ‘D유형’을 판정 받으셨나요? 종합소득세 D유형은 납세자 중 가장 흔한 유형입니다. 영세 사업자, 투잡 직장인, 프리랜서 등이 포함되어 전체 종합소득세 신고 유형 중 가장 많은 부분을 차지하고 있죠. 지난해에는 E, F, G에 해당하다가 올해 D유형으로 전환된 분들도 많으실 거예요.</p>



<p>간편장부 대상자 중에서 일정 규모 이상의 사업을 벌이고 있는 이들에 해당하는 D유형은 절세 방법이 가장 다양한 유형이기도 합니다. 장부 없이 추계신고를 할 시 단순경비율이 아닌 기준경비율을 적용받기 때문인데요. 이렇게 얘기하니 조금 이해가 어려우시죠?</p>



<p>세이브택스에서 차근차근 쉬운 설명으로 종합소득세 D유형에게 가장 좋은 신고 방법을 정리해드릴게요. 나의 사례를 적용하여 가장 최적의 세금 신고 전략을 찾아봅시다.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>D유형, 당신은 누구십니까? </strong></h2>



<figure class="wp-block-image"><img decoding="async" src="https://images.unsplash.com/photo-1595409464910-ee97814a297c?ixlib=rb-4.0.3&amp;ixid=MnwxMjA3fDB8MHxwaG90by1wYWdlfHx8fGVufDB8fHx8&amp;auto=format&amp;fit=crop&amp;w=872&amp;q=80" alt="종합소득세 D유형, 종합소득세 신고, 간편장부 대상자, 복식부기, 기준경비율"/><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://unsplash.com/ko/%EC%82%AC%EC%A7%84/prgNPf_qTRI">unsplash</a>&gt;</figcaption></figure>



<p>종합소득세 D유형은 도소매업의 경우 직전연도(재작년) 매출액이 6000만원 이상~3억원 미만, 제조업은 3600만원 이상~1억5000만원 미만, 서비스업 등은 2400만원 이상~7500만원 미만인 경우가 D유형 사업자에 해당합니다.</p>



<p>D유형에겐 크게 두 가지 갈래길이 있습니다. 장부를 써서 신고하는 기장신고와 장부 없이 경비율로 신고하는 추계신고입니다.</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>1) 장부를 쓴다면? 간편장부 or 복식부기!</strong></h3>



<p>D유형은 장부의 2가지 종류인 간편장부와 복식부기 모두 작성 가능합니다. D유형은 간편장부 대상자이므로 장부 중에서도 쓰기 쉬운 간편장부를 쓸 수 있지만, 원한다면 좀 더 전문적이고 어려운 복식부기를 쓸 수도 있습니다. 그리고 이 장부를 근거로 종합소득세를 신고하는 기장신고를 하면 됩니다.</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>2) 장부를 쓰지 않는다면? 기준경비율! </strong></h3>



<p>장부를 쓰지 않는다면 나라에서 정한 경비율에 따라 비용을 추산하여 최종적인 소득을 계산합니다. 이때 D유형은 경비율 중에서도 기준경비율을 적용받습니다.</p>



<p>즉, 장부를 쓴다면 복식부기도 쓸 수 있고 간편장부를 쓸 수 있는 간편장부 대상자이자, 추계신고 시 기준경비율이 적용되는 신고유형, 이 두 가지가 D유형의 주요 특징입니다. 그렇다면 D유형이 가능한 신고 전략 3가지를 짚어볼까요?</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>1. 추계신고는 불리해요</strong></h2>



<figure class="wp-block-image"><img decoding="async" src="https://images.unsplash.com/photo-1579808988821-1f3d37fa50e5?ixlib=rb-4.0.3&amp;ixid=MnwxMjA3fDB8MHxwaG90by1wYWdlfHx8fGVufDB8fHx8&amp;auto=format&amp;fit=crop&amp;w=870&amp;q=80" alt="종합소득세 D유형, 종합소득세 신고, 간편장부 대상자, 복식부기 의무자, 기준경비율"/><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://unsplash.com/ko/%EC%82%AC%EC%A7%84/bI8sA6DYuDw">unsplash</a>&gt;</figcaption></figure>



<p>우선 첫번째로 가능한 종합소득세 신고 방법은 장부 없이 추계신고를 하는 방법입니다.</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>기준경비율로 소득을 잡아요</strong></h3>



<p>우선 세금을 신고하려면 지난 한 해 동안의 소득을 계산해야 하는데요. 소득은 수입에서 비용을 뺀 값입니다.</p>



<p>여기서 비용이란 사업을 하면서 지출한 금액을 말하는데요. 장부가 있으면 이 비용을 하나하나 다 증명해서 계산하지만, 장부가 없어 추계신고를 할 시 나라에서 업종별로 정해둔 경비율을 적용하여 비용을 계산합니다.</p>



<p>D유형은 추계신고 시 단순경비율이 아닌 기준경비율을 적용하게 됩니다. 단순경비율이라면 수입의 60~65%가량을 경비로 인정받을 수 있지만, 기준경비율은 15~20%만 경비로 인정받을 수 있습니다.</p>



<p>따라서 기준경비율이 적용되는 D유형이 추계신고를 하면 비용 처리 금액이 작아져 소득이 높게 잡힐 가능성이 많아지고, 그에 따라 세금도 올라갑니다.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p><em>👉 <a href="https://www.save-tax.co.kr/blog/%EC%A2%85%ED%95%A9%EC%86%8C%EB%93%9D%EC%84%B8-%EC%9E%A5%EB%B6%80%EB%A5%BC-%EC%93%B0%EC%A7%80-%EC%95%8A%EC%9D%80-%EC%9E%90-%EA%B2%BD%EB%B9%84%EC%9C%A8%EC%9D%84-%EB%B3%B4%EB%9D%BC" target="_blank" rel="noopener" title="기준경비율이 뭐지? 자세히 알아보기">기준경비율이 뭐지? 자세히 알아보기</a></em></p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>4800만원 이상 벌었다면 가산세도 붙어요</strong></h3>



<p>D유형은 간편장부 대상자입니다. 사실 모든 사업자들에게는 (세금 신고를 위해) 장부를 써야 하는 의무가 있는데요. 이 의무를 지키지 않으면 나라에서 세금에 무기장 가산세를 붙입니다. 말 그대로 장부 작성(기장) 없이 신고하여 추가되는 세금이죠.</p>



<p>다행히 모두에게 무조건 붙는 건 아니고 직전년도(재작년) 수입금액이 4,800만원 이상인 간편장부 대상자가&nbsp;장부를 작성하지 않고 추계신고를 하면 무기장 가산세가 적용됩니다.</p>



<p>이 두 가지 이유로 D유형이 추계신고를 하면 장부를 써서 세금을 처리하는 기장신고보다 더 많은 세금을 내게 될 확률이 높습니다. 많은 분들이 세무사 비용을 쓰지 않고 신고할 수 있는 추계신고를 선호하지만, 좀 더 차분히 이것저것 따져봐야 하는 이유입니다.</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>단, 예외도 있어요 </strong></h3>



<p>만약 특별한 비용 지출이 없었던 사업자거나, 사업과 무관하게 지출하여 장부에 적기가 어려워 비용으로 인정 받기 어려운 금액이 많다면 오히려 장부 없이 기준경비율을 적용하는 것이 유리할 수 있습니다.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>2. 간편장부 작성 신고가 기본!</strong></h2>



<figure class="wp-block-image"><img decoding="async" src="https://images.pexels.com/photos/6863333/pexels-photo-6863333.jpeg" alt="종합소득세 D유형, 종합소득세 신고, 간편장부 대상자, 간편장부 작성법, 기준경비율"/><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://www.pexels.com/ko-kr/photo/6863333/">pexels</a>&gt;</figcaption></figure>



<p>기준경비율이 적용되는 D유형은 기본적으로 추계신고보다는 간편장부를 작성해서 경비를 빠짐없이 증명해야 소득이 작게 파악되어 세액도 줄어듭니다.</p>



<p>간편장부는 나라에서 비전문가도 가계부처럼 쉽게 쓸 수 있도록 장부이기 때문에 직접 시도해 볼 수 있습니다. 하지만 시간도 없고 여전히 장부 작성이 어렵게 느껴진다면 세무사를 찾아가는 것이 가장 좋은 방법입니다.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p><em>👉 <a href="https://www.save-tax.co.kr/blog/%EB%82%B4%EA%B0%80-%EA%B0%84%ED%8E%B8%EC%9E%A5%EB%B6%80-%EB%8C%80%EC%83%81%EC%9E%90-%EA%B0%84%ED%8E%B8%EC%9E%A5%EB%B6%80%EA%B0%80-%EB%AD%94%EB%8D%B0%EC%9A%94" target="_blank" rel="noopener" title="내가 간편장부 대상자? 간편장부가 뭔데요?">내가 간편장부 대상자? 간편장부가 뭔데요?</a></em></p>



<p><em>👉 <a href="https://www.save-tax.co.kr/blog/%EA%B0%80%EA%B3%84%EB%B6%80%EB%A7%8C%ED%81%BC-%EC%89%AC%EC%9A%B4-%EA%B0%84%ED%8E%B8%EC%9E%A5%EB%B6%80-%EC%9E%91%EC%84%B1%EB%B2%95" target="_blank" rel="noopener" title="간편장부 작성하기, 가계부만큼 쉽다?">간편장부 작성하기, 가계부만큼 쉽다?</a></em></p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>3. 수입이 높다면 복식부기를 고려해 보세요</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="682" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-62-1024x682.png" alt="종합소득세 D유형, 종합소득세 신고, 복식부기, 기준경비율, 기장세액공제" class="wp-image-628" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-62-1024x682.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-62-300x200.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-62-768x512.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-62-1536x1024.png 1536w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-62.png 2000w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://www.pexels.com/ko-kr/photo/8296970/">pexels</a>&gt;</figcaption></figure>



<p>간편장부 대상자라고 해서 반드시 장부를 간편장부로만 작성해야 하는 건 아닙니다. 간편장부 대상자도 좀 더 복잡하고 어려운 형태의 복식부기로 장부를 작성할 수 있는데요.</p>



<p>나라에서는 복식부기를 가장 좋아하기 때문에, D유형 같은 간편장부 대상자가 복식부기로 장부를 작성해서 세금을 신고하면 그만한 혜택을 줍니다.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p><em>👉 <a href="https://www.save-tax.co.kr/blog/%EB%B3%B5%EC%8B%9D%EB%B6%80%EA%B8%B0%EC%97%90-%EB%8C%80%ED%95%B4-%EA%BC%AD-%EC%95%8C%EC%95%84%EC%95%BC-%ED%95%A0-3w" target="_blank" rel="noopener" title="복식부기란?">복식부기란?</a></em></p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>기장 세액 공제를 받을 수 있어요</strong></h3>



<p>간편장부 대상자인 D유형이 복식부기로 장부를 작성해 종합소득세를 신고하면 100만원 한도 내에서 세액의 20%를 공제해줍니다.</p>



<p>다만 복식부기는 세무 대리인의 손을 빌려야 하기 때문에 기존에 세무 대리인을 통해 장부를 작성하지 않았던 사업자라면 각종 증빙 자료를 모아 전문가를 찾아가야 하는데요. 세무 대리인에게 맡길 때는 과세연도(작년)의 부가가치세 신고 서류, 사업 관련 지출 금액 증빙(신용카드 내역, 간이영수증 등), 기부금 지출 내역, 부양가족 인적사항, 보험료 납입 내역, 사업 관련 차입금 및 이자 납입 증명원, 고정자산(기계, 차량 등) 할부 리스 등 연간 납입 내역을 줘야 하고 그 외의 자료는 국세청 홈택스에서 받을 수 있습니다.</p>



<p>기장세액공제를 고려하여 세무 대리인에게 장부 기장을 맡기기로 한 D유형이라면, 맡기는 김에 간편장부가 아닌 복식부기를 작성하는 게 더 이득일 수 있습니다.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p><em>👉<a href="https://www.save-tax.co.kr/blog/%EC%A2%85%ED%95%A9%EC%86%8C%EB%93%9D%EC%84%B8-d%EC%9C%A0%ED%98%95-%EA%B0%9C%EB%B0%9C%EC%9E%90-%EB%B0%95%EC%BB%B4%EA%B3%B5-%EC%94%A8%EC%9D%98-%EC%84%B8%EA%B8%88-%EC%8B%A0%EA%B3%A0-%EC%97%BF%EB%B3%B4" target="_blank" rel="noopener" title="종합소득세 D유형 개발자 박컴공 씨의 세금 신고 엿보기">종합소득세 D유형 개발자 박컴공 씨의 세금 신고 엿보기</a></em></p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<div class="wp-block-group has-tertiary-background-color has-background has-global-padding is-layout-constrained wp-container-39 wp-block-group-is-layout-constrained" style="border-radius:15px;padding-top:var(--wp--preset--spacing--30);padding-right:var(--wp--preset--spacing--30);padding-bottom:var(--wp--preset--spacing--30);padding-left:var(--wp--preset--spacing--30)">
<p>💡 <strong>3줄 요약</strong><br><br></p>



<ol>
<li>종합소득세 D유형은 추계신고와 기장신고가 가능해요.</li>



<li>종합소득세 D유형은 간편장부를 써서 기장신고를 하는 것이 기본이에요.</li>



<li>종합소득세 D유형이 복식부기로 장부를 제출하면 기장세액공제를 받을 수 있어요.</li>
</ol>
</div>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>가장 쉽고 간편하게 종합소득세 신고하는 방법은?</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-large"><a href="https://direct.save-tax.co.kr/?utm_source=owned_blog&amp;utm_medium=BLOG&amp;utm_campaign=content&amp;utm_content=종합소득세-D유형-신고-전략-3가지"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="538" src="http://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/img-og_std-1024x538.png" alt="세이브택스다이렉트" class="wp-image-2131" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/img-og_std-1024x538.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/img-og_std-300x158.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/img-og_std-768x403.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/img-og_std.png 1200w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /></a></figure>



<p>개개인의 상황에 따라 절세 전략이 달라지는 종합소득세 D유형, 무엇이 최선인지 아직 판단이 어려우신가요? 나에겐 간편함과 신속함이 가장 먼저라면, 세이브택스 다이렉트에서 종합소득세 신고를 마치고 내 일에 다시 집중하세요.</p>



<p>프리랜서, 개인 사업자 등 세무사 비용은 부담스러운데 전문적인 도움은 받고 싶은 분들이라면 세이브택스 다이렉트가 딱입니다. 대형 세무법인 세이브택스에서 그간의 노하우를 아낌없이 담아 출시한 간편 신고 도움 서비스거든요.</p>



<p>세무사 대행 없이 직접 종합소득세 신고를 오류나 누락 없이 마칠 수 있도록 돕는 서비스이기 때문에, 이용료는 국내 최저가 수준인 2만 5천 원입니다. 간편 인증 한번이면 무료로 종합소득세 조회부터 할 수 있어요. 5월에만 열리는 세이브택스 다이렉트, 가장 낮은 비용으로 가장 쉽게 종합소득세 신고를 마칠 수 있는 기회를 놓치지 마세요.</p>



<div style="height:30px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<figure class="wp-block-image size-full"><a href="https://direct.save-tax.co.kr/?utm_source=owned_blog&amp;utm_medium=BLOG&amp;utm_campaign=content&amp;utm_content=종합소득세-D유형-신고-전략-3가지"><img decoding="async" loading="lazy" width="820" height="272" src="http://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/세이브택스-블로그_배너_01-1.png" alt="" class="wp-image-2132" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/세이브택스-블로그_배너_01-1.png 820w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/세이브택스-블로그_배너_01-1-300x100.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/세이브택스-블로그_배너_01-1-768x255.png 768w" sizes="(max-width: 820px) 100vw, 820px" /></a></figure>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<div style="height:30px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>


종합소득세 D유형, 신고 전략 3가지 비교


<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="569" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/복식부기-VS-간편장부-기준경비율-VS-단순경비율_0-1024x569.png" alt="" class="wp-image-620" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/복식부기-VS-간편장부-기준경비율-VS-단순경비율_0-1024x569.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/복식부기-VS-간편장부-기준경비율-VS-단순경비율_0-300x167.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/복식부기-VS-간편장부-기준경비율-VS-단순경비율_0-768x427.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/복식부기-VS-간편장부-기준경비율-VS-단순경비율_0.png 1440w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /></figure>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<div class="wp-block-group has-tertiary-background-color has-background has-global-padding is-layout-constrained wp-container-40 wp-block-group-is-layout-constrained" style="border-radius:15px;padding-top:var(--wp--preset--spacing--30);padding-right:var(--wp--preset--spacing--30);padding-bottom:var(--wp--preset--spacing--30);padding-left:var(--wp--preset--spacing--30)">
<p>👀<strong> 5분이면 알 수 있어요</strong><br><br></p>



<ol>
<li>복식부기 VS 간편장부 뜻과 판정 기준 </li>



<li>기준경비율 VS 단순경비율 뜻과 판정 기준</li>
</ol>
</div>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>종합소득세 신고 기간 5월, 내 앞으로 날아온 신고 안내문에서 국세청은 나를 ‘복식부기 의무자’ 또는 ‘간편장부 대상자’라고 부릅니다. 또 알 수 없는 경비율 칸에는 ‘기준경비율’ 또는 ‘단순경비율’이라는 용어가 적혀 있네요.</p>



<p>뭐, 쓰여 있는 대로 따르긴 할 텐데 왜 내가 ‘복식부기 의무자’ 또는 ‘간편장부 대상자’ 판정을 받은 것일까요? 경비율도 그렇고 말이죠.</p>



<p>여기에는 다 명확한 근거와 기준이 있습니다. 세금이라면 머리부터 아파오는 여러분들을 위해 장부와 경비율에 대한 간단 개념 설명부터, 국세청에서 고시해놓은 판정 기준도 이해하기 쉽게 정리해드릴게요.</p>



<p>복식부기 의무자 VS 간편장부 대상자, 기준경비율 VS 단순경비율을 판가름하는 기준을 딱 알려드립니다.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>사업자라면 모두가 장부를 써야 해요 </strong></h2>



<figure class="wp-block-image"><img decoding="async" src="https://images.unsplash.com/photo-1516201580490-33550d32de5c?ixlib=rb-4.0.3&amp;ixid=MnwxMjA3fDB8MHxwaG90by1wYWdlfHx8fGVufDB8fHx8&amp;auto=format&amp;fit=crop&amp;w=870&amp;q=80" alt="복식부기, 간편장부, 기장신고, 간편장부 작성법, 복식부기 작성법, 간편장부 대상자, 복식부기 의무자"/><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://unsplash.com/ko/%EC%82%AC%EC%A7%84/kRaH720CCRE">unsplash</a>&gt;</figcaption></figure>



<p>사업자는 사업을 하면서 돈이 나가고 들어오는 것을 기록하는 장부를 써야 합니다. 국세청에서 그 장부를 근거로 사업자의 소득을 계산해서 세금을 부과해야 하기 때문입니다.</p>



<p>이렇게 장부를 기록하는 것을 ‘장부 기장’이라고 하는데요. 말하자면 모든 사업자에게는 장부 기장의 의무가 있습니다. 그리고 이 장부를 영수증과 각종 세금계산서 등의 관련 증빙 서류와 함께 5년간 보관하여야 하죠.</p>



<div style="height:30px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<ul>
<li><strong>장부의 대표 양식, 복식부기</strong></li>
</ul>



<p>장부는 원칙적으로 복식부기라는 방식으로 작성해야 합니다. 복식부기는 단순한 지출과 수입을 기록하는 게 아니라 자산과 부채, 자본, 그리고 비용과 수익 등의 흐름을 총 합계가 같도록 일치시켜서 정리해야 합니다.</p>



<p>말하자면 전문적인 회계 지식이 없는 사람은 작성하기가 매우 어려운 장부 작성 방식이죠. 이 때문에 복식부기 의무자는 수수료를 내고서라도 세무사 등의 전문가의 도움을 받아 장부를 작성합니다.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p><em>👉 <a href="https://www.save-tax.co.kr/blog/%EB%B3%B5%EC%8B%9D%EB%B6%80%EA%B8%B0%EC%97%90-%EB%8C%80%ED%95%B4-%EA%BC%AD-%EC%95%8C%EC%95%84%EC%95%BC-%ED%95%A0-3w" target="_blank" rel="noopener" title="복식부기란?">복식부기란?</a></em></p>



<div style="height:30px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<ul>
<li><strong>간단하게 쓸 수 있는 간편장부</strong></li>
</ul>



<p>나라에서도 복식부기는 누구나 쓸 수 없는 장부라는 것을 알고 있습니다. 그래서 소규모 사업자들을 위한 쉬운 장부를 고안했고, 이것이 간편장부입니다.</p>



<p>국세청의 표현을 빌리자면 간편장부는 ‘가계부’만큼 쓰기 쉽습니다. 복식부기와 달리 수입과 매출, 거래처 등의 정보만 일정별로 정리하면 됩니다. 복식부기만큼 재무 현황을 상세하게 반영하지는 못하지만, 세금 신고를 위한 장부로서의 신뢰도는 충분히 인정받을 수 있습니다.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p><em>👉 <a href="https://www.save-tax.co.kr/blog/%EA%B0%80%EA%B3%84%EB%B6%80%EB%A7%8C%ED%81%BC-%EC%89%AC%EC%9A%B4-%EA%B0%84%ED%8E%B8%EC%9E%A5%EB%B6%80-%EC%9E%91%EC%84%B1%EB%B2%95" target="_blank" rel="noopener" title="">간편장부 쓰기, 가계부만큼 쉽다?</a></em></p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>누구나 간편장부를 쓸 수 있으면 좋겠지만, 국세청에서는 일정 조건을 충족하는 자만 간편장부를 쓸 수 있는 간편장부 대상자로 지정하고 있습니다. 그 구분과 판정기준을 좀 더 자세히 보실까요?</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>복식부기 의무자 VS 간편장부 대상자</strong></h3>



<p>우선 복식부기 ‘의무자’와 간편장부 ‘대상자’의 표현이 다른 이유를 아시나요?</p>



<p>원칙적으로 장부는 복식부기 기장이기 때문에 간편장부 대상자도 원하면 복식부기로 기장을 할 수 있다는 뜻입니다. 반대로 복식부기 의무자는 간편장부로 신고해서는 안 됩니다.</p>



<figure class="wp-block-image size-large has-custom-border"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="239" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/복식부기-VS-간편장부-기준경비율-VS-단순경비율_1-1024x239.png" alt="" class="wp-image-621" style="border-radius:0px" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/복식부기-VS-간편장부-기준경비율-VS-단순경비율_1-1024x239.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/복식부기-VS-간편장부-기준경비율-VS-단순경비율_1-300x70.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/복식부기-VS-간편장부-기준경비율-VS-단순경비율_1-768x180.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/복식부기-VS-간편장부-기준경비율-VS-단순경비율_1.png 1484w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /><figcaption class="wp-element-caption">복식부기 의무자와 간편장부 대상자 판정 기준</figcaption></figure>



<p>복식부기 의무자와 간편장부 대상자는 기본적으로 직전년도(재작년)의 수입을 기준으로 나뉘는데요.</p>



<p>전문직은 예외로 수입에 상관없이 복식부기를 써야 합니다. 추가로 당해연도(작년)에 새로 사업을 시작한 사람은 간편장부로 세금 신고를 마칠 수 있습니다.</p>



<div style="height:30px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<ul>
<li><strong>구체적인 판정 기준</strong></li>
</ul>



<p>전문직과 신규 사업자를 제외한 사업자 모두에게 복식부기 VS 간편장부를 가르는 직전도(재작년) 수입 기준을 한번 보실까요?</p>



<figure class="wp-block-image size-large has-custom-border"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="351" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/복식부기-VS-간편장부-기준경비율-VS-단순경비율_2-1024x351.png" alt="" class="wp-image-623" style="border-radius:0px" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/복식부기-VS-간편장부-기준경비율-VS-단순경비율_2-1024x351.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/복식부기-VS-간편장부-기준경비율-VS-단순경비율_2-300x103.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/복식부기-VS-간편장부-기준경비율-VS-단순경비율_2-768x263.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/복식부기-VS-간편장부-기준경비율-VS-단순경비율_2-1536x526.png 1536w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/복식부기-VS-간편장부-기준경비율-VS-단순경비율_2.png 2039w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /><figcaption class="wp-element-caption">복식부기 의무자 VS 간편장부 대상자를 가르는 업종별 수입 금액 기준</figcaption></figure>



<p>복식부기를 써야 하는가, 간편장부를 쓸 수 있는가는 업종별 수입 금액 기준에 따라 나뉩니다. 제시된 표의 수입 금액기준 <strong>이상</strong>이면 복식부기 의무자, 그 <strong>미만</strong>이면 간편장부 대상자입니다.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p><em>👉 <a href="https://www.save-tax.co.kr/blog/%EB%82%B4%EA%B0%80-%EA%B0%84%ED%8E%B8%EC%9E%A5%EB%B6%80-%EB%8C%80%EC%83%81%EC%9E%90-%EA%B0%84%ED%8E%B8%EC%9E%A5%EB%B6%80%EA%B0%80-%EB%AD%94%EB%8D%B0%EC%9A%94" target="_blank" rel="noopener" title="">내가 간편장부 대상자? 간편장부가 뭔데요?</a></em></p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>장부 없이 신고할 수 있는 경비율 </strong></h2>



<figure class="wp-block-image"><img decoding="async" src="https://images.pexels.com/photos/6863204/pexels-photo-6863204.jpeg?auto=compress&amp;cs=tinysrgb&amp;w=1260&amp;h=750&amp;dpr=1" alt="경비율, 기준경비율, 단순경비율, 추계신고, 종합소득세 신고"/><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://www.pexels.com/ko-kr/photo/6863204/">pexels</a>&gt;</figcaption></figure>



<p>도저히 장부를 못 쓰겠다구요? 좌절하지 마세요. 나라에서는 장부을 기록하지 않았을 경우를 대비해 경비율 제도를 마련해 두었습니다.</p>



<p>나라에서 사업자에게 세금을 부과하려면 무엇보다 정확한 소득을 파악하는 것이 중요한데요. 장부가 있으면 소득을 파악할 수 있지만, 장부가 없는 사업자는 소득 증명이 어렵습니다. 이럴 경우 경비율로을 적용하여 대략적인 소득을 추산할 수 있습니다.</p>



<p>소득은 사업자가 작년에 낸 총 수입 중 비용(경비)를 뺀 금액인데요. 경비율은 이 비용(경비)를 계산해주는 개념입니다. 장부가 없어 증명이 불가한 비용을 그냥 일정 비율로 어림잡아 빼주는 것이죠.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p><em>👉 <a href="https://www.save-tax.co.kr/blog/%EC%A2%85%ED%95%A9%EC%86%8C%EB%93%9D%EC%84%B8-%EC%9E%A5%EB%B6%80%EB%A5%BC-%EC%93%B0%EC%A7%80-%EC%95%8A%EC%9D%80-%EC%9E%90-%EA%B2%BD%EB%B9%84%EC%9C%A8%EC%9D%84-%EB%B3%B4%EB%9D%BC" target="_blank" rel="noopener" title="종합소득세 장부를 쓰지 않은 자, 경비율을 보라">종합소득세 장부를 쓰지 않은 자, 경비율을 보라</a></em></p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>기준경비율 VS 단순경비율</strong></h3>



<p>경비율은 기준경비율과 단순경비율, 두 가지로 나뉩니다.</p>



<p>기준경비율은 비교적 수입이 높은 사업자에게 적용됩니다. 장부를 안 쓴 사업자 중에서 소득이 높은 이들이죠. 그리고 경비 전체를 잡아주는 게 아니라, 경비 중에서도 기타 경비만 추산해줍니다. 인건비, 사업장 임차료, 매입비 등도 경비로 처리하려면 이는 직접 증명해야 합니다.</p>



<p>단순경비율은 장부를 쓰지 않은 사업자 중 사업 규모가 작은 사람들에게 적용됩니다. 그리고 경비를 구체적으로 구분하지 않고 경비 전체를 추산해줍니다.</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>판정 기준</strong></h3>



<p>기준경비율과 단순경비율도 업종별 수입에 따라 나뉩니다. 그리고 계속사업자와 신규사업자에 따라서도 수입 기준이 달라집니다.</p>



<p>기준경비율과 단순경비율 판정 기준은 조금 복잡한데요. 일단 기준경비율은 단순경비율 대상자가 아닌 사업자 모두에게 적용됩니다. 그럼 단순경비율 대상자 기준만 파악하면 되겠죠?</p>



<figure class="wp-block-image size-large has-custom-border"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="685" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/복식부기-VS-간편장부-기준경비율-VS-단순경비율_3-1024x685.png" alt="" class="wp-image-624" style="border-radius:0px" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/복식부기-VS-간편장부-기준경비율-VS-단순경비율_3-1024x685.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/복식부기-VS-간편장부-기준경비율-VS-단순경비율_3-300x201.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/복식부기-VS-간편장부-기준경비율-VS-단순경비율_3-768x513.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/복식부기-VS-간편장부-기준경비율-VS-단순경비율_3-1536x1027.png 1536w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/복식부기-VS-간편장부-기준경비율-VS-단순경비율_3.png 1548w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /><figcaption class="wp-element-caption">단순경비율 대상자 판정 기준</figcaption></figure>



<p>단순경비율 대상자는 업종별 수입 금액이 위 표에 해당하는 사업자입니다.</p>



<p>다만 작년에 사업을 시작한 신규사업자일 경우, 당해연도(작년) 수입으로만 판단하여 업종별로 위 표 금액의 미만인 자입니다. 만약 계속사업자라면 직전연도(재작년)과 당해연도(작년) 모두 위 표의 기준 미만에 해당해야 단순경비율 대상자가 됩니다.</p>



<p>기준경비율 대상자는 앞서 말했듯 단순경비율 대상자를 제외한 모두입니다.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<div class="wp-block-group has-tertiary-background-color has-background has-global-padding is-layout-constrained wp-container-41 wp-block-group-is-layout-constrained" style="border-radius:15px;padding-top:var(--wp--preset--spacing--30);padding-right:var(--wp--preset--spacing--30);padding-bottom:var(--wp--preset--spacing--30);padding-left:var(--wp--preset--spacing--30)">
<p>💡 <strong>4줄 요약</strong><br><br></p>



<ol>
<li>내가 써야 하는 장부는 재작년 수입을 기준으로 복식부기와 간편장부로 나뉘어요.</li>



<li>수입에 상관없이 작년에 시작한 신규사업자는 간편장부 대상자, 전문직은 복식부기 의무자예요.</li>



<li>경비율은 장부 없이도 세금을 계산할 수 있는 제도예요.</li>



<li>단순경비율과 기준경비율은 작년과 재작년 수입을 기준으로 나뉘어요.</li>
</ol>
</div>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>장부와 경비율, 다 머리 아프다면?</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-large"><a href="https://www.save-tax.co.kr/?utm_source=owned_blog&amp;utm_medium=BLOG&amp;utm_campaign=content&amp;utm_content=복식부기-vs-간편장부-기준경비율-vs-단순경비율"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="538" src="http://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/세이브택스-9-1024x538.png" alt="세이브택스, 세이브택스 종합소득세, 세무대리, 세무법인, 세무사, 종합소득세 세무대리, 종합소득세 세무사, 세무서비스" class="wp-image-566" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/세이브택스-9-1024x538.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/세이브택스-9-300x158.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/세이브택스-9-768x403.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/세이브택스-9-1536x806.png 1536w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/세이브택스-9.png 2000w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /></a></figure>



<p>간편장부와 복식부기, 그리고 단순경비율과 기준경비율의 판정 기준을 파악하셨나요? 국세청에서 나를 왜 ‘간편장부 대상자’ 또는 ‘복식부기 의무자’라고 지칭하는지 이해가 되셨나요? 혹은 아직도 머리가 아프신가요? 혹은, 종합소득세 신고에 대한 기본적인 지식은 좀 갖춘 것 같은데, 절세 전략에 더 욕심이 나시나요?</p>



<p>절세를 하려면 전문가의 도움을 받는 것이 가장 빠르고 효과적이고 확실한 지름길입니다. 아무래도 복잡한 세금 신고, 혼자 할 자신이 없다면 세무법인 세이브택스로 오세요. 업종별 세무사/회계사 50여 명이 여러분을 기다리고 있습니다. 나아가 카이스트 출신 IT 전문가와 함께 개발한 시스템으로 크로스 체크까지 진행해 오신고를 막아드릴게요.</p>



<div style="height:30px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<figure class="wp-block-image size-full"><a href="https://www.save-tax.co.kr/?utm_source=owned_blog&amp;utm_medium=BLOG&amp;utm_campaign=content&amp;utm_content=복식부기-vs-간편장부-기준경비율-vs-단순경비율"><img decoding="async" loading="lazy" width="820" height="272" src="http://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/세이브택스-배너.png" alt="세이브택스배너" class="wp-image-1606" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/세이브택스-배너.png 820w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/세이브택스-배너-300x100.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/세이브택스-배너-768x255.png 768w" sizes="(max-width: 820px) 100vw, 820px" /></a></figure>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>


복식부기 VS 간편장부, 기준경비율 VS 단순경비율? 판정 기준 딱 알려드립니다


<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="569" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/종합소득세-기한-후-신고-방법_0-1024x569.png" alt="기한 후 신고 가산세, 기한 후 신고, 종합소득세 기한 후 신고, 가산세, 종합소득세 가산세" class="wp-image-583" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/종합소득세-기한-후-신고-방법_0-1024x569.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/종합소득세-기한-후-신고-방법_0-300x167.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/종합소득세-기한-후-신고-방법_0-768x427.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/종합소득세-기한-후-신고-방법_0.png 1440w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /></figure>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<div class="wp-block-group has-tertiary-background-color has-background has-global-padding is-layout-constrained wp-container-42 wp-block-group-is-layout-constrained" style="border-radius:15px;padding-top:var(--wp--preset--spacing--30);padding-right:var(--wp--preset--spacing--30);padding-bottom:var(--wp--preset--spacing--30);padding-left:var(--wp--preset--spacing--30)">
<p>👀<strong> 5분이면 알 수 있어요</strong><br><br></p>



<ol>
<li>종합소득세 기한 후 신고하는 방법 </li>



<li>종합소득세 기한 후 신고 시 부과되는 가산세 </li>



<li>기한 후 신고 시 주의점</li>
</ol>
</div>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>종합소득세 신고 기간은 5월입니다. 딱 5월 1일부터 5월 31일까지, 깔끔하게 정해져 있죠. 종합 소득 금액이 있는 국민이라면 누구든 종합소득세 신고 대상에 해당하니, 모르고 지나치는 일이 없도록 신고 여부를 확인해 보세요. 종합소득세 신고를 하지 않으면 각종 세액 공제 및 감면을 놓치는 것은 물론 무거운 가산세를 부담하게 될 수 있거든요.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p><em>👉 <a href="https://www.save-tax.co.kr/blog/%EC%A2%85%ED%95%A9%EC%86%8C%EB%93%9D%EC%84%B8-%EC%8B%A0%EA%B3%A0-%EC%95%88-%ED%95%98%EB%A9%B4-%EB%B2%8C%EC%96%B4%EC%A7%80%EB%8A%94-%EC%9D%BC-4%EA%B0%80%EC%A7%80" target="_blank" rel="noopener" title="종합소득세 신고 안 하면 벌어지는 일 4가지">종합소득세 신고 안 하면 벌어지는 일 4가지</a></em></p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>만약 5월이 지났다 해도 너무 좌절하지 마세요. 항상 방법은 있습니다. 일단 최대한 빨리 종합소득세를 신고하는 것입니다. 신고가 빠를수록 내게 오는 손해가 작아집니다. 종합소득세 신고 대상인지 몰라서, 신고 기간을 착각해서 등등 여러 이유가 있어도 국세청에서는 이를 감안해주지 않습니다.</p>



<p>신고 기간을 놓치셨다고요? 걱정마세요. 세이브택스에서 종합소득세 기한 후 신고에 관한 모든 것을 알려드릴게요. 그러니 흐르는 눈물을 닦고 얼른 종합소득세 기한 후 신고를 진행합시다.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>홈택스에서 바로 신고 가능해요</strong></h2>



<p>기한이 지나긴 했지만 여전히 홈택스에서 바로 종합소득세 신고가 가능합니다. 6월&nbsp;1일 이후 접수하는 신고는&nbsp;“기한 후 신고” 버튼으로 접속하는 것이 다를 뿐입니다.</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>1) 작년 수입 내역 꼼꼼히 확인하기</strong></h3>



<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="650" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-55-1024x650.png" alt="종합소득세 신고 안하면, 기한 후 신고 가산세, 기한 후 신고, 종합소득세 기한 후 신고, 가산세, 종합소득세 가산세" class="wp-image-590" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-55-1024x650.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-55-300x190.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-55-768x487.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-55-1536x975.png 1536w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-55.png 2000w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /></figure>



<p>홈택스에 PC로 접속하여 로그인 후, 좌측 상단의 [My홈택스] → [연말정산·지급명세서] → [지급명세서 등 제출내역]을 클릭합니다.</p>



<div style="height:30px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="332" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-56-1024x332.png" alt="기한 후 신고 가산세, 기한 후 신고, 종합소득세 기한 후 신고, 가산세, 종합소득세 가산세" class="wp-image-591" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-56-1024x332.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-56-300x97.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-56-768x249.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-56-1536x498.png 1536w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-56.png 2000w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /></figure>



<p>[지급명세서 등 제출내역] 창에서 작년 1년간 나에게 수입을 지급하며 원천징수로 세금을 뗀 사업자 정보를 볼 수 있습니다. 이 목록에서 내가 작년에 벌어들인 수입이 빠짐없이 잡혀 있는지 꼼꼼히 확인합니다.</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>2) 종합소득세 신고하기</strong></h3>



<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="637" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-57-1024x637.png" alt="기한 후 신고 가산세, 기한 후 신고, 종합소득세 기한 후 신고, 가산세, 종합소득세 가산세" class="wp-image-592" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-57-1024x637.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-57-300x187.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-57-768x478.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-57-1536x956.png 1536w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-57.png 2000w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /></figure>



<p>메인화면의 [종합소득세신고 확정신고]나 [신고/납부]→ [종합소득세]를 클릭합니다. 그 다음 신고 유형에 따라 [모두채움 신고/단순경비율 신고] 또는 [일반 신고] 선택 후 [기한후신고]를 클릭합니다.</p>



<p>이후의 신고 페이지는 종합소득세 기한 내 정기신고와 동일합니다.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p><em>👉 <a href="https://www.save-tax.co.kr/blog/%ED%98%BC%EC%9E%90%EC%84%9C%EB%8F%84-%EC%9E%98%ED%95%98%EB%8A%94-%ED%99%88%ED%83%9D%EC%8A%A4-%EC%A2%85%ED%95%A9%EC%86%8C%EB%93%9D%EC%84%B8-%EC%8B%A0%EA%B3%A0-%EB%B0%A9%EB%B2%95-a-to-z-%EB%AA%A8" target="_blank" rel="noopener" title="홈택스 종합소득세 신고 절차 A to Z (모두채움, 단순경비율)">홈택스 종합소득세 신고 절차 A to Z (모두채움, 단순경비율)</a></em></p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>늦어지는 기간에 따라 등급이 나뉘어요 </strong></h2>



<figure class="wp-block-image"><img decoding="async" src="https://images.unsplash.com/photo-1605791767308-46f38113f418?ixlib=rb-4.0.3&amp;ixid=MnwxMjA3fDB8MHxwaG90by1wYWdlfHx8fGVufDB8fHx8&amp;auto=format&amp;fit=crop&amp;w=869&amp;q=80" alt="기한 후 신고 가산세, 기한 후 신고, 종합소득세 기한 후 신고, 가산세, 기한 후 신고 가산세 감면"/><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://unsplash.com/ko/%EC%82%AC%EC%A7%84/XE8Pe5uz_WI">unsplash</a>&gt;</figcaption></figure>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>1) 일반 무신고 가산세 </strong></h3>



<p>종합소득세 확정 신고 기간은 5월 31일입니다. 종합소득세 기한 후 신고 가산세로는 먼저 무신고 가산세가 붙습니다.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<blockquote class="wp-block-quote">
<p>💵 무신고 납부 세액 X 20%<br></p>



<p>(복식부기의무자의 경우) 무신고 납부세액 X 20% or 수입 금액 0.07% 중 큰 금액</p>
</blockquote>



<p>그런데 기한 후 신고 가산세도 모두 동일하게 처리되는 게 아닙니다. 나라에서는 최대한 빨리 신고하도록 유도하기 위해 세세한 조건을 걸어놨죠. 기한 후 신고도 빠르게 완료할수록 가산세를 감면해줍니다.</p>



<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="544" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/종합소득세-기한-후-신고-방법_3-1024x544.png" alt="" class="wp-image-593" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/종합소득세-기한-후-신고-방법_3-1024x544.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/종합소득세-기한-후-신고-방법_3-300x159.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/종합소득세-기한-후-신고-방법_3-768x408.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/종합소득세-기한-후-신고-방법_3.png 1080w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /><figcaption class="wp-element-caption">신고 기한 경과 기간별 가산세 감면 비율</figcaption></figure>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>2) 납부 지연 가산세 </strong></h3>



<p>여기서 끝이 아닙니다. 이제까지는 지연된 세금 신고에 대한 가산세였습니다. 여기에 별도로 지연된 세금 납부에 대한 가산세도 붙습니다.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<blockquote class="wp-block-quote">
<p>💵 미납 세액 X 미납 기간 경과 일수 X 0.022%</p>
</blockquote>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>너무 늦어지면 나라에서 세금을 가장 크게 부과해요 </strong></h2>



<figure class="wp-block-image"><img decoding="async" src="https://images.pexels.com/photos/7821731/pexels-photo-7821731.jpeg?auto=compress&amp;cs=tinysrgb&amp;w=1260&amp;h=750&amp;dpr=1" alt="기한 후 신고 가산세, 기한 후 신고, 종합소득세 기한 후 신고, 가산세, 종합소득세 신고 안하면, 가산세 감면"/><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://www.pexels.com/ko-kr/photo/7821731/">pexels</a>&gt;</figcaption></figure>



<p>종합소득세 기한 후 신고에도 최종 조건이 있습니다. 신고를 계속 하지 않으면 기다리다 못해 관할 세무서장이 세금을 일방적으로 정해 납부를 고지합니다.</p>



<p>이렇게 결정된 세금은 기본적인 공제만 적용되기 때문에, 정상적으로 신고를 했다면 실제로 부담했을 세금보다 훨씬 많은 금액이 산출됩니다. 거기다 납부할 때까지 가산세까지 늘어나서 언제 터질지 모르는 시한폭탄이 눈앞에 등장하게 되죠.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>기한 내 신고보다 훨씬 꼼꼼하게 확인해요 </strong></h2>



<p>나아가 기한 후 신고는 담당 조사관이 정기 신고보다 더 엄격하게 요건을 검토합니다. 기한 후 신고일수록 증빙 서류를 더 꼼꼼하게 확인하고 준비해야 합니다.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<div class="wp-block-group has-tertiary-background-color has-background has-global-padding is-layout-constrained wp-container-43 wp-block-group-is-layout-constrained" style="border-radius:15px;padding-top:var(--wp--preset--spacing--30);padding-right:var(--wp--preset--spacing--30);padding-bottom:var(--wp--preset--spacing--30);padding-left:var(--wp--preset--spacing--30)">
<p>💡 <strong>3줄 요약</strong><br><br></p>



<ol>
<li>기한 후 신고도 홈택스에서 빠르게 처리 가능해요.</li>



<li>기한이 지났더라도 빨리 신고할수록 추가되는 가산세가 줄어들어요.</li>



<li>너무 늦으면 나라에서 종합소득세를 최대치로 부과해요.</li>
</ol>
</div>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>기한 임박했다면, 세이브택스 다이렉트에서 한번에 해결하세요</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-large"><a href="https://direct.save-tax.co.kr/?utm_source=owned_blog&amp;utm_medium=BLOG&amp;utm_campaign=content&amp;utm_content=종합소득세-기한후신고-방법-주의점"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="538" src="http://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/img-og_std-1024x538.png" alt="세이브택스다이렉트" class="wp-image-2131" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/img-og_std-1024x538.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/img-og_std-300x158.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/img-og_std-768x403.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/img-og_std.png 1200w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /></a></figure>



<p>아직 기한은 안 지났는데, 세금 신고를 마치기엔 너무 촉박한 시점인가요?</p>



<p>어찌됐건 기한 후 신고보다 기한 내 신고가 무조건 더 나은 선택입니다. 그리고 이를 매우 쉽게 해결해드리는 서비스가 있어요. 바로 세이브택스 다이렉트죠.</p>



<p>세이브택스 다이렉트는 세무사 대행 없이도 직접 종합소득세 신고를 쉽고 간편하게, 그러면서도 오류와 실수 없이 완료하실 수 있도록 돕는 간편 신고 도움 서비스입니다. </p>



<p>세무 대리인을 쓰지 않기 때문에 이용료는 최저 수준인 2만 5천 원이에요. 그렇다고 서비스의 질이 낮은 건 아니에요. 고객사 4천여 곳, 관리 매출 1조가 넘는 대형 세무법인 세이브택스에서 오랜 시간 열심히 고민하며 촘촘하게 설계한 서비스거든요. </p>



<p>세이브택스에서는 간편 인증 한 번으로 종합소득세 무료 조회부터 시작할 수 있죠. 자동으로 자료를 수집하여 귀찮은 서류 전송도 건너뛸 수 있죠. 거기다 마지막엔 세무사가 간단히 검토까지 해주어 혈혈단신으로 혼자 급하게 신고하는 것과는 차원이 달라요. </p>



<p>5월 동안만 운영하는 세이브택스 다이렉트에서 가장 낮은 비용으로 가장 쉽고 간편하게 종합소득세 신고를 마치세요.</p>



<div style="height:30px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<figure class="wp-block-image size-full"><a href="https://direct.save-tax.co.kr/?utm_source=owned_blog&amp;utm_medium=BLOG&amp;utm_campaign=content&amp;utm_content=종합소득세-기한후신고-방법-주의점"><img decoding="async" loading="lazy" width="820" height="272" src="http://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/세이브택스-블로그_배너_01-1.png" alt="" class="wp-image-2132" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/세이브택스-블로그_배너_01-1.png 820w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/세이브택스-블로그_배너_01-1-300x100.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/세이브택스-블로그_배너_01-1-768x255.png 768w" sizes="(max-width: 820px) 100vw, 820px" /></a></figure>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>


늦어도 괜찮아요, 종합소득세 기한 후 신고 방법과 주의점


<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="569" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/복식부기-간편장부-대상자가-추계신고를-하면_0-1024x569.png" alt="종합소득세 신고, 기장신고, 추계신고, 간편장부, 복식부기" class="wp-image-604" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/복식부기-간편장부-대상자가-추계신고를-하면_0-1024x569.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/복식부기-간편장부-대상자가-추계신고를-하면_0-300x167.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/복식부기-간편장부-대상자가-추계신고를-하면_0-768x427.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/복식부기-간편장부-대상자가-추계신고를-하면_0.png 1440w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /></figure>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<div class="wp-block-group has-tertiary-background-color has-background has-global-padding is-layout-constrained wp-container-44 wp-block-group-is-layout-constrained" style="border-radius:15px;padding-top:var(--wp--preset--spacing--30);padding-right:var(--wp--preset--spacing--30);padding-bottom:var(--wp--preset--spacing--30);padding-left:var(--wp--preset--spacing--30)">
<p>👀<strong> 5분이면 알 수 있어요</strong><br><br></p>



<ol>
<li>기장신고와 추계신고의 차이 </li>



<li>기장신고 의무 기준 </li>



<li>기장신고 의무자가 추계신고할 시 발생하는 상황</li>
</ol>
</div>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>종합소득세 신고철인 5월, ‘복식부기 의무자’ 또는 ‘간편장부 대상자’라는 이름을 부여 받으셨나요? 복식부기든 간편장부든 둘 다 모르는 용어이고, 미리 준비한 서류도 없으며, 그동안 세무 대리를 맡긴 적도 없다구요? 그냥 홈택스로 간편하게 세금을 처리하는 방법은 없는지 궁금하시죠?</p>



<p>전문적으로 말하자면 여러분은 기장신고와 추계신고의 갈림길에 서 계십니다. 어떻게든 복식부기나 간편장부를 준비해서 종합소득세 신고를 할 수도 있고, 불이익을 감수하더라도 그냥 간편하게 세무 대리 없이 별다른 자료를 제출하지 않고 종합소득세 신고를 마칠 수도 있죠.</p>



<p>그래도, 둘의 차이가 무엇인지도 모르고 한쪽을 택했을 때 발생하는 이익이나 불이익을 알지 못하면 결국 나만 손해 아닐까요? 세금의 세계는 알면 알수록 내게 이득입니다.</p>



<p>종합소득세 신고 전, 장부를 작성하여 신고하는 기장신고와 장부 없이 신고하는 추계신고의 차이를 알아보세요. 나아가 ‘복식부기 의무자’이거나 ‘간편장부 대상자’가 관련 문서, 즉 장부를 제출하지 않고 종합소득세 신고를 할 경우 발생하는 불이익이 무엇인지도 알기 쉽게, 구체적으로 정리해드립니다.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>기장신고 VS 추계신고 </strong></h2>



<figure class="wp-block-image"><img decoding="async" src="https://images.pexels.com/photos/6863512/pexels-photo-6863512.jpeg?auto=compress&amp;cs=tinysrgb&amp;w=1260&amp;h=750&amp;dpr=1" alt="종합소득세 신고, 기장신고, 추계신고, 경비율, 종합소득세 간편장부, 종합소득세 복식부기"/><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://www.pexels.com/ko-kr/photo/6863512/">pexels</a>&gt;</figcaption></figure>



<p>국세청에서는 사업자의 사업 규모나 업종에 따라 장부 작성 의무를 결정합니다. 작년 1년간의 수입 금액이 일정 수준 이상이면 장부를 작성해야 하고, 그 미만이면 장부 없이도 종합소득세를 신고할 수 있죠.</p>



<p>장부 없이 신고를 하는 경우에는 나라에서 정한 경비율로 비용을 처리해 실질적인 소득을 잡아 세금을 매기는 매깁니다. 경비율에 대해 더 자세히 알고 싶다면 아래 글을 읽어보시기 바랍니다.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p><em>👉 <a href="https://www.save-tax.co.kr/blog/%EC%A2%85%ED%95%A9%EC%86%8C%EB%93%9D%EC%84%B8-%EC%9E%A5%EB%B6%80%EB%A5%BC-%EC%93%B0%EC%A7%80-%EC%95%8A%EC%9D%80-%EC%9E%90-%EA%B2%BD%EB%B9%84%EC%9C%A8%EC%9D%84-%EB%B3%B4%EB%9D%BC" target="_blank" rel="noopener" title="종합소득세 장부를 쓰지 않은 자, 경비율을 보라">종합소득세 장부를 쓰지 않은 자, 경비율을 보라</a></em></p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>이처럼 지난 1년간 작성한 장부로 세금을 신고하는 것을 기장신고라고 하고, 장부로 증명할 필요 없이 경비율로 대략적인 비용을 추산해 종합소득세를 신고하는 것을 추계신고라고 합니다.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>나는 어디에 해당될까?</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="678" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-60-1024x678.png" alt="종합소득세 신고, 기장신고, 추계신고, 간편장부 대상자, 복식부기 의무자" class="wp-image-605" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-60-1024x678.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-60-300x199.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-60-768x508.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-60-1536x1017.png 1536w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-60.png 2000w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://unsplash.com/ko/%EC%82%AC%EC%A7%84/X2bcQMMhaow">unsplash</a>&gt;</figcaption></figure>



<p>우선 장부를 쓰지 않고 간편하게 추계신고를 해도 아무 문제가 없는 조건부터 볼까요?</p>



<p>① 해당연도(작년)에 사업을 개시한 신규 사업자<br>② 해당연도의 전년도 수입금액이 4,800만 원 미만인 경우<br>③ 연말정산한 사업소득만 있는 경우</p>



<p>위의 조건에 해당하지 않는다면 장부를 써야 하는 기장신고 대상인데요. 우선 아래 표에서 자신이 속하는 칸을 찾아보세요.</p>



<figure class="wp-block-image size-large has-custom-border"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="689" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/복식부기-간편장부-대상자가-추계신고를-하면_1-1024x689.png" alt="" class="wp-image-606" style="border-radius:0px" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/복식부기-간편장부-대상자가-추계신고를-하면_1-1024x689.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/복식부기-간편장부-대상자가-추계신고를-하면_1-300x202.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/복식부기-간편장부-대상자가-추계신고를-하면_1-768x517.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/복식부기-간편장부-대상자가-추계신고를-하면_1-1536x1034.png 1536w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/복식부기-간편장부-대상자가-추계신고를-하면_1.png 1548w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /><figcaption class="wp-element-caption">복식부기와 간편장부 대상자 판정 기준</figcaption></figure>



<p>위 표에서 볼 수 있듯이 장부는 두 가지로 나뉩니다. 바로 간편장부와 복식부기죠. 간편장부는 국세청에서 사업을 새로 시작한 신규 사업자나 소규모 영세 사업자의 부담을 덜어주고자 만든 장부입니다. 표에서 볼 수 있듯이 간편장부 대상자는 업종별로 수입이 일정 수준 미만인 사람들이 해당합니다.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p><em>👉 <a href="https://www.save-tax.co.kr/blog/%EB%82%B4%EA%B0%80-%EA%B0%84%ED%8E%B8%EC%9E%A5%EB%B6%80-%EB%8C%80%EC%83%81%EC%9E%90-%EA%B0%84%ED%8E%B8%EC%9E%A5%EB%B6%80%EA%B0%80-%EB%AD%94%EB%8D%B0%EC%9A%94" target="_blank" rel="noopener" title="">내가 간편장부 대상자? 간편장부가 뭔데요?</a></em></p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>그 외에는 모두 복식부기를 써야 하는데요. 여기서 중요한 점은, 또 의료업, 수의업, 약사업, 변호사업, 노무사업, 건축사업 등의 전문직은 수입에 상관없이 복식부기를 써야 한다는 것입니다.</p>



<p>따라서 첫 번째의 3가지 조건에 해당하지 않는다면, 간편장부든 복식부기든 장부를 써서 종합소득세를 신고해야 하는 기장(장부 작성)의 의무가 있다고 보시면 됩니다.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>기장 의무자가 장부 없이 신고하면? </strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="682" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-61-1024x682.png" alt="종합소득세 장부 안 쓰면, 간편장부 안 쓰면, 복식부기 안 쓰면, 종합소득세 가산세, 무기장 가산세" class="wp-image-607" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-61-1024x682.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-61-300x200.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-61-768x512.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-61-1536x1024.png 1536w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-61.png 2000w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://www.pexels.com/ko-kr/photo/4386465/">pexels</a>&gt;</figcaption></figure>



<p>종합소득세는 기본적으로 기장 의무에 따라 세금을 신고하는 것이 유리합니다.</p>



<p>장부 작성을 직접하자니 엄두가 안 나고, 세무사에게 맡기자니 수수료가 아까워 그냥 추계신고를 하는 분들도 있는데요. 이런 경우 대개 세금을 더 내게 됩니다. 왜일까요?</p>



<p>대표적으로 3가지 이유가 있습니다.</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>1) 무기장 가산세가 부과돼요</strong></h3>



<div style="height:30px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<ul>
<li><strong>간편장부 대상자가 추계신고를 한 경우</strong></li>
</ul>



<p>소득이 4800만원 이상인 간편장부 대상자가 장부 없이 추계신고를 한다면, 아래의 방법으로 무기장 가산세가 적용됩니다. 장부를 써야 하는데 쓰지 않았으니 그에 대한 가산세를 물리는 것이에요.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<blockquote class="wp-block-quote">
<p>💵 산출 세액 ⨉ [무(미달)기장 소득 금액/종합소득금액] ⨉ 20%</p>
</blockquote>



<div style="height:30px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<ul>
<li><strong>복식부기 의무자가 추계신고를 한 경우</strong></li>
</ul>



<p>복식부기 의무자가 추계신고를 할 경우 더 무거운 가산세가 부과될 가능성이 높습니다. 아래 3가지 조건 중 가장 큰 금액이 나온 방식으로 무기장 가산세를 적용하기 때문입니다.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<blockquote class="wp-block-quote">
<p>💵 <br>① 무신고 납부세액 ⨉ 20% <br>② 수입금액 ⨉ 7/10,000 <br>③ 산출세액 ⨉ (무기장 소득금액 / 종합소득금액) ⨉ 20%</p>
</blockquote>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>2) 적자를 인정받기 어려워요 </strong></h3>



<p>장부를 작성하고 또 보관해 두는 경우 사업 손해가 났을 때 이를 증빙 서류로 입증할 수 있습니다. 적자 사실을 나라에서 인정하면 세금과 관련해 15년간 이 손실을 감안해줍니다.</p>



<p>바로 이월결손금 제도 덕분인데요. 만약 적자가 난 해에 이를 기록한 장부를 제출한다면, 그 결손금을 누적시키고 있다가 15년 이내에 수익이 발생하면 그 수익에서 결손금을 빼준 다음 소득을 파악합니다. 그리고 그렇게 산출된 소득에 대해 세금을 부과하는 제도입니다.</p>



<p>만약 적자가 났는데도 장부를 쓰지 않고 경비율로 종합소득세를 신고하면 적자를 증명할 길이 없으니 받을 수 없는 혜택이죠.</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>3) 지출 비용을 100% 인정받지 못해요</strong></h3>



<p>경비율은 정부에서 지정한 업종별 평균 지출입니다. 즉, 추계신고를 하면 내가 실제로 사업 때문에 비용을 얼마나 지출했든 상관없이 정부에서 정한 만큼만 비용으로 처리하겠다는 것입니다.</p>



<p>작년에 내가 실제로 지출한 비용이 경비율로 계산한 비용보다 적으면 문제가 없습니다. 문제는 경비율로 계산된 비용보다 실질적으로 지출한 비용이 더 많을 때죠. 이럴 경우 실제 비용을 입증하는 장부 없이 경비율로 추계 신고를 하면 실제 지출보다 적은 금액을 지출로 인정받기 때문에 소득은 더 높게 잡혀 불리해집니다.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<div class="wp-block-group has-tertiary-background-color has-background has-global-padding is-layout-constrained wp-container-45 wp-block-group-is-layout-constrained" style="border-radius:15px;padding-top:var(--wp--preset--spacing--30);padding-right:var(--wp--preset--spacing--30);padding-bottom:var(--wp--preset--spacing--30);padding-left:var(--wp--preset--spacing--30)">
<p>💡 <strong>3줄 요약</strong><br><br></p>



<ol>
<li>종합소득세 신고 시 장부를 제출하면 기장신고, 경비율을 적용하면 추계신고예요.</li>



<li>신규 사업자거나, 수입이 4800만원 미만이거나, 사업소득만 있는 게 아니면 기장신고를 해야 해요.</li>



<li>기장신고 의무자가 추계신고를 하면 가산세를 비롯한 각종 불이익이 있어요.</li>
</ol>
</div>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>기장신고, 엄두가 안 난다면?</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-full"><a href="https://www.save-tax.co.kr/?utm_source=owned_blog&amp;utm_medium=BLOG&amp;utm_campaign=content&amp;utm_content=복식부기-의무자-간편장부-대상자가-추계신고를-하면"><img decoding="async" loading="lazy" width="2000" height="1050" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/세이브택스-9.png" alt="세이브택스, 세이브택스 종합소득세, 세무대리, 세무법인, 세무사, 종합소득세 세무대리, 종합소득세 세무사, 세무서비스" class="wp-image-566" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/세이브택스-9.png 2000w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/세이브택스-9-300x158.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/세이브택스-9-1024x538.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/세이브택스-9-768x403.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/세이브택스-9-1536x806.png 1536w" sizes="(max-width: 2000px) 100vw, 2000px" /></a></figure>



<p>기장 의무자는 복식부기나 간편장부 형태의 장부를 써서 종합소득세 신고를 해야 한다는 건 알겠는데, 뭘 어떻게 해야 하는지 전혀 감이 안 잡히시나요? 스마트폰이나 PC에서 바로 종합소득세를 조회하고 신고 대리를 접수할 수 있는 세이브택스에 들러보세요.</p>



<p>세무법인 세이브택스에서는 5월이면 종합소득세 신고센터를 운영합니다. 이곳에선 간편인증 한번으로 귀찮은 서류 전송 없이 종합소득세를 조회하고, 업종별로 전문성을 갖춘 세무사/회계사들에게 종합소득세 신고를 요청할 수 있죠. 모든 절세 항목을 적용하여 최대 환급금을 찾아드리는 것은 물론이죠.</p>



<p>종합소득세 간편 접수로 평균 10분, 최대 하루 내에 여러분께 찾아올 세이브택스 전문 상담사에게 종합소득세 신고와 관련한 문제 해결을 요청해 보세요.</p>



<div style="height:30px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<figure class="wp-block-image size-full"><a href="https://www.save-tax.co.kr/?utm_source=owned_blog&amp;utm_medium=BLOG&amp;utm_campaign=content&amp;utm_content=복식부기-의무자-간편장부-대상자가-추계신고를-하면"><img decoding="async" loading="lazy" width="820" height="272" src="http://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/세이브택스-배너.png" alt="세이브택스배너" class="wp-image-1606" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/세이브택스-배너.png 820w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/세이브택스-배너-300x100.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/세이브택스-배너-768x255.png 768w" sizes="(max-width: 820px) 100vw, 820px" /></a></figure>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>


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<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="569" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/간편장부를-쓰면-좋은-이유-4가지-feat.-복식부기_Thumbnail_1440x800-1-1024x569.png" alt="" class="wp-image-534" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/간편장부를-쓰면-좋은-이유-4가지-feat.-복식부기_Thumbnail_1440x800-1-1024x569.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/간편장부를-쓰면-좋은-이유-4가지-feat.-복식부기_Thumbnail_1440x800-1-300x167.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/간편장부를-쓰면-좋은-이유-4가지-feat.-복식부기_Thumbnail_1440x800-1-768x427.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/간편장부를-쓰면-좋은-이유-4가지-feat.-복식부기_Thumbnail_1440x800-1.png 1440w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /></figure>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<div class="wp-block-group has-tertiary-background-color has-background has-global-padding is-layout-constrained wp-container-54 wp-block-group-is-layout-constrained" style="border-radius:15px;padding-top:var(--wp--preset--spacing--30);padding-right:var(--wp--preset--spacing--30);padding-bottom:var(--wp--preset--spacing--30);padding-left:var(--wp--preset--spacing--30)">
<p>👀<strong> 5분이면 알 수 있어요</strong><br><br></p>



<ol>
<li>간편장부를 쓰면 누릴 수 있는 제도 </li>



<li>간편장부를 안 쓰면 붙는 세금 </li>



<li>간편장부 대상자가 세금을 더 아끼는 방법</li>
</ol>
</div>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>작은 편의점을 운영하는 40대의 노편의 씨. 그동안 장부를 작성하지 않다가 작년에는 한 해 동안 성실하게 간편장부를 작성했습니다. 지난해에 종합소득세 신고를 하면서 장부를 쓰는 게 절세의 지름길이라는 것을 깨달았기 때문인데요. </p>



<p>노편의 씨의 생각대로, 사업을 하면서 발생하는 돈의 흐름을 장부에 일일이 기록하고 각종 영수증과 계산서를 챙겨두는 것이 귀찮긴 해도 결국 세금 처리뿐 아니라 사업 운영 및 자금 운용에 도움이 됩니다.</p>



<p>나라에서도 간편장부를 쓰는 영세 사업자에게 각종 혜택을 부여하고 있습니다. 세금을 정확하게 걷기에는 장부만한 자료가 없기 때문이죠. 그렇다면 영세 사업자가 간편장부를 썼을 때 누릴 수 있는 혜택은 무엇이 있을까요? 장부 없이 경비율로 세금을 처리하지 않고 간편장부를 써서 세금을 신고하면 더 좋은 이유 4가지를 알아보겠습니다.</p>



<div style="height:20px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p><em>👉 <a href="https://www.save-tax.co.kr/blog/%EA%B0%80%EA%B3%84%EB%B6%80%EB%A7%8C%ED%81%BC-%EC%89%AC%EC%9A%B4-%EA%B0%84%ED%8E%B8%EC%9E%A5%EB%B6%80-%EC%9E%91%EC%84%B1%EB%B2%95" target="_blank" rel="noopener" title="셀프 기장이 가능한 간편장부 작성법 보러 가기">셀프 기장이 가능한 간편장부 작성법 보러 가기</a></em></p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>적자가 나면 이를 15년간 감안해줍니다</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="657" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-45-1024x657.png" alt="이월결손금, 이월결손금 공제, 종합소득세 이월결손금, 종합소득세 적자, 종합소득세 공제" class="wp-image-535" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-45-1024x657.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-45-300x192.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-45-768x493.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-45-1536x985.png 1536w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-45.png 2000w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /><figcaption class="wp-element-caption"><p class="has-text-align-center" style="font-size:12px">&lt;출처: <a href="https://www.pexels.com/ko-kr/photo/7054383/">pexels</a>&gt;</p></figcaption></figure>



<p>지난해 장부를 꾸준히 기록한 노편의 씨. 1년간의 총 수입과 비용을 비교해 보았더니 수입보다 비용이 더 많았습니다. 사업 때문에 지출한 경비가 수입을 넘어선 것이죠. 한 해 동안 손실을 본 겁니다. 사업으로 마이너스를 봐서 속상한 마음, 어디 위로 받을 곳이 없을까요?</p>



<p>놀랍게도 나라에서 이를 헤아려줍니다. 한 해 동안 손실을 본 금액을 결손금이라고 부르는데요. 이 결손금의 발생 시기와 금액을 간편장부와 증빙 자료로 입증하면 이후에 그만큼의 세금 절감 혜택을 누릴 수 있습니다. 바로 이월결손금 제도 덕분입니다.</p>



<p>이월결손금 제도는 간편장부에 기록된 결손금을 누적시키고 있다가, 노편의 씨가 15년 이내에 사업으로 수익을 발생시키면 그 수익에서 이전의 결손금을 빼준 다음 소득을 파악하는 것입니다. 계속 마이너스만 보다가 겨우 수익을 낸 해에 이전의 적자액을 빼고 내 소득을 계산해주니, 국세청에서 내 과거의 고생을 감안해주는 것이죠.</p>



<p>이월결손금 제도는 특성상 사업 초반에 큰 적자를 보다가 이후에 흑자로 전환되는 특징을 가진 산업군에 유리합니다. 그래서 이 같은 사업 플랜이 예상되는 분들은 사업 초기부터 간편장부를 작성하는 게 좋습니다. 장부를 쓰지 않으면 적자가 나도 이월결손금 공제를 받을 수 없다는 점, 꼭 기억해두시기 바랍니다.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>지출한 경비를 빠짐없이 인정 받을 수 있습니다</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="682" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-46-1024x682.png" alt="종합소득세 경비, 종합소득세 경비율, 종합소득세 기장신고, 종합소득세 간편장부, 간편장부" class="wp-image-536" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-46-1024x682.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-46-300x200.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-46-768x512.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-46-1536x1024.png 1536w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-46.png 2000w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /><figcaption class="wp-element-caption"><p class="has-text-align-center" style="font-size:12px">&lt;출처: <a href="https://www.pexels.com/ko-kr/photo/4959907/">pexels</a>&gt;</p></figcaption></figure>



<p>종합소득세 신고 시, 소득은 매출에서 경비를 뺀 금액으로 파악합니다. 경비를 산출하는 과정이 중요한 이유인데요. 간편장부를 쓰지 않으면 내가 지출한 경비를 일일이 알 수 없습니다. 이런 경우에는 어쩔 수 없이 나라에서 정한 경비 계산 공식을 따르는 추계 신고를 해야 합니다. 정부에서는 업종에 따라 평균적으로 지출하는 경비의 비율(경비율)을 정리해두었고, 이에 따라 단순식으로 경비를 계산하여 처리할 수 있습니다.</p>



<p>즉, 장부를 쓰지 않았으니 업종 평균 수준의 경비를 지출했다는 가정하에 국세청에서 정한 방법으로 소득을 계산하는 것입니다. 실질적인 소득이 아니라 이론적으로 계산된 소득에 대한 세금을 내야 하죠.</p>



<p>그런데 나라에서 정한 경비율로 계산해서 나온 금액보다 실제로 경비를 더 많이 지출했다면? 이를 증명할 방법이 없으니 실제 지출 금액을 인정받지 못하고 경비가 적게 계산됩니다. 그리하여 소득이 더 많이 잡히게 되고, 소득에 대한 세금도 올라가겠죠. 간편장부를 쓰면 이런 문제 없이 사업 때문에 지출한 돈을 빠짐없이 경비로 인정받을 수 있습니다.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>무기장 가산세를 피해갑니다</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="682" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-47-1024x682.png" alt="무기장 가산세, 종합소득세 가산세, 기장신고, 간편장부 안 쓰면, 복식부기 안 쓰면, 종합소득세 추계신고" class="wp-image-537" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-47-1024x682.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-47-300x200.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-47-768x512.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-47-1536x1024.png 1536w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-47.png 2000w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /><figcaption class="wp-element-caption"><p class="has-text-align-center" style="font-size:12px">&lt;출처: <a href="https://www.pexels.com/ko-kr/photo/4968384/">pexels</a>&gt;</p></figcaption></figure>



<p>무기장 가산세란 말 그대로 장부를 기장하지 않은 경우 추가로 붙는 세금입니다. 간편장부 대상자인데도 장부를 쓰지 않아서 경비율을 적용한 추계 신고를 한다면? 장부의 기록·보관 불성실 가산세의 명목으로 20%의 추가 세금이 붙습니다. 장부를 썼다면 내지 않았을 돈을 내는 것이죠. 반대로 말하면 간편장부를 기장하면 장부를 안 썼을 때보다 최대 20%의 소득세를 절감할 수 있습니다.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>부가가치세 매입·매출장을 쓰지 않아도 됩니다</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="682" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-48-1024x682.png" alt="종합소득세 신고, 종합소득세 기장신고, 기장신고 추계신고, 간편장부, 간편장부 작성법" class="wp-image-538" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-48-1024x682.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-48-300x200.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-48-768x512.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-48-1536x1024.png 1536w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-48.png 2000w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /><figcaption class="wp-element-caption"><p class="has-text-align-center" style="font-size:12px">&lt;출처: <a href="https://www.pexels.com/ko-kr/photo/5900233/">pexels</a>&gt;</p></figcaption></figure>



<p>사업자는 종합소득세와 별개로 부가가치세도 신고하고 또 이를 위해 장부를 써야 합니다. 부가가치세와 관련된 전반적인 거래 내역을 기록하는 장부에는 상품, 서비스 등을 판매하여 얻은 수익과 기업에서 판매를 위해 구입한 원재료 등의 매입이 들어갑니다.</p>



<p>부가가치세 신고에 중요 자료로 이용되는 이 장부는 비품 구입 같은 경비 지출을 제외하고 원재료 구입과 순수 매출 내역을 작성하는 것이 원칙인데요. 만약 종합소득세 신고를 위해 간편장부를 작성했다면 이 장부를 별도로 작성할 필요가 없습니다. 작성 의무가 면제되는 것이죠.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>더 좋으려면? 복식부기로 쓰세요 </strong></h2>



<p>조금 더 시간과 노력을 들여서 간편장부로 받는 혜택보다 더 큰 걸 받고 싶으신가요? 그렇다면 복식부기 기장을 고려해 보세요. 복식부기의 의무가 없는 영세사업자인 간편장부 대상자가 복식부기에 따라 기장하여 종합소득세 신고를 하면, 기장세액공제를 받을 수 있습니다.</p>



<p>공제되는 금액은 종합 소득 산출 세액의 20% (최대 100만원)으로 계산되는데요. 납부할 세금이 부담되는 간편장부 대상자라면 복식부기를 선택하여 기장세액공제를 받는 것도 방법입니다. 단 이 혜택을 받으려면 간편장부와 함께 재무상태표, 손익계산서, 합계잔액시산표 및 조정계산서, 기장세액공제 신청서를 함께 내야 합니다.</p>



<div style="height:20px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p><em>👉 <a href="https://www.save-tax.co.kr/blog/%EB%B3%B5%EC%8B%9D%EB%B6%80%EA%B8%B0%EC%97%90-%EB%8C%80%ED%95%B4-%EA%BC%AD-%EC%95%8C%EC%95%84%EC%95%BC-%ED%95%A0-3w" target="_blank" rel="noopener" title="복식부기란?">복식부기란?</a></em></p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<div class="wp-block-group has-tertiary-background-color has-background has-global-padding is-layout-constrained wp-container-55 wp-block-group-is-layout-constrained" style="border-radius:15px;padding-top:var(--wp--preset--spacing--30);padding-right:var(--wp--preset--spacing--30);padding-bottom:var(--wp--preset--spacing--30);padding-left:var(--wp--preset--spacing--30)">
<p>💶 <strong>3줄 요약</strong><br><br></p>



<ol>
<li>간편장부를 쓰면 향후 15년 사이에 적자액을 공제받을 수 있어요.</li>



<li>간편장부를 쓰면 불필요하게 세금을 더 내는 일을 피할 수 있어요.</li>



<li>간편장부 대상자가 복식부기로 장부를 쓰면 세액을 공제 받아요.</li>
</ol>
</div>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>그래도 엄두가 안 난다면?</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-large"><a href="https://direct.save-tax.co.kr/?utm_source=owned_blog&amp;utm_medium=BLOG&amp;utm_campaign=content&amp;utm_content=간편정부-써야-햐는-이유-4가지"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="538" src="http://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/img-og_std-1024x538.png" alt="세이브택스다이렉트" class="wp-image-2131" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/img-og_std-1024x538.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/img-og_std-300x158.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/img-og_std-768x403.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/img-og_std.png 1200w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /></a></figure>



<p>대형 세무법인 세이브택스에서는 세무사 비용이 부담스러운 분들, 직접 세금 신고를 해야 마음이 편한 분들을 위해 새로운 서비스를 출시했습니다. 바로 세이브택스 다이렉트인데요.</p>



<p>단돈 2만 원대에, 세무사에게 대행을 맡기지 않고 스스로 종합소득세 신고를 할 수 있도록 도와드립니다. 직접 홈택스로 신고할 때와 다른 점은, 세이브택스 다이렉트에서는 쉽게 새로 설계한 종합소득세 신고 절차로 세무 용어 하나 모르는 분들도 모든 단계를 이해하며 세금 신고를 할 수 있다는 점이에요. 거기다 간편 인증 한 번이면 자동으로 자료를 수집해 번거로운 서류 제출도 건너뛸 수 있습니다.</p>



<p>나아가 간편 인증만으로 무료로 예상 세금 조회부터 할 수 있어요. 그 후 저렴한 비용으로 종합소득세 신고까지 세이브택스 다이렉트에서 진행할지 결정하시면 돼요. </p>



<p>신고 기한이 임박했나요? 그렇다면 더더욱 강력히 권합니다. 세이브택스 다이렉트에서 쉽고 간편하게, 하지만 누락이나 오류 없이 종합소득세 신고를 직접 완벽 처리해 보세요.</p>



<div style="height:30px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<figure class="wp-block-image size-full"><a href="https://direct.save-tax.co.kr/?utm_source=owned_blog&amp;utm_medium=BLOG&amp;utm_campaign=content&amp;utm_content=간편정부-써야-햐는-이유-4가지"><img decoding="async" loading="lazy" width="820" height="272" src="http://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/세이브택스-블로그_배너_01-1.png" alt="" class="wp-image-2132" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/세이브택스-블로그_배너_01-1.png 820w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/세이브택스-블로그_배너_01-1-300x100.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/세이브택스-블로그_배너_01-1-768x255.png 768w" sizes="(max-width: 820px) 100vw, 820px" /></a></figure>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>


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<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="569" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/배달-라이더도-세금-신고-해야-하나요_Thumbnail_1440x800-1024x569.png" alt="" class="wp-image-449" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/배달-라이더도-세금-신고-해야-하나요_Thumbnail_1440x800-1024x569.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/배달-라이더도-세금-신고-해야-하나요_Thumbnail_1440x800-300x167.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/배달-라이더도-세금-신고-해야-하나요_Thumbnail_1440x800-768x427.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/배달-라이더도-세금-신고-해야-하나요_Thumbnail_1440x800.png 1440w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /></figure>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<div class="wp-block-group has-tertiary-background-color has-background has-global-padding is-layout-constrained wp-container-64 wp-block-group-is-layout-constrained" style="border-radius:15px;padding-top:var(--wp--preset--spacing--30);padding-right:var(--wp--preset--spacing--30);padding-bottom:var(--wp--preset--spacing--30);padding-left:var(--wp--preset--spacing--30)">
<p>👀<strong> 5분이면 알 수 있어요</strong><br><br></p>



<ol>
<li>배달 기사가 소득세를 내는 기준 </li>



<li>배달 기사가 세금 환급을 받는 원리 </li>



<li>배달 기사 수입 구간별 종합소득세 신고 방법</li>
</ol>
</div>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>2022년 4월, 국세청에서 배달 대행 기사를 비롯한 플랫폼 노동자 약 227만 명을 대상으로 소득세를 알아서 환급해주겠다고 밝혔습니다. 배달 라이더같이 독립적으로 용역을 제공하고 대가를 받는 인적 용역 소득자에게 국세청에서 먼저 소득세 환급금을 찾아서 돌려주는 것은 처음이라 화제가 되었는데요. 종합소득세 신고를 어려워해 환급받지 못하는 배달 라이더들이 많아 직접 환급 세액을 찾아주겠다고 나선 것입니다.</p>



<p>배달 대행으로 일하는 기사분들에게 세금이란 어렵고, 무서운 존재입니다. 그동안 많은 배달 기사들이 종합소득세 신고를 하지 않기도 했고, 2년 전까지만 해도 플랫폼 배달 노동자에 대한 납세 제도가 공백 상태였기 때문입니다. 하지만 세금의 세계는 알면 알수록 얻는 것이 많습니다.<strong> </strong>바쁜 기사분들을 위해 배달 라이더의 종합소득세에 대해 꼭 알아야 할 정보만 콕 집어 전해드립니다.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>소득이 3600만원 미만이면 80%까지 세금을 내지 않아요</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="682" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-13-1024x682.png" alt="배달 종합소득세, 배달대행 세금, 배달기사 세금, 배달라이더 종합소득세, 배달기사 수입" class="wp-image-450" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-13-1024x682.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-13-300x200.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-13-768x512.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-13-1536x1024.png 1536w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-13.png 2000w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /><figcaption class="wp-element-caption"><p class="has-text-align-center" style="font-size:12px">&lt;출처: <a href="https://unsplash.com/ko/%EC%82%AC%EC%A7%84/lVFoIi3SJq8">unsplash</a>&gt;</p></figcaption></figure>



<p>따끈따끈한 희소식부터 전합니다. 2023년 1월 25일, <strong>기획재정부는 연 소득이 3600만원 미만인 배달 라이더에게는 소득의 80%까지 세금을 부과하지 않겠다고 밝혔습니다.</strong></p>



<p>배달 라이더 수입에는 단순경비율이 적용되는데요. 단순경비율은 장부를 작성하기 쉽지 않은 영세 사업자들을 대상으로 소득의 일정 비율을 경비로 간주해주는 제도입니다.</p>



<p>단순경비율은 업종별로 다른데, 음식·퀵서비스 배달 업종의 단순경비율은 79.4%로, 약 80%를 경비로 처리해주겠다는 뜻입니다. 나머지 20%만 배달 라이더의 수입으로 보겠다는 것이죠.</p>



<p>그런데 기획재정부에서 최근 배달 라이더 수입에 대한 단순경비율 적용 기준을 2400만원 미만에서 3600만원 미만으로 상향한 것입니다. 만약 배달 라이더가 배달로 한 해 동안 2000만원을 벌었다면 약 80%인 1600만원은 경비로 지출했다고 보고 400만원만 소득으로 보고 세금을 매기겠다는 것입니다. 여기서 추가로 공제까지 받으면 배달 라이더에게 부과되는 세금은 더 낮아집니다.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>종합소득세 신고하면 왜 환급을 받는 걸까요?</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="682" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-14-1024x682.png" alt="종합소득세 환급, 배달 대행 환급, 배달 기사 세금 환급, 배달 라이더 종합소득세 신고, 배달대행 원천징수" class="wp-image-451" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-14-1024x682.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-14-300x200.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-14-768x512.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-14-1536x1024.png 1536w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-14.png 2000w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /><figcaption class="wp-element-caption"><p class="has-text-align-center" style="font-size:12px">&lt;출처: <a href="https://unsplash.com/ko/%EC%82%AC%EC%A7%84/uJm-hfuCHm4">unsplash</a>&gt;</p></figcaption></figure>



<p>배달 라이더도 종합소득세를 내고 있습니다. 그것도 평소에 말이죠. 회사에 소속되지 않고 독립적으로 배달을 하는 경우, 3.3% 원천징수를 뗀 금액을 배달료로 받게 되는데요. 여기서 원천징수란 그 소득에 대한 세금을 미리 국가에서 징수하는 제도를 말합니다. 소득이 발생하면 그에 대한 세금을 내야 하는데, 원칙적으로는 개인 한 명 한 명이 직접 세금을 내는 것이 맞지만 비효율적이기 때문에 고용주가 세금을 대신 미리 납부하고 그 세금을 뺀 금액을 지급하는 것이죠.</p>



<p>그런데 나중에 파악해 봤을 때 미리 떼간 세금이 실제로 내야 하는 세금보다 더 많은 경우가 있습니다. 종합소득세 신고 기간이 되면 지난 1년간 배달 기사의 소득 규모와 경비 처리 비율, 소득 공제 등 여러 가지 조건을 적용한 후 최종적으로 내야 할 종합소득세를 산출하게 되는데요. 그렇게 나온 <strong>종합소득세가 지난 1년간 원천징수로 미리 납부한 돈보다 적은 것이죠</strong>. 이런 경우에는 나라에서 더 낸 돈을 환급액으로 돌려줍니다.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p><em>👉 <a href="https://www.save-tax.co.kr/blog/%EC%A2%85%ED%95%A9%EC%86%8C%EB%93%9D%EC%84%B8-%EB%82%B4%EB%8A%94-%EC%84%B8%EA%B3%84-a-to-z" target="_blank" rel="noopener" title="">종합소득세 계산 공식이 궁금하다면? &lt;종합소득세 A to Z&gt;에서 확인하세요</a></em></p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>그래서 종합소득세 신고를 해야 하나요?</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="769" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-15-1024x769.png" alt="배달대행 종합소득세 신고, 배달기사 소득세, 배달라이더 세금 신고, 배민커넥트 세금, 배달대행 세금" class="wp-image-452" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-15-1024x769.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-15-300x225.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-15-768x576.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-15-1536x1153.png 1536w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-15.png 2000w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /><figcaption class="wp-element-caption"><p class="has-text-align-center" style="font-size:12px">&lt;출처: <a href="https://unsplash.com/ko/%EC%82%AC%EC%A7%84/doplSDELX7E">unsplash</a>&gt;</p></figcaption></figure>



<p>만약 지역 배달 대행 업체에 고용되어 배달을 하는 4대 보험 가입 정규직 근로자라면, 배달 라이더라도 종합소득세를 신고하지 않아도 됩니다. 배달로 인한 소득 외의 다른 소득이 없다면 말이죠.</p>



<p>반면 <strong>지역 배달 대행 업체 또는 플랫폼 회사에서 3.3%를 떼고 배달료를 받았다면?</strong> 이는 소속 없이 독립적으로 일하고 있는 것으로, 배달대행업을 통한 사업소득에 해당합니다. 따라서 종합소득세 신고를 해야 합니다.</p>



<p>세무상으로는 배달 라이더를 ‘배달대행업체배달원’이라 칭합니다. 업종 코드는 940918. 기존 퀵서비스배달원으로 사용되던 업종 코드를 배달 기사에 동일하게 적용하고 있습니다. 업종코드가 중요한 이유는 그에 따라 수입 금액별 경비 처리 비율이 달라지기 때문인데요. 업종코드 940918의 경비율은 얼마일까요?</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="576" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-16-1024x576.png" alt="배달 기사 경비율, 배달대행 소득세, 배민커넥트 세금, 배달대행 종합소득세, 배달대행 소득신고" class="wp-image-453" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-16-1024x576.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-16-300x169.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-16-768x432.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-16-1536x864.png 1536w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-16.png 2000w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /></figure>



<p>배달 라이더의 경우 수입 중에서 경비로 처리해주는 비율이 다른 프리랜서에 비해 높은 편입니다. 지난 한 해 수입이 3600만원 미만이었다면 그의 79.4%인 2382만원이 경비로 처리됩니다. 남은 618만원이 소득 금액으로 잡히고 그에 대한 세금이 부과되는 것이죠.</p>



<p>다만 표와 같이 수입 구간에 따라 가장 적합한 신고 방법이 달라지는데요. 이를 하나하나 쉽게 설명해드리겠습니다.</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>수입이 7500만원 이상이라면 </strong></h3>



<p>지난 한 해 동안 배달로 번 수입이 7500만원 이상이라면 <strong>세무사에게 의뢰</strong>해야 합니다. 이 경우 복식부기라는 장부를 기록해야 하는데, 세무나 회계 지식이 부족하면 직접 작성하기란 거의 불가능하기 때문입니다.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p><em>👉 <a href="https://www.save-tax.co.kr/blog/%EB%B3%B5%EC%8B%9D%EB%B6%80%EA%B8%B0%EC%97%90-%EB%8C%80%ED%95%B4-%EA%BC%AD-%EC%95%8C%EC%95%84%EC%95%BC-%ED%95%A0-3w" target="_blank" rel="noopener" title="">복식부기란 뭘까?</a></em></p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>3600만원 ~ 7500만원이라면</strong></h3>



<p>소득이 이 구간에 해당하는 경우 방법은 두 가지입니다. 직접 작성할 수 있는 수준의 간편장부를 통해 신고를 하는 방법, 또는 수입 금액에 기준경비율을 일괄적으로 적용하여 비용 처리를 한 <strong>후 신고하는 방법</strong>입니다. 후자는 홈택스를 통해 혼자 처리가 가능합니다.</p>



<p>다만 이 구간의 기준경비율이 낮은 편이기 때문에 기준경비율을 적용하는 추계신고보다는 <strong>간편장부 작성을 통한 기장신고를 하는 것이 유리</strong>합니다. 단, 간편장부는 고려해야 할 점이 많아 세무 전문가에게 의뢰하는 것이 좋습니다.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p><em>👉 <a href="https://www.save-tax.co.kr/blog/%EB%82%B4%EA%B0%80-%EA%B0%84%ED%8E%B8%EC%9E%A5%EB%B6%80-%EB%8C%80%EC%83%81%EC%9E%90-%EA%B0%84%ED%8E%B8%EC%9E%A5%EB%B6%80%EA%B0%80-%EB%AD%94%EB%8D%B0%EC%9A%94" target="_blank" rel="noopener" title="간편장부는 또 뭐지?">간편장부는 또 뭐지?</a></em></p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>3600만원 미만이라면</strong></h3>



<p>80%에 달하는 높은 <strong>단순경비율을 적용하여 종합소득세 신고</strong>를 하는 것이 유리합니다. 장부를 통해 실제로 경비를 하나하나 입증하더라도 80%에 달하는 단순경비율을 따라가는 게 어렵기 때문이에요. 이 경우 홈택스에 접속하여 혼자 종합소득세 신고를 완료할 수 있습니다.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<div class="wp-block-group has-tertiary-background-color has-background has-global-padding is-layout-constrained wp-container-65 wp-block-group-is-layout-constrained" style="border-radius:15px;padding-top:var(--wp--preset--spacing--30);padding-right:var(--wp--preset--spacing--30);padding-bottom:var(--wp--preset--spacing--30);padding-left:var(--wp--preset--spacing--30)">
<p><strong>💡 </strong> <strong>3줄 요약</strong><br><br></p>



<ol>
<li>배달 라이더의 연 소득이 3600만원 미만이면 소득의 80%가 비과세 적용돼요.</li>



<li>미리 원천징수(3.3%)로 뗀 돈이 내야 하는 종합소득세보다 많으면 더 낸 만큼 돌려받아요.</li>



<li>배달 라이더의 수입 규모에 따라 적합한 신고 방법이 달라요.</li>
</ol>
</div>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>몰라도 괜찮아요, </strong><br><strong>처음부터 끝까지 다 도와드립니다</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-large"><a href="https://direct.save-tax.co.kr/?utm_source=owned_blog&amp;utm_medium=BLOG&amp;utm_campaign=content&amp;utm_content=배달-라이더-종합소득세-신고"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="538" src="http://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/img-og_std-1024x538.png" alt="세이브택스다이렉트" class="wp-image-2131" style="aspect-ratio:1.903345724907063;object-fit:cover" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/img-og_std-1024x538.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/img-og_std-300x158.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/img-og_std-768x403.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/img-og_std.png 1200w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /></a></figure>



<p>배달 기사는 바쁩니다. 일하는 만큼 수입이 늘어나기 때문에, 시간이 생명이죠. 세금 신고를 직접 할 때 들여야 하는 시간이 큰 부담이실 거예요. 하지만 그렇다고 세무사를 찾아 신고 대리를 맡기기엔, 그 비용이 아깝기도 하시죠?</p>



<p>여러분을 위해 대형 세무법인 세이브택스에서 간편 신고 도움 서비스 세이브택스 다이렉트를 출시했습니다. 단돈 2만원 대에, 세무 용어 하나도 몰라도 종합소득세 신고의 처음부터 끝까지 직접 실수와 오류 없이 진행하실 수 있도록 도와드리는 서비스예요. </p>



<p>종합소득세 신고 기간인 5월에만 이용할 수 있는 세이브택스 다이렉트! 골치 아픈 종합소득세 신고를 쉽고 간단하게, 내 손으로 직접 처리하세요. 부담스럽게만 느껴졌던 세금 신고를 손쉽게 처리하고 다시 내 일에 집중하실 수 있을 거예요.</p>



<div style="height:30px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<figure class="wp-block-image size-full"><a href="https://direct.save-tax.co.kr/?utm_source=owned_blog&amp;utm_medium=BLOG&amp;utm_campaign=content&amp;utm_content=배달-라이더-종합소득세-신고"><img decoding="async" loading="lazy" width="820" height="272" src="http://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/세이브택스-블로그_배너_01-1.png" alt="" class="wp-image-2132" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/세이브택스-블로그_배너_01-1.png 820w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/세이브택스-블로그_배너_01-1-300x100.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/세이브택스-블로그_배너_01-1-768x255.png 768w" sizes="(max-width: 820px) 100vw, 820px" /></a></figure>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>


배달 라이더도 종합소득세 신고해야 하나요?

내가 간편장부 대상자? 간편장부가 뭔데요?

종합소득세 혼자 신고할 수 있는 4가지 유형

종합소득세 내는 세계 A to Z


<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="569" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/09/복식부기에-대해-꼭-알아야-할-3W_0-1024x569.png" alt="복식부기, 복식부기 뜻, 복식부기 장점, 종합소득세 신고, 종합소득세, 복식부기 의무자" class="wp-image-309" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/09/복식부기에-대해-꼭-알아야-할-3W_0-1024x569.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/09/복식부기에-대해-꼭-알아야-할-3W_0-300x167.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/09/복식부기에-대해-꼭-알아야-할-3W_0-768x427.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/09/복식부기에-대해-꼭-알아야-할-3W_0.png 1440w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /></figure>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<div class="wp-block-group has-background has-global-padding is-layout-constrained wp-container-77 wp-block-group-is-layout-constrained" style="border-radius:15px;background-color:#e9e9e9;padding-top:var(--wp--preset--spacing--30);padding-right:var(--wp--preset--spacing--30);padding-bottom:var(--wp--preset--spacing--30);padding-left:var(--wp--preset--spacing--30)">
<p>👀<strong> 5분이면 알 수 있어요</strong><br><br></p>



<ol>
<li>복식부기의 뜻</li>



<li>복식부기를 쓰는 이유</li>



<li>복식부기를 써야 하는 사람</li>
</ol>
</div>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>종합소득세 신고철, 우리는 국세청에게 통보를 받습니다. 내가 간편장부 대상자라든지, 복식부기 의무자라든지 말이죠. 뭔지 잘 모르겠지만 복식부기 의무자에 해당하는 사업자분들은 대부분 세무사에게 종합소득세 신고를 맡기고 계실 텐데요. 복잡한 복식부기를 세무사에게 맡기더라도, 기본적인 세무 상식은 알고 있어야 좀 더 현명한 사업 운영이 가능합니다.</p>



<p>간편장부와 복식부기는 국세청에서 요구하는 장부 작성 방법입니다. 오늘은 세이브택스에서 복식부기에 대해 딱 필요한 만큼의 정보를, 알기 쉽게 설명해드리겠습니다.</p>



<p>복식부기란 무엇이며, 왜 써야 하며, 누가 써야 하는 것인지, 나아가 복식부기를 쓰면 납세자에게 무엇이 좋은지까지 간단하게 알려드릴게요.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p><em>👉 <a href="https://save-tax.co.kr/blog/%EB%82%B4%EA%B0%80-%EA%B0%84%ED%8E%B8%EC%9E%A5%EB%B6%80-%EB%8C%80%EC%83%81%EC%9E%90-%EA%B0%84%ED%8E%B8%EC%9E%A5%EB%B6%80%EA%B0%80-%EB%AD%94%EB%8D%B0%EC%9A%94" target="_blank" rel="noopener" title="복식부기 전에 간편장부부터 알고 싶다면?">복식부기 전에 간편장부부터 알고 싶다면?</a></em></p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>복식부기란?</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" src="https://images.pexels.com/photos/8970296/pexels-photo-8970296.jpeg?auto=compress&amp;cs=tinysrgb&amp;w=1260&amp;h=750&amp;dpr=1" alt="복식부기란, 복식부기 뜻, 복식부기 간편장부, 복식부기 예시, 복식부기 양식"/><figcaption class="wp-element-caption"><p class="has-text-align-center" style="font-size:12px">&lt;출처: <a href="https://www.pexels.com/ko-kr/photo/8970296/">unsplash</a>&gt;</p></figcaption></figure>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>‘복식’으로 ‘부기’하는 장부</strong></h3>



<p>복식부기(複式簿記)라, 말만 들어도 감이 잘 안 오시죠? 용어를 나누어서 쉽게 풀어보겠습니다.</p>



<p>우선 ‘<strong>부기(簿記)</strong>’란 장부를 작성하는 방법을 말합니다. 자산, 자본, 부채가 늘어나거나 줄어든 것을 정확하게 계산, 기록, 정리하는 기술이죠.</p>



<p>‘<strong>복식(複式)</strong>’은 부기의 한 방법입니다. 그래서 복식부기가 아닌 ‘단식부기(單式簿記)’도 있는데요. 단식부기는 간단하게 발생 순서에 따라 한쪽 측면에서만 모든 거래를 수입 또는 지출로 기록하는 장부 작성 방법입니다. 가계부처럼 말이죠.</p>



<p>반면 복식부기는 좀 더 복잡합니다. 단식부기는 내 자산의 +와 -만 기록하지만, 복식부기는 ‘무엇을 주고, 그 대신 어떤 것을 받았는지’라는 제공과 대가(또는 원인과 결과)로 구분하여 기록합니다. 어렵게 얘기하면 서로 대응하는 차변과 대변으로 나누어 기록하는 것입니다.</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>자동차 구매를 복식부기로 쓰면?</strong></h3>



<p>만약 은행에서 5천만원을 대출 받아 자동차를 구매했다면, 복식부기는 어떻게 기록할까요? 단식부기와 비교하여 살펴보겠습니다.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<ul>
<li><strong>단식부기</strong> → [자동차 구매], [-5천만원]</li>
</ul>



<p>이처럼 단식부기에서는 [자동차 구매], [-5천만원]만 기록합니다. 자동차를 5천만원에 샀다는 것만 알 수 있고, 이를 단순 소비라는 관점에서만 파악합니다.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<ul>
<li><strong>복식부기</strong> → [자동차 5천만원], [채무 5천만원]</li>
</ul>



<p>복식부기에서는 [자동차 5천만원]과 [채무 5천만원]이라는 원인과 결과로 나누어 기록합니다. 말하자면 5천만원을 지출한 대신 자동차라는 자산이 증가했다고 파악하는 것입니다. 또한 복식부기에서는 은행에서 돈을 빌려서 샀다는 것까지 알 수 있죠. 자동차라는 자산이 증가한 동시에 5천만원의 ‘채무’가 늘어났다는 것을 기록했기 때문입니다.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>좀 더 들어가면 복식부기는 양쪽(차변과 대변)의 합계가 동일해야 합니다. 또 자산, 부채, 자본, 수익, 비용이라는 5개의 과목을 ‘거래의 8요소’라는 별도 규칙에 따라 기록해야 하는데요. 아무래도 작성이 복잡하기 때문에 복식부기는 회계 지식이 있는 전문가에게 맡겨야 합니다.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>복식부기, 왜 써야 할까?</strong></h2>



<figure class="wp-block-image"><img decoding="async" src="https://images.pexels.com/photos/6693661/pexels-photo-6693661.jpeg?auto=compress&amp;cs=tinysrgb&amp;w=1260&amp;h=750&amp;dpr=1" alt="복식부기란, 복식부기 뜻, 복식부기 의무자, 간편장부 복식부기, 종합소득세 신고, 기장신고, 복식부기 예시"/><figcaption class="wp-element-caption"><p class="has-text-align-center" style="font-size:12px">&lt;출처: <a href="https://www.pexels.com/ko-kr/photo/6693661/">pexels</a>&gt;</p></figcaption></figure>



<p>그런데 세무사까지 찾아가면서 왜 꼭 복식부기를 써야 하냐구요? 당연히 국세청에서 복식부기를 요청하기 때문이겠죠? 그렇다면 복식부기 장점이 뭐길래, 국세청에서는 왜 복식부기를 원하는 걸까요?</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<ul>
<li><strong>어떤 방식으로 돈이 나가고 들어오는지 알 수 있어요</strong></li>
</ul>



<p>복식부기는 앞선 예시에서 보았듯이 현금을 썼는지, 채무를 썼는지 등등 재산 변동의 원인, 과정, 결과가 모두 나타납니다. 그래서 보다 정확하고 구체적인 정보를 파악할 수 있고, 자금이 어디에서 어디로 흘러가고 있는지 추적할 수 있습니다. 사업자의 재무 현황을 잘 반영하는 자료이기 때문에 국세청이 좋아하는 장부일 수밖에 없죠.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<ul>
<li><strong>자기 검증이 가능해요</strong></li>
</ul>



<p>복식부기는 복잡한 규칙에 따라 차변과 대변으로 나누어서 작성하며, 이 양쪽의 금액이 일치해야 합니다. 이러한 규칙 덕분에 자기 검증 가능성을 갖고 있습니다. 투명성이 높죠. 따라서 신뢰도도 높습니다. 덕분에 오류를 잡아내기도 쉽고요. 국세청이 복식부기를 요청하는 이유, 이제 이해가 가시겠죠?</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>누가 복식부기를 써야 할까?</strong></h2>



<figure class="wp-block-image"><img decoding="async" src="https://images.pexels.com/photos/3791185/pexels-photo-3791185.jpeg?auto=compress&amp;cs=tinysrgb&amp;w=1260&amp;h=750&amp;dpr=1" alt="복식부기 의무자, 복식부기 간편장부, 복식부기 기준, 복식부기 뜻, 복식부기란, 복식부기 예시"/><figcaption class="wp-element-caption"><p class="has-text-align-center" style="font-size:12px">&lt;출처: <a href="https://www.pexels.com/ko-kr/photo/3791185/">pexels</a>&gt;</p></figcaption></figure>



<p>복식부기를 써야 하는 사람들은 총 3가지로 구분할 수 있습니다.</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>1) 법인사업자</strong></h3>



<p>법인사업자는 사업 규모와 상관없이 복식부기 작성이 필수입니다.</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>2) 수입이 일정 금액을 넘는 개인사업자</strong></h3>



<p>수입이 일정 규모를 넘는 개인사업자들도 복식부기를 써야 합니다. 그 기준은 업종별로 그 기준이 다른데요. 구체적인 내용은 아래와 같습니다.</p>



<figure class="wp-block-image size-large has-custom-border"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="351" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/09/복식부기에-대해-꼭-알아야-할-3W_1-1024x351.png" alt="" class="wp-image-310" style="border-radius:0px" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/09/복식부기에-대해-꼭-알아야-할-3W_1-1024x351.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/09/복식부기에-대해-꼭-알아야-할-3W_1-300x103.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/09/복식부기에-대해-꼭-알아야-할-3W_1-768x263.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/09/복식부기에-대해-꼭-알아야-할-3W_1-1536x526.png 1536w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/09/복식부기에-대해-꼭-알아야-할-3W_1.png 2039w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /></figure>



<p>직전연도(과세연도의 지난해)의 수입이 위 표 기준 금액의 이상인 경우, 복식부기 의무자입니다.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>👉 <em><a href="https://save-tax.co.kr/blog/%EB%B3%B5%EC%8B%9D%EB%B6%80%EA%B8%B0-vs-%EA%B0%84%ED%8E%B8%EC%9E%A5%EB%B6%80-%EA%B8%B0%EC%A4%80%EA%B2%BD%EB%B9%84%EC%9C%A8-vs-%EB%8B%A8%EC%88%9C%EA%B2%BD%EB%B9%84%EC%9C%A8-%ED%8C%90%EC%A0%95" target="_blank" rel="noopener" title="복식부기 VS 간편장부, 판정 기준 딱 알려드립니다">복식부기 VS 간편장부, 판정 기준 딱 알려드립니다</a></em></p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>3) 전문직 사업자</strong></h3>



<p>전문직 사업자는 직전연도 수입에 상관없이 복식부기를 써야 합니다.</p>



<p>여기서 전문직이란 변호사, 심판변론인, 변리사, 법무사, 공인회계사, 세무사, 경영지도사, 기술지도사, 감정평가사, 손해사정인, 통관업, 기술사, 건축사, 도선사, 측량사, 공인노무사, 의사, 치과의사, 한의사, 수의사, 약사, 한약사를 말합니다.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>복식부기를 쓰면 세금이 줄어요 </strong></h2>



<figure class="wp-block-image"><img decoding="async" src="https://images.pexels.com/photos/6863191/pexels-photo-6863191.jpeg?auto=compress&amp;cs=tinysrgb&amp;w=1260&amp;h=750&amp;dpr=1" alt="복식부기 뜻, 복식부기 장점, 복식부기 의무자, 간편장부 대상자 복식부기, 간편장부 복식부기, 복식부기 세액공제, 복식부기 예시"/><figcaption class="wp-element-caption"><p class="has-text-align-center" style="font-size:12px">&lt;출처: <a href="https://www.pexels.com/ko-kr/photo/6863191/">pexels</a>&gt;</p></figcaption></figure>



<p>쓰기도 복잡하고, 이 때문에 세무 대리인에게 맡겨야 해서 비용까지 발생하지만, 복식부기를 쓰면 그만큼의 이득이 있습니다.</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>1) 간편장부 대상자가 복식부기를 쓰면 세액공제를 받아요</strong></h3>



<p>국세청은 복식부기를 좋아하기 때문에 복식부기를 쓸 필요가 없는 간편장부 대상자가 복식부기를 써서 제출하면 그에 대한 포상을 줍니다. 바로 기장세액공제라는 이름으로 말이죠.</p>



<p>기장세액공제는 복식부기를 장려하기 위한 제도로, 복식부기로 종합소득세 신고를 한 간편장부 대상자에게 20%의 세액공제를 적용해줍니다. 내야 할 소득세의 20%를 100만원까지 깎아주죠.</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>2) 적자가 발생하면 소득공제를 받아요 </strong></h3>



<p>정부에서는 사업자의 부담을 줄이기 위한 결손금 이월공제를 운영하고 있습니다. 적자가 났을 때 이를 장부로 기록하고 증빙 자료를 남겨두어 그 사실을 증명하면, 앞으로 15년 내 발생하는 과세 기간의 소득에서 해당 적자 금액(결손금)을 공제해줍니다. 장부를 쓰지 않으면 이런 혜택을 받을 수 없습니다.</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>3) 매입 비용이 많으면 최대한의 비용으로 인정 받아요</strong></h3>



<p>장부를 쓰는 가장 기본적인 이유! 복식부기와 같은 장부를 쓰지 않으면 사업과 관련한 지출을 세법상 비용으로 인정받지 못합니다. 국세청에서는 총 매출에서 비용을 뺀 값을 소득으로 파악하는데요. 비용을 적게 인정 받을수록 신고 소득이 올라가고, 그 소득에 대한 세금인 소득세도 올라갑니다. 비용 처리가 절세에서 매우 중요한 이유죠.</p>



<p>복식부기를 기록하면 매입 비용을 빼먹지 않고 최대한으로 모두 증명하고 인정받을 수 있습니다. 따라서 억울하게 소득이 실제보다 많이 파악되는 일을 줄일 수 있죠. 즉, 비용을 최대한으로 인정 받고 그에 대한 세금을 적용 받을 수 있습니다.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<div class="wp-block-group has-tertiary-background-color has-background has-global-padding is-layout-constrained wp-container-78 wp-block-group-is-layout-constrained" style="border-radius:15px;padding-top:var(--wp--preset--spacing--30);padding-right:var(--wp--preset--spacing--30);padding-bottom:var(--wp--preset--spacing--30);padding-left:var(--wp--preset--spacing--30)">
<p>💡 <strong>4줄 요약</strong><br><br></p>



<ol>
<li>복식부기는 자산·자본의 원인과 결과를 나누어 기록하는 장부 기록 방식이에요.</li>



<li>복식부기는 사업자의 재무 현황을 잘 드러내고, 신뢰도와 투명성이 높아요.</li>



<li>복식부기는 법인 사업자, 수입이 일정 금액 이상인 사업자, 전문직이라면 의무적으로 써야 해요.</li>



<li>복식부기를 쓰면 비용을 누락 없이 반영하고 각종 공제 혜택을 받을 수 있어요.</li>
</ol>
</div>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>복식부기, 세이브택스에 맡기세요</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-large"><a href="https://www.save-tax.co.kr/?utm_source=owned_blog&amp;utm_medium=BLOG&amp;utm_campaign=content&amp;utm_content=복식부기에-대해-꼭-알아야-할-3W"><img decoding="async" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/09/%EC%A4%91%EC%86%8C%EA%B8%B0%EC%97%85-%EC%B7%A8%EC%97%85%EC%9E%90-%EC%86%8C%EB%93%9D%EC%84%B8-%EA%B0%90%EB%A9%B4-%EC%8B%A0%EC%B2%AD%EC%84%9C-%EC%9E%91%EC%84%B1%EB%B2%95_6-1024x538.png" alt="세이브택스, 히든머니, 연말정산 경정청구, 경정청구 환급, 중소기업 경정청구, 법인세 경정청구, 세금 경정청구, 부가세 경정청구, 법인 경정청구, 사업자 경정청구, 경정청구 세무조사, 경정청구 수수료"/></a></figure>



<p>복식부기를 믿고 맡길 수 있는 곳을 찾고 계시다면, 세이브택스가 답입니다. 다양한 분야별 세무 전문가가 풍부한 경험과 노하우를 바탕으로 고객을 전담하여 개개인의 상황에 맞는 맞춤형 세무 서비스를 제공하고 있거든요.</p>



<p>세이브택스는 세무사, 회계사뿐 아니라 카이스트 출신 IT 전문가가 자체 소프트웨어를 개발하여 세무 서비스를 뒷받침해주고 있습니다. 해당 소프트웨어로 크로스체크를 통해 세무 업무의 오류를 검증해주고 있습니다.</p>



<p>나아가 세이브택스에서는 전속 담당자가 일회성 서비스가 아니라 몇 년간 지속적인 세무 관리를 해드립니다. 불편사항 발생 시 담당자를 변경하는 것도 가능하죠.</p>



<p>오직 세무가 어려운 대표님만을 생각하는 세이브택스에서 복식부기와 같은 단순 세무 업무는 물론 추가 절세 및 지원금까지 함께 고민해드리는 컨설팅까지 문의해 보세요.</p>



<div style="height:30px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<figure class="wp-block-image size-full"><a href="https://www.save-tax.co.kr/?utm_source=owned_blog&amp;utm_medium=BLOG&amp;utm_campaign=content&amp;utm_content=복식부기에-대해-꼭-알아야-할-3W"><img decoding="async" loading="lazy" width="820" height="272" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/세이브택스-배너.png" alt="" class="wp-image-1606" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/세이브택스-배너.png 820w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/세이브택스-배너-300x100.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/세이브택스-배너-768x255.png 768w" sizes="(max-width: 820px) 100vw, 820px" /></a></figure>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>


복식부기에 대해 꼭 알아야 할 3W (복식부기 뜻, 쓰는 이유, 써야 하는 사람)


<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="569" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/09/나라에서-가장-많이-돌려주는-세금-1024x569.png" alt="세금 환급, 경정청구, 종합소득세 환급, 부가가치세, 법인세, 종합소득세
" class="wp-image-264" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/09/나라에서-가장-많이-돌려주는-세금-1024x569.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/09/나라에서-가장-많이-돌려주는-세금-300x167.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/09/나라에서-가장-많이-돌려주는-세금-768x427.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/09/나라에서-가장-많이-돌려주는-세금-1536x853.png 1536w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/09/나라에서-가장-많이-돌려주는-세금.png 2000w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /></figure>



<p>사업이든, 프리랜서든 조직보다는 바깥에서 독립적인 경제활동을 하다 보면 세금의 무게를 깨닫게 됩니다. 회사 담당자가 알아서 연말정산을 해주는 직장인 시절과는 달리, 직접 세금 신고까지 해 보고 나면 세금도 입체적으로 접근해야 한다는 점을 깨닫게 되죠.</p>



<p>잘 모를 땐 이미 결정된 금액을 수동적으로 납세하는 줄로만 알았는데, 나중에 보니 세금의 세계란 더 많이 알고 더 부지런할수록 절세할 수 있는 여백이 꽤나 존재하는 세계라는 것을 알게 됩니다.</p>



<p>그런 점에서 우리는 가끔 거시적인 차원에서 세금을 파악할 필요가 있습니다. 특히 나와 비슷한 업종과 수입을 가진 다른 사람들은 세금을 어느 정도의 규모로 내고 있으며, 환급을 얼마나 받고 있는지. 우리나라 국민들이 가장 많이 내는 세금은 무엇이고 또 얼마나 돌려 받는지 등등에 대해서 말이죠.</p>



<p>그런 의미에서 오늘은 세이브택스에서 지난해(2022년) 동안 환급한 세금 실적을 쉽게 정리해드리겠습니다. 작년 한 해 동안 나라에서 국민에게 가장 많이 돌려준 세금은 무엇일까요? 소득세? 부가세? 나라에서 가장 많이 돌려주는 세금 Top 3를 소개합니다.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>작년, 국민에게 총 104조 원의 세금을 돌려주었어요</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" src="https://cdn.pixabay.com/photo/2014/10/23/10/10/dollars-499481_1280.jpg" alt=""/><figcaption class="wp-element-caption"><p class="has-text-align-center" style="font-size:12px">&lt;출처: <a href="https://pixabay.com/photos/dollars-currency-money-us-dollars-499481/">pixabay</a>&gt;</p></figcaption></figure>



<p>우선 나라에서 국민에게 돌려준 총 세금 환급액을 살펴보죠. 2022년은 국세청이 납세자에게 돌려준 국세 환급금이 처음으로 100조원을 넘어선 해입니다. 2020년엔 80조 224억원, 2021년엔 85조 5220억원이었던 것이 훌쩍 뛰어 104조 1148억원을 기록했죠. 2010년부터 관련 통계를 공개하기 시작한 이후 최고치이기도 합니다.</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>세금을 돌려 받는 이유</strong></h3>



<p>국민에게 다시 돌아가는 국세 환급금이 발생하는 이유는 기본적으로 납세자가 낸 세금이 실제로 내야 하는 세금보다 많았기 때문입니다. 이를 다시 3가지 유형으로 나눌 수 있는데요.</p>



<p>1. 조세 특례로 감면 혜택을 받아서 내야 할 세금이 줄어들어 이를 돌려 받은 경우<br>2. 납세자가 세금을 계산하고 납부하는 과정에 착오가 있어 이중납부를 하여 이를 돌려 받는 경우 <br>3. 국세청이 부과한 세금에 납세자가 이의를 제기하여 불복 신청을 해서 이긴 경우</p>



<p>이처럼 세금 환급금은 대부분 납세자가 세법에 따라 정당하게 돌려 받는 과정에서 발생합니다. 2022년 환급금 104조원 중에서 98조 528억원(전체의 94.2%)이 이에 해당했는데요. 가장 익숙한 종합소득세 신고를 통한 환급뿐 아니라 수출·투자 관련 감면 혜택에 따른 부가가가치세 환급, 조세특례제한법 등에 따라 발생한 세금 환급 등이 대표적입니다.</p>



<p>그 외에 납세자가 세금을 잘못 납부하여 발생한 환급금은 4조 8049억원으로, 이 중에서 경정청구에 따라 발생한 환급액이 3조 5521억원으로 대부분을 차지했습니다.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>1. 부가가치세 </strong>(83조 6250억 원)</h2>



<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" src="https://cdn.pixabay.com/photo/2020/05/21/11/42/hair-salon-5200394_1280.jpg" alt=""/><figcaption class="wp-element-caption"><p class="has-text-align-center" style="font-size:12px">&lt;출처: <a href="https://pixabay.com/photos/hair-salon-barber-shop-scissors-5200394/">pixabay</a>&gt;</p></figcaption></figure>



<p>세금 환급금 전체 액수가 104조인 건 알겠는데, 그중에서 각종 세금들이 차지하는 비중은 어떨까요?</p>



<p>납세자가 가장 많이 환급 받은 세목은 바로 부가가치세입니다. 83조 6250억원으로 환급 비중이 가장 컸죠. 이는 전년 대비 19조 4359억 원 늘어난 수치인데요. 부가세는 지난 5년간 무려 평균 63.2조원 대의 환급이 결정되었습니다.</p>



<p>나라에서 가장 많이 걷는 세금은 소득세인데, 왜 한 해 동안 국세청이 환급한 세금은 부가가치세가 가장 많은 걸까요? 부가세는 매입세액공제로 환급 받는 경우가 매우 흔하기 때문입니다.</p>



<p>매입세액공제란, 매입세액이 매출세액보다 많은 경우에 발생하는 차액을 환급금으로 지급하는 것인데요. 부가세란 소비자가 일반적으로 물건이나 서비스 값의 10%를 부담하는 세금으로, 사업자는 소비자가 부담한 부가세를 대신 받아 국세청에 전달합니다. 하지만 사업자 또한 동시에 소비자로서 사업과 관련한 물건과 서비스를 구입하는데요. 그래서 다른 사업자에게 낸 부가세액을 제외한 금액을 납부하게 되죠. 이때 사업자가 다른 사업자에게 상품을 구매하면서 부담한 부가세(매입세액)이 소비자에게 판매하면서 받은 부가세(매출세액)보다 많으면 그 차액을 환급받게 되는 구조입니다.</p>



<p>이외에도 정부의 각종 감면 혜택 등에 따라 환급을 받게 되는 경우도 있습니다.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>2. 법인세 </strong>(7조 4955억 원)</h2>



<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" src="https://cdn.pixabay.com/photo/2020/09/01/15/03/building-5535464_1280.jpg" alt=""/><figcaption class="wp-element-caption"><p class="has-text-align-center" style="font-size:12px">&lt;출처: <a href="https://pixabay.com/photos/building-architecture-5535464/">pixabay</a>&gt;</p></figcaption></figure>



<p>2022년 국세청이 환급한 세금 중 두 번째로 많은 세목은 바로 법인세입니다. 환급이 결정된 총액은 무려 7조 4954억 9500만 원인데요. 2018년부터 2022년까지 지난 5년간 약 6조~9조 원의 환급이 결정되며 연 평균 8조원이 환급되었습니다.</p>



<p>법인세는 중소기업의 경우 결손금소급공제와 같이 사업연도에 결손금이 발생한 경우 직전 사업연도의 소득에 대해 과세된 법인세액을 환급 받을 수 있는 제도가 마련되어 있습니다. 또 대기업은 국세청으로부터 과세되거나 추징 당한 세금에 불복하여 이의 신청, 심사 청구, 심판 청구 등을 통해 몇 백 억대로 큰 규모의 환급금을 받기도 하죠. 또 전문 인력을 통한 경정청구로 법인세를 돌려 받는 경우도 있습니다.</p>



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<h2 class="wp-block-heading"><strong>3. 종합소득세 </strong>(3조 1752억 원)</h2>



<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" src="https://images.pexels.com/photos/6694928/pexels-photo-6694928.jpeg?auto=compress&amp;cs=tinysrgb&amp;w=1260&amp;h=750&amp;dpr=1" alt=""/><figcaption class="wp-element-caption"><p class="has-text-align-center" style="font-size:12px">&lt;출처: <a href="https://www.pexels.com/ko-kr/photo/6694928/">pexels</a>&gt;</p></figcaption></figure>



<p>나라에서 세 번째로 가장 많이 돌려준 세금은 종합소득세입니다. 종합소득세는 지난해 총 3조 1751억 5100만원의 환급이 결정되었죠. 종합소득세는 지난 5년간 평균 2.4조원대의 환급이 결정된 바 있습니다.</p>



<p>종합소득세 환급은 그 대상이 가장 넓다고 볼 수 있습니다. 소득세는 직장인, 사업자, 프리랜서 등 소득을 올린 국민이라면 누구에게나 부과되는 세금이고, 그래서 종합소득세 환급에 대한 관심은 누구나 한 번쯤이면 가져봤을 만하기 때문이죠. 국민과 접촉하는 면적이 높은 세금인 만큼, 나라에서 가장 많이 환급하는 세금 3위에 오를 수 있었을 겁니다.</p>



<p>종합소득세는 신고를 통해 각종 비용 처리 및 공제, 감면 등의 세제 혜택을 적용하여 최종 세액을 납부하게 되는데요. 원천징수로 1년간 미리 낸 세액이 최종 세액보다 많으면 환급을 받는 구조입니다. 특히 최근에는 홈택스를 통한 신고 절차가 간소해지고 각종 세무 대리 서비스에 대한 접근성이 높아지면서 소액이라도 환급금을 남김없이 챙겨가는 추세입니다.</p>



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<h2 class="wp-block-heading"><strong>경정청구로 돌려 받은 세금은 무려 3조 5522억 원!</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-large"><a href="https://www.save-tax.co.kr/hiddenmoney?utm_source=owned_blog&amp;utm_medium=BLOG&amp;utm_campaign=content&amp;utm_content=나라에서-가장-많이-돌려주는-세금-Top-3"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="538" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-11-1024x538.png" alt="" class="wp-image-436" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-11-1024x538.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-11-300x158.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-11-768x403.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-11-1536x806.png 1536w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-11.png 2000w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /></a></figure>



<p>국세 환급금의 약 90%는 세법에 의한 환급이었습니다. 그 외에는 납세자가 세금을 잘못 납부해 이를 다시 돌려 받는 경우가 있는데요. 이는 대부분 경정청구로 찾아갑니다. 2022년 경정청구에 따라 발생한 환급액은 3조 5522억 원에 달했죠.</p>



<p>경정청구, 말만 들어도 어려운데 어떻게 하는 거냐구요? 세이브택스에서 운영하는 경정청구 전문 서비스 히든머니를 통해서라면 앉은 자리에서 A to Z 가 가능합니다.</p>



<p>내가 돌려 받을 수 있는 세금은 얼마인지 간편 인증 한 번으로 1분 만에 무료 조회가 가능하고, 공인회계사가 검증부터 신고까지 직접 진행해드리죠. 세금 환급의 시작과 끝을 모두 믿고 맡길 수 있는 히든머니는 이미 1,000만 사업자가 사용한 세금 환급 서비스입니다.</p>



<p>긴가민가하시다구요? 우선 부담없이 무료로 1분 만에 내 환급액 찾기부터 시도해보세요.</p>



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<figure class="wp-block-image size-large"><a href="https://www.save-tax.co.kr/hiddenmoney?utm_source=owned_blog&amp;utm_medium=BLOG&amp;utm_campaign=content&amp;utm_content=나라에서-가장-많이-돌려주는-세금-Top-3"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="340" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/히든머니-배너-1-1024x340.png" alt="" class="wp-image-1592" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/히든머니-배너-1-1024x340.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/히든머니-배너-1-300x100.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/히든머니-배너-1-768x255.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/히든머니-배너-1-1536x510.png 1536w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/히든머니-배너-1.png 1640w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /></a></figure>



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